Bijlage 4 220706 Analyse financiën 1Twente

Analyse financiën 1Twente en benchmark informatie vergelijkbare omroepen De financiële situatie van 1Twente over de afgelopen 10 jaar is in beeld gebracht in onderstaande tabel.

Jaarcijfers 1Twente Enschede 2012 - 2021 2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Subs.gem Enschede: structureel incidenteel

90.000 100.000

90.000 100.000

90.000 100.000

100.000 164.250

100.000 0

100.000 0

100.000 0

100.000 0

100.000 0

100.000 100.000

Opdrachten gemeente Enschede Overige inkomsten: Totaal inkomsten:

67.500 184.578 442.078

180.000 196.568 566.568

202.500 445.941 838.441

0 335.676 599.926

103.155 484.674 687.829

116.497 433.813 650.310

104.700 688.858 893.558

116.415 352.914 569.329

56.250 346.521 502.771

72.045 739.731 1.011.776

Personeelskosten Operationeel Huisvestigingskstn (incl verhuizing 2017) Totaal kosten:

247.692 127.731

300.832 184.740

380.779 352.932

369.171 190.020

384.753 200.374

444.823 209.902

457.898 235.715

405.207 260.842

340.504 214.556

360.540 339.214

58.692 434.115

47.815 533.387

46.309 780.020

59.034 618.225

63.997 649.124

99.510 754.235

106.390 800.003

106.120 772.169

113.664 668.724

115.229 814.983

7.963

33.181

58.421

-18.299

38.705

-103.925

93.555

-202.840

-165.953

196.793

Eigen vermogen

-183.506

-150.325

-91.904

-110.203

-71.498

-175.423

-81.868

-284.708

-450.661

-253.868

Langlopende schuld per 31/12

182.000

91.000

75.000

75.000

75.000

250.000

250.000

250.000

250.000

250.000

Resultaat:

Toelichting: Voor de cijfers in bovenstaande tabel zijn de door de accountant goedgekeurde jaarrekeningen 2012 t/m 2020 geraadpleegd. Voor de jaarrekening 2021 is de accountantscontrole nog niet afgerond. De structurele subsidie voor de lokale omroep komt via het gemeentefonds bij de gemeente binnen en wordt vervolgens overgemaakt naar 1Twente. Ultimo 2021 is door de gemeente 100.000 euro incidentele subsidie verstrekt voor noodzakelijke aanvulling van kasgeld en om de kortlopende schulden te voldoen. Over de jaren heen vertonen de opdrachten van de gemeente een grillig verloop. Hetzelfde geldt voor de overige inkomsten. Dit zijn meestal subsidie inkomsten van overige instanties zoals provincie Overijssel en het Stimuleringsfonds voor de journalistiek. Dit zijn echter incidentele subsidies. Het Stimuleringsfonds voor de journalistiek heeft in 2021 aangegeven dat ze de steun over de afgelopen 5 jaren stoppen omdat het fonds een incidentele aanjaagfunctie heeft. Hierdoor heeft een groot deel van de jaarlijkse inkomsten voor 1Twente een onzeker karakter. De personeelskosten zijn de laatste jaren afgenomen maar zullen naar verwachting in 2022 weer hoger zijn. Bij de omroep werken nu 6,8 fte in vaste dienst en worden 4,5 fte als ZZP’er ingehuurd.

De operationele kosten bestaan voornamelijk uit directe productiekosten en enkele kleinere kostenposten zoals verkoopkosten en afschrijvingen. De huisvestingskosten liggen vanaf 2017 op een hoger niveau door de verhuizing naar het Balengebouw Roombeek. Hierdoor ontstond ruimte voor andere activiteiten dan de eerstelijns nieuwsvoorziening. De laatste jaren vertoonde het resultaat vaak rode cijfers. De resultaten over 2020 en 2021 vertonen een vertekend beeld doordat 107.000 euro coronasteun is ontvangen in 2021 maar eigenlijk in 2020 verantwoord had moeten worden. Het eigen vermogen is al 10 jaren negatief. Dit is een onwenselijke situatie. Daardoor is continu onduidelijk of 1Twente aan haar verplichtingen kan voldoen. Voor de controlerend accountant wordt het zo lastig om bij elke jaarrekening een continuïteitsverklaring af te geven. De langlopende schuld betreft een lening van de gemeente. Deze loopt af in 2026.

Benchmark van omroepen die deels vergelijkbare content maken

Venlo Oss Groningen Maastricht Eindhoven Enschede

€/inw € 2,57 € 3,17 € 2,68 € 2,50 € 2,04 € 0,68

structurele subsidie per inwoner structurele subsidie per inwoner structurele subsidie per inwoner structurele subsidie per inwoner structurele subsidie per inwoner structurele subsidie per inwoner

#inw 101603 91451 234950 120227 231642 160640

struct. subsidie 260849 290000 629000 300000 471763 110000

€/inw 2,57 3,17 2,68 2,50 2,04 0,68

jaar 2022 2021 2022 2022 2020 2022

O.b.v. aantal inwoners Enschede 412.417 509.405 430.060 400.842 327.160 110.000

Toelichting: Voor de benchmark van omroepen die vergelijkbare content maken als 1Twente is gebruik gemaakt van informatie van de Nederlandse Lokale Publieke Omroep (voorheen OLON). Uit deze informatie kwam naar voren dat lokale omroepen met een vergelijkbaar product onder andere actief zijn in de gemeenten Venlo, Oss, Groningen en Eindhoven.

De omroepen in deze gemeenten verzorgen een lokaal toereikend media aanbod van goede kwaliteit en hebben een sterke binding met de regio. Een vergelijking van de structurele subsidie aan de lokale omroepen van deze gemeenten met die van Enschede is gemaakt door het subsidiebedrag per inwoner van deze gemeenten te vermenigvuldigen met het aantal inwoners van Enschede. De uitkomsten staan in de laatste kolom van bovenstaande tabel. De uitkomsten van bovenstaande benchmark laten zien dat vergelijkbare gemeenten een aanzienlijk hogere structurele subsidie toekennen aan hun lokale omroep.

Conclusie en advies De jaarcijfers 2012 – 2021 laten zien dat de afgelopen tien jaar 1Twente in financieel opzicht zich met moeite staande heeft gehouden. Met name door extra subsidies van diverse instanties kon faillissement voorkomen worden. Eind 2021 kon door een extra subsidie van de gemeente een liquiditeitsprobleem opgelost worden. Ook het voortdurende negatieve eigen vermogen zorgt voor een kwetsbare financiële situatie. De voortdurende financiële zorgen belemmeren een evenwichtige bedrijfsvoering. Vasthouden van goed gekwalificeerd personeel wordt zo lastig. Momenteel hebben de vaste medewerkers salarissen die op het niveau liggen van de gemeentelijke salarisschalen 5 tot en met 12; pensioenvoorzieningen zijn niet aanwezig. In de huidige overspannen arbeidsmarkt zijn dit magere arbeidsvoorwaarden.

Indien het gemeentebestuur 1Twente als lokale omroep van belang vindt voor Enschede en de Regio, dan wordt geadviseerd om kritisch te kijken naar het positioneren van een financieel voldoende gezonde organisatie. 16 juni 2022 Martin van der Ham