Zienswijzen jaarrekeningen 2024 en begrotingen 2026 gr'en - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Raadsvoorstel zienswijze jaarrekeningen 2024 en begrotingen 2026 gr'en 605394

Commissie : Raadsvoorstel:

2 en 3 juni 2025 24 juni 2025

Portefeuillehouder: Allen Programma: Alle Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Diverse bijlagen voor GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; Diverse bijlagen voor GR Recreatieschap Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR Westfries Archief; Diverse bijlagen voor GR GGD Hollands Noorden; Diverse bijlagen voor GR SSC DeSom; Diverse bijlagen voor GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; Diverse bijlagen voor GR WerkSaam Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR Afvalbeheer Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR SED organisatie; Raadsbesluit zienswijzen jaarrekeningen 2024 en begrotingen 2026 GR-en

Voorgesteld besluit: Met betrekking tot: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024 b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 2. Recreatieschap Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 3. Westfries Archief: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024. Ten aanzien van de resultaatbestemming te onderzoeken of gezien de overmaat van de algemene reserves een teruggave aan de deelnemers mogelijk is; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 4. GGD Hollands Noorden: a. een positieve zienswijze af te geven op de resultaatbestemming 2024; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026.. 5. SSC DeSom: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 6. Omgevingsdienst Nood-Holland Noord: a. een positieve zienswijze af te geven op de resultaatbestemming 2024, onder voorwaarde dat met professionele begeleiding wordt ingezet op efficiency en samenwerking, zodat (gedeeltelijke) structurele dekking voor het robuustheidsvraagstuk wordt gevonden. b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026 van Omgevingsdienst Noord-Holland Noord.

1

c.

niet in te stemmen met de voorgestelde bezuinigingsscenario's, omdat de uitwerking van de scenario's en de financiële consequenties onvoldoende zijn uitgewerkt. Daarnaast staat een bezuinigingsopgave en het robuustheidsvraagstuk haaks op elkaar en kan dit tot een ongewenste fusie tussen omgevingsdiensten leiden;

7. WerkSaam Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op het rekeningresultaat 2024; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 8. Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 9. a. b. c.

SED organisatie een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024; een positieve zienswijze af te geven op de Voorjaarsnota 2025; een positieve zienswijze af te geven op de inhoud van de begroting 2026.

Inleiding De besturen van de diverse Gemeenschappelijke Regelingen (GR’en) waarbij onze gemeente is aangesloten, hebben onlangs hun jaarstukken 2024 en ontwerpbegrotingen 2026 naar ons toegezonden. Op grond van het bepaalde in de ‘Wet gemeenschappelijke regelingen’ en de regelingen van de GR’en zelf, wordt u als gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om uw zienswijzen kenbaar te maken over deze stukken. Eerder heeft u, evenals de overige Westfriese gemeenten, uw zienswijzen kenbaar gemaakt over de Kadernota’s 2026 van deze GR’en. De besturen van de GR’en hebben bij de samenstelling van hun begrotingen de diverse zienswijzen op de kadernota’s afgewogen. In dit voorstel bundelen wij de jaarstukken 2024 en begrotingen 2026 van de volgende GR’en: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; 2. Recreatieschap Westfriesland; 3. Westfries Archief; 4. GGD Hollands Noorden; 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; 7. WerkSaam Westfriesland; 8. CAW Westfriesland; 9. SED organisatie. Beoogd effect Met deze wettelijke procedure wordt u in de gelegenheid gesteld uw zienswijze in te brengen op de financiële verantwoording en de begrotingen van de GR’en waaraan onze gemeente deelneemt.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) In artikel 34b en 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het volgende bepaald:Artikel 34b: - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt vóór 30 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten; Artikel 35 (de meest relevante leden): - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt de ontwerpbegroting twaalf weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, onderscheidenlijk twaalf weken voordat zij door het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan wordt vastgesteld, toe aan de raden van de deelnemende gemeenten;

2

-

De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerp-begroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerp-begroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden.

-

Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan stelt de raden van de deelnemende gemeenten voorafgaande aan het vaststellen van de begroting schriftelijk en gemotiveerd in kennis van zijn oordeel over de zienswijze, bedoeld in het derde lid, alsmede van de eventuele conclusies die het daaraan verbindt.

In art. 4 van de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 is bepaald: “De gemeenteraden en Provinciale Staten geven uiterlijk 25 juni hun zienswijze over de begroting en jaarstukken aan het algemeen bestuur (AB) van de gemeenschappelijke regeling”. Argumenten 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Doelstelling De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten. De Veiligheidsregio realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en actief betrokken bij de hulpverlening. Jaarstukken 2024 Het resultaat van de jaarrekening 2024, exclusief ambulancezorg, bedraagt negatief € 208.000,-, welke gedekt zal worden uit de algemene reserve Veiligheidsregio. Het door de zorgverzekeraars gefinancierde programma ambulancezorg heeft een positief resultaat van €415.000,-, welke toegevoegd zal worden aan de algemene reserve ambulancezorg. Resultaatbestemming Het positieve resultaat van de ambulancezorg bedraagt € 415.000 na belastingen. Voor belastingen is dit € 57.000 negatief.

Doordat Vpb-heffing achterwege blijft, zijn de tot op heden gedane betalingen over voorgaande jaren (€ 472.000) teruggestort door de belastingdienst. Hierdoor ontstaat een eenmalige meevaller op het resultaat. Voor de bestemming van de resultaten zal een voorstel worden gedaan. Doelmatigheid Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen, per saldo € 1.230.000 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 911.110 (overschrijding met € 318.890). Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur het volledige bedrag van € 1.230.000 aan te merken als passend binnen het bestaande beleid en dus als ‘acceptabel’ te kwalificeren. Controleverklaring De accountant heeft reeds een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven, welke als bijlage in de jaarstukken zijn opgenomen. Begroting 2026 De in de kadernota genoemde doelstellingen en bezuinigingsopdracht komen terug in de begroting 2026. De paraplu doelstelling van de Veiligheidsregio is het verkleinen van risico’s en beperken van leed en schade bij incidenten. Deze doelstelling wordt bereikt door adequaat hulp aan te bieden en samen te werken met partners, inwoners en ondernemers.

Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio heeft op 14 maart 2025 de kadernota 2026 vastgesteld.

3

Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage 2026 is op basis van de door het algemeen bestuur vastgestelde kadernota geïndexeerd met 7,4%. De loonindexatie en de prijsindexatie bedragen respectievelijk 7,20% en 8,00%, welke in de verhouding 70%-30% meewegen. De indexatie van de gemeentelijke bijdrage voor de jaren 2027-2029 is gebaseerd op de CPB Middellange Termijn Verkenning en zijn respectievelijk 3,8%, 3,5% en 2,0%. Voorgesteld t.a.v. Veiligheidsregio a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 2. Recreatieschap Westfriesland Doelstelling De doelstelling van het Recreatieschap is de belangen behartigen van openluchtrecreatie, natuur en landschap voor de Westfriese gemeenten. Het beheer en onderhoud van de natuur inclusieve recreatieterreinen is de hoofdactiviteit van het Recreatieschap. Het beheer is gericht op de recreatie voor de eigen inwoners, dagjesmensen, verblijfsrecreanten en toeristen van buiten de regio. Jaarrekening 2024 In 2024 heeft het Recreatieschap Westfriesland zich ingezet voor de uitbreiding en verbetering van recreatienetwerken voor wandelen, fietsen en varen. Deze netwerken dragen bij aan een gevarieerd en toegankelijk recreatieaanbod in de regio. Het ambitiedocument voor de nieuwe recreatievisie is in 2024 opgesteld en aan de gemeenteraden voorgelegd.

Daarin is gekozen voor het uitbreiden van recreatieterreinen met het accent op verbindingen. De definitieve Recreatievisie wordt in de tweede helft van 2025 aan de raden aangeboden voor afgifte van een eventuele zienswijze. Het jaarresultaat is € 18.000. Het voorstel is dit resultaat te bestemmen voor: € 12.000 algemene reserves € 6.000 reserve Uitvoeringsprogramma Natuur- en Recreatieplan Westfriesland De goedkeurende verklaring wordt afgegeven na vaststelling van de jaarstukken door het algemeen bestuur op 9 juli 2025. Begroting 2026 Voor 2026 wordt geen resultaat begroot. Ten tijde van het opstellen van de Begroting 2026 spelen er ontwikkelingen waarvan de impact op de taken en werkzaamheden van het Recreatieschap in 2026 nog niet duidelijk is. Het gaat om kosten voor brandstoffen, materialen, energie en aannemers. Dit geldt ook voor indirecte gevolgen zoals de loonkosten- en rentestijgingen. Daarnaast is er sprake van de steeds groter wordende druk op én vraag naar natuur- en recreatiegebieden. De bijdrage wordt vanwege de indexatie (7,44%) in 2026 verhoogd met € 0,53 naar € 7,60 per inwoner. Zienswijze kadernota U gaf eerder een positieve zienswijze af op de kadernota begroting 2026. Bij de behandeling van de Kadernota is gevraagd om aan te geven waarop het Recreatieschap kan bezuinigen vanwege de gevolgen van het ravijnjaar 2026.

Het schap heeft daarop aangegeven weinig mogelijkheden voor bezuinigingen te kunnen voorstellen zonder dat dit direct impact heeft op het takenpakket. Voorstel t.a.v. de GR Recreatieschap Westfriesland 2.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024; 2.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 3. Westfries Archief; Doelstelling Goed informatie beheer maakt het handelen van de gemeente transparant en dient zo de democratie. Archiefinstellingen hebben de opdracht om (overheids-)informatie te bewaren, te beheren en beschikbaar te stellen. Informatie van nu is ook na vele jaren nog waardevol. Als historische bronnen maken ze deel uit van

4

het cultureel erfgoed van ons land. Het Westfries Archief heeft daartoe drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling:  ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden;  informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen;  beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie. Jaarrekening Het Westfries Archief (WFA) heeft het jaar 2024 afgesloten met een positief saldo van € 250.198. In de begrotingswijziging van 20 november 2024 werd nog uitgegaan van een negatief resultaat, maar dit is uiteindelijk niet het geval gebleken. De begrotingsoverschrijdingen zijn getoetst en worden als acceptabel beoordeeld. Ze blijven binnen de kaders van de geldende regelgeving en zijn goed te verklaren. Een belangrijke oorzaak van de overschrijdingen is de toename van digitaliseringswerkzaamheden binnen het project Digitalisering Bouwvergunningen. Hierbij zijn extra kosten gemaakt voor het scannen van constructietekeningen en berekeningen. Deze werkzaamheden kregen in 2024 prioriteit, maar maakten aanvankelijk geen deel uit van het project. De kosten hiervan zijn doorberekend aan de deelnemende gemeenten. Hierdoor zijn er uiteindelijk minder uitgaven gedaan dan begroot.

Conform het bestuursbesluit wordt het positieve saldo toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Het dagelijks bestuur stelt de volgende verdeling voor;  € 240.198,- voor de reserve Digitalisering.  € 10.000,- voor de reserve Ziekteverzuim. Begroting 2026 Voor de Begroting 2026 heeft het WFA:  Een indexatie van 7,4% volgens de Fugr toegepast.  Een bezuiniging van 2% op de energiekosten en,  Een bezuiniging van 3% op de salariskosten doorgevoerd. Door de indexatie is de bezuiniging niet duidelijk zichtbaar in de begroting. De bezuinigingen worden behaald door het slimmer inregelen van het klimaatbeheersingssysteem en door de uitvoering van het Beleidsplan Personeel. Twee aandachtspunten voor de begroting zijn:  Dat bij de loonindexatie is uitgegaan van de huidige CAO ontwikkeling (7,2%). De nieuwe CAO afspraken zijn nog niet bekend.  Naar verwachting zal het project Digitalisering in 2025 aflopen maar de mogelijkheid bestaat dat het doorloopt naar 2026. Voorstel t.a.v. de GR Westfries Archief: 3.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024. Ten aanzien van de resultaatbestemming te onderzoeken of gezien de overmaat van de algemene reserves een teruggave aan de deelnemers mogelijk is; 3.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 4. GGD Hollands Noorden Doelstelling De GGD Hollands Noorden is dé partner op het gebied van gezond leven.

De hoofdtaak van de GGD is het beschermen, bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in Noord-Holland-Noord. De GGD HN voert gemeentelijke taken uit die vermeld staan in de Wet publieke gezondheid (Wpg) en taken die bij of krachtens andere wetten zijn opgedragen. Daarnaast voert de GGD HN ook aanvullende diensten uit. Jaarrekening 2024 De verantwoording over 2024 is gedaan middels een indeling op focuslijnen: Gezond opgroeien, Gezond ouder worden, Meedoen naar vermogen en Gezonde leefomgeving. Zo is er verder ingezet op preventie en

5

versterking van de publieke gezondheid. Een aantal goede ontwikkelingen en resultaten zijn o.a. de inzet op de Groeigids Chat voor ouders, het project ‘Verhogen Vaccinatiegraad’, de Gezondheidsmonitor, de ketenaanpak Kind naar Gezond Gewicht, de Rookvrije leefomgeving en de behaalde 100% norm voor kinderdagverblijven, gastouderbureaus en buitenschoolse opvang. Ook heeft GGD HN zich voorbereid op de komende bezuinigingen. Financiën: positief resultaat Door een wetswijziging over de Gemeenschappelijke Regelingen (GR) hoeven gemeenten enkel nog een zienswijze af te geven voor de resultaatbestemming van de jaarstukken. Voor de GGD HN is dit ook doorgevoerd middels artikel 28 van de GR. GGD HN heeft 2024 afgesloten met een voordelig jaarresultaat van € 75.000. De algemene reserve voorafgaand aan de resultaatbestemming 2024 €1.589.000 en is daarmee toereikend om de financiële risico’s op te kunnen vangen. Er worden twee voorstellen gedaan als resultaatbestemming van dit overschot: 1. Saldo wordt toegevoegd aan de algemene reserve 2. Saldo wordt toegevoegd aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve voor Veilig Thuis (VT) De GGD HN stelt zelf voor om voor voorstel 2 te kiezen, om zo de wachtlijsten bij VT weg te werken als gevolg van een hogere percentage ziekteverzuim in de 2e helft van 2024.

In de aanbiedingsbrief van de GGD HN wordt echter ook gesproken over de toekomstig dreigende tekorten op de algemene reserve. Het spenderen van de resultaatbestemming voor een extra potje voor Veilig Thuis lijkt daarom tegenstrijdig. Wanneer het bedrag echter in de algemene reserve gestort wordt, komt deze tijdelijk boven het maximum van 2,5% van het totale vermogen uit. In dat geval zal er juist weer geld uit de algemene reserve moeten worden weggehaald. Hierdoor is het uitkeren aan VT een betere optie. De klankbordgroep Financiën kan zich vinden in de voorgestelde bestemmingsreserve Veilig Thuis. De goedkeurende controleverklaring van de onafhankelijke accountant is opgenomen in de jaarrekening 2024.Tijdens de controle is vastgesteld dat de interne beheersingsomgeving van GGD HN voldoet. De accountant heeft geen significante tekortkomingen of risico’s gesignaleerd. Begroting 2026 De begroting 2026 van GGD HN is in overeenstemming is met de besluitvorming van het algemeen bestuur van 12 maart 2025 op de kadernota 2026. De GGD HN heeft een aantal aandachtspunten voor 2026 opgesteld met bijbehorende KPI’s. Bezuinigingen 2026 Op 12 maart 2025 is in het algemeen bestuur besloten om te kiezen voor het bezuinigingsscenario van 5% uit de kadernota 2026 en dit te verwerken in de begroting 2026.

Het algemeen bestuur heeft besloten om vanuit dat scenario 11 bezuinigingsmaatregelen met een totaal bezuinigingsbedrag van 1,6 miljoen door te voeren. Deze 11 bezuinigingsmaatregelen resulteren in een effectief bezuinigingspercentage van 3,9%. Daarnaast wordt op verzoek van het algemeen bestuur nog de maatregel ‘10% minder inspecties kinderopvang’ onderzocht op haalbaarheid of deze kan bijdragen aan het concreet halen van de doelstellingen uit het 5% scenario. Er komt echter niet uit de begroting naar voren op welke manier en door wie dit onderzocht zal worden. Gemeenten zijn wettelijk verplicht om jaarlijks een vastgesteld percentage van de kinderopvangvoorzieningen te inspecteren. Door minder inspecties uit te voeren, voldoen gemeenten niet meer aan deze wettelijke verplichting. De effectieve bezuiniging van 3,9% als gevolg van geschrapte maatregelen, zorgt voor een lager bespaard bedrag voor gemeente Enkhuizen ten opzichte van de kadernota 2026. Namelijk van €45.000 alvorens besluitvorming, naar €41.000. Financieel De begroting sluit net op € 0, maar benadrukt aanzienlijke financiële risico’s. De omvang van de algemene reserve en de weerstandscapaciteit staan onder druk als gevolg van het ongedekte Cao-gat voor 2025, dat is ontstaan in 2023. Bij GGD HN wordt de beschikbare weerstandscapaciteit gevormd door de algemene reserve.

Rekening houdend met de kans van frictiekosten bij de bezuinigingen en de impact van het CAOgat wordt het financiële risico voor 2026 ingeschat op € 1.020.000. De stand van de algemene reserve wordt ultimo 2026 geprognosticeerd op €448.000 en is daarmee niet toereikend om alle begrotingsrisico’s op te

6

vangen. De deelnemende gemeenten zijn verplicht ervoor te zorgen dat GGD HN beschikt over voldoende middelen om aan al de verplichtingen te kunnen voldoen. Het is begrijpelijk dat er in de begroting 2026 van de GGD een bedrag is genoemd voor de taken op het gebied van de Oggz. De Oggz-taken van Vangnet & Advies worden in West-Friesland echter bekostigd via een subsidie en zijn daarom geen onderdeel van de GR. Hierom wordt ambtelijk geadviseerd om de GGD te vragen in de tekst te verduidelijken dat het genoemde bedrag kan afwijken van het uiteindelijke subsidiebedrag in de beschikking voor 2026. Het vaststellen van een subsidiebedrag voor de OGGZ in 2026 voor de regio Westfriesland is in deze fase nog niet mogelijk. Hieronder een overzicht van de GR bedragen. De bedragen aan de GGD per gemeente zijn gebaseerd op de inwonersaantallen, en voor de JGZ voor het aantal inwoners 0-18 jarigen. Zie ook pagina 43 van de begroting. Medische milieukunde, Integraal Crisisplan GGD (ICPG), Integrale Crisisdienst Jeugd, collectieve gezondheidsbevordering, advisering en ondersteuning gemeentelijk gezondheidsbeleid, epidemiologie en In Control Of Alcohol & Drugs worden als GR-taak gefinancierd vanuit de deelnemersbijdrage GGD Algemeen. Daarnaast betalen alle gemeenten ook nog voor aanvullende diensten, VVE, Wvggz en Veilig Thuis. Deze staan apart gespecificeerd in de begroting.

Enkhuizen

GGD Algemeen

JGZ 0-4

JGZ 12-18

Huisvesting JGZ

€498.000

€313.000

€18.000

€ 80.000

Rijksvaccinatie programma € 59.000

Totaal €969.000

Voorstel t.a.v. de GR GGD Hollands Noorden 4.a een positieve zienswijze af te geven op de resultaatbestemming 2024; 4.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 5.SSC DeSom In 2023 is het rapport ‘Stip op de horizon’ opgesteld, waarin een gezamenlijke visie op informatievoorziening en automatisering is geformuleerd door de deelnemers, afnemer en SSC DeSom. Deze visie leidde tot de ontwikkeling van een nieuw dienstverleningsconcept: ‘DeSom 2.0’. De bijbehorende businesscase werd eind 2023 opgeleverd en besproken in brede en individuele raadssessies. Eind 2024 stemden alle raden unaniem in met de transitie, waarna het Algemeen Bestuur SSC DeSom heeft gevraagd om ‘DeSom 2.0’ in 2025 te realiseren. De nieuwe dienstverlening gaat in 2026 van start. In 2025 ligt de focus op uitvoering: de inrichting van een nieuwe ICT-omgeving, aanpassing van dienstverleningsovereenkomsten (DVO's) en nieuwe flexibele diensten. De succesvolle bouwdagen (tweewekelijkse afstemmomenten met deelnemers en afnemer) worden voortgezet en projecten met impact krijgen aanvullende individuele begeleiding. Parallel hieraan is in 2023 het meerjaren informatiebeveiligingsplan (UIB) 2024–2025 vastgesteld, met als belangrijk doel het behalen van ISO-27001 certificering in 2025.

In 2024 zijn hier al stappen in gezet, zoals het opschonen en updaten van systemen, het verkleinen van kwetsbaarheden en het aanpassen van de architectuur. Deze noodzakelijke acties leidden tot hogere incidentele kosten op het gebied van beveiliging. Na het vertrek van de directeur in 2023 zijn in 2024 personele en organisatorische verbeteringen doorgevoerd, zoals het bijwerken van achterstallige processen en extra trainingen. Ondanks uitval door ziekte en een onverwacht afscheid, is de dienstverlening door tijdelijke externe inhuur gewaarborgd. De werkdruk bleef hoog in 2024 met circa 150 projecten vanuit de regio en 72 interne (deel)projecten, een stijging van circa 20% ten opzichte van voorgaande jaren. Vooral UIB-projecten, de businesscase en transitievoorbereidingen vroegen veel capaciteit. Jaarresultaat 2024 SSC DeSom heeft een negatief eindresultaat geboekt van € 127.000, grotendeels veroorzaakt door de inhuur van extern personeel en de gestegen kosten voor informatiebeveiliging.

7

Begroting 2026 SSC DeSOM en haar deelnemers hebben een gezamenlijke visie vastgesteld op de toekomstige informatievoorziening en automatisering. Deze visie vormt de basis voor het nieuwe dienstverleningsconcept en de bijbehorende businesscase DeSOM 2.0, waarvan de implementatie per 1 januari 2026 start. Vanaf die datum zal SSC DeSOM een vernieuwde basisdienstverlening aanbieden, afgestemd op de gezamenlijke behoeften van de deelnemende gemeenten. Voor afnemer WerkSaam is een specifiek pakket samengesteld. Deze dienstverlening wordt afgenomen op basis van een prijs per digitale werkplek. Naast de basisdienstverlening blijven aanvullende diensten beschikbaar waarvoor afzonderlijke afspraken gelden. In de ontwerpbegroting 2026 zijn uitsluitend de kosten voor de basisdienstverlening opgenomen. Tevens zijn incidentele kosten opgenomen die samenhangen met de uitfasering van verouderde infrastructuur als gevolg van de overstap naar clouddiensten. Bij de beoordeling van de ontwerpbegroting is het wenselijk om aandacht te vragen voor een aantal inhoudelijke punten. Ten eerste is het van belang dat de governancestructuur van SSC DeSOM aansluit op de nieuwe fase waarin de organisatie zich bevindt. Een heldere inrichting van rollen, sturing en verantwoording is essentieel om als deelnemer effectief invloed te kunnen uitoefenen op de dienstverlening.

Door het bestuur is reeds een onderzoek gestart naar een mogelijke aanpassing van de samenwerkingsstructuur. Op basis van bovenstaande overwegingen kan een positieve zienswijze worden afgegeven op de ontwerpbegroting 2026 van SSC DeSOM, met daarbij genoemde aandachtspunten als inhoudelijke kanttekeningen voor verdere uitwerking. Voorstel t.a.v. SSC DeSom: 5.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024; 5.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; Doelstelling De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord. Jaarverslag 2024 In het jaarverslag wordt helder en compleet ingegaan op de programmaverantwoording en de verplichte paragrafen. Het jaar 2024 is voor de omgevingsdienst een hectisch jaar geweest. De Omgevingswet werd van kracht en het bijbehorende Digitale Stelsel (DSO) ging in werking. Naast nieuwe wettelijke taken en ontwikkeling heeft het robuustheidsvraagstuk de nodige inzet gevraagd. Het ministerie I&W heeft geoordeeld dat onze omgevingsdienst weliswaar inhoudelijk adequaat is, maar dat onvoldoende helder is of de omgevingsdienst tijdig de robuuste status gaat bereiken.

Jaarrekening 2024 De jaarrekening laat een totaaloverzicht van baten en lasten per programma zien ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Het geheel is gerealiseerd binnen de gestelde financiële en bestuurlijke kaders. De jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat van € 1.690.000. Dit als totaal van het positieve deel Milieutaken € 610.000 (alle deelnemers) en het deel VTH-plustaken € 1.080.000 (alleen provincie). Resultaatbestemming 2024 Het positieve rekeningresultaat heeft de volgende bestemming:  € 1.000.000 toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve Robuustheid.  € 690.000 uit te keren aan de provincie (restant exploitatieresultaat VTH-plustaken) Met de vorming van een bestemmingsreserve Robuustheid van € 1.000.000 kan gestart worden met de uitvoering van het plan van aanpak Robuustheid. Dit plan is in het Algemeen Bestuur van de ODNHN in juni 2024 vastgesteld, maar de structurele dekking van € 1.700.000 is hiervoor nog niet gevonden.

8

Geadviseerd wordt om een positieve zienswijze af te geven op de resultaatbestemming, maar expliciet een voorwaarde op te nemen waarin wordt gesteld dat met professionele begeleiding moet worden ingezet op efficiency en samenwerking, zodat (gedeeltelijke) structurele dekking voor het robuustheidsvraagstuk wordt gevonden. Zienswijze kadernota 2026: De Kadernota is beleidsmatig en financieel het uitgangspunt voor de begroting 2026 ODNHN. Uw raad heeft een negatieve zienswijze afgegeven op de p.m.-post IBP-VTH en de posten Bedrijfsvoering en Gemeentelijke basis- en plustaken. Aan deze zienswijze is gehoor gegeven. De posten en kosten zijn niet opgenomen in de voorliggende begroting 2026 ODNHN. De ODNHN heeft bij de begroting 2026 een 3% en 5% bezuinigingsscenario meegestuurd. Deze zijn niet verwerkt in voorliggende begroting. Ten aanzien van de inhaalindexatie heeft de ODNHN aangegeven dat deze indexatie nodig is om aan de gevolgen van de cao-stijgingen te kunnen blijven voldoen. Bij de ODNHN beslaan de personele kosten circa 85% van de uitgaven. In de afgelopen jaren zijn de salariskosten conform de Cao’s meer gestegen dan de toegepaste indexaties. Begroting 2026 Voor de begroting 2026 e.v. worden de financiële uitgangspunten gehanteerd zoals wettelijk wordt voorgeschreven en regionaal zijn afgesproken. De OD NHN presenteert een meerjarige sluitende begroting.

In de begroting van 2026 is opgenomen: - Indexatie bijdrage: De begroting is conform de kadernota geïndexeerd met 7,34% (gewogen gemiddelde) en bedraagt totaal € 1.898.000 - Uurtarieven: Met het vaststellen van de begroting worden de geïndexeerde uurtarieven 2025 vastgesteld. - Herziening verdeling asbestsloopmeldingen: Onder de Omgevingswet zijn deelnemers verplicht om asbestsloopmeldingen als basistaak onder te brengen bij de omgevingsdiensten. Inmiddels is er inzicht in de verdeling van de taakomvang en is voor 2026 een structurele herverdeling gemaakt op basis van de begrote kosten over 2025. Dit levert voor Enkhuizen een structurele verlaging op van € 6.000. Dit betekent bij vaststelling van de begroting een extra structurele bijdrage voor de gemeente Enkhuizen van totaal € 40.000 vanaf 2026 (indexatie € 46.000 en herverdeling asbest -€ 6.000). Deze extra bijdrage meenemen in de gemeentelijke begroting 2026. Bezuinigingsvoorstellen en robuustheidsvraagstuk De regietafel heeft gevraagd om twee scenario’s, uitgaande van een structurele bezuiniging van 3% en 5% op de gemeentelijke bijdrage 2026. De ODNHN heeft dit vertaald naar een verlaging van de begroting van de ODNHN van het structurele financieringsaandeel van de gemeentelijke milieutaken. Dit gaat daarbij om een besparing van € 596.000 (3%) en € 992.000 (5%).

Hoewel dit een bezuinigingsopgave voor de ODNHN betreft, is een doorrekening van de voorstellen voor de individuele gemeente niet gemaakt. Dit betekent dat met het voorliggende stuk (bijlage 6.4a) niet aangegeven wordt of dit daadwerkelijk een structurele verlaging is van de lumpsumbijdrage van de gemeente Enkhuizen aan de ODNHN. In het voorstel van de ODNHN worden 11 besparingsmaatregelen genoemd. Een aantal van deze voorstellen (nr. 5,6,10,11) betreft het niet meer uitvoeren van taken. Deze taken zal de gemeente dan vervolgens zelf moeten gaan uitvoeren of bij een externe partij moeten beleggen. Deze maatregelen houden dus geen bezuiniging in voor de gemeenten en een dergelijke ontwikkeling is zeer ongewenst. Bij veel bezuinigingsmaatregelen wordt aangegeven dat het een inschatting betreft en de consequenties nog niet geheel inzichtelijk zijn. De algehele conclusie is dat deze maatregelen nog niet rijp zijn voor besluitvorming. Nu het Dagelijks Bestuur heeft besloten om de in de Kadernota 2026 opgenomen verhogingen voor gemeentelijke basis- en plustaken niet op te nemen in de Ontwerpbegroting 2026 zou beargumenteerd kunnen worden dat hiermee een (virtuele) bezuiniging wordt gerealiseerd van 5,76%. De OD NHN beargumenteerd in de aanbiedingsbrief bij de stukken zelf dat dit ruim 18% zou zijn en gebruikt daarbij ook uitwerkingen van niet gehonoreerde p.m.

posten uit de Kadernota 2026. Door de wettelijke verplichting, waarbij alle omgevingsdiensten moeten gaan voldoen aan de robuustheidscriteria, komt er veel op de ODNHN af. Daarnaast staan gemeenten voor een financiële uitdaging om de ravijnjaren te beteugelen en vragen zij terecht aan de GR’n om ook te bezuinigen. Met het voorstel voor een bestemmingsreserve Robuustheid wordt ‘tijd gewonnen’ voor de ODNHN om stappen te zetten richting een volledige robuuste organisatie. In de AB-vergadering ODNHN van 27 juni 2024 is de noodzaak van de robuustheid en het financiële spanningsveld herkend en is afgesproken om

9

onder andere te kijken naar efficiencymogelijkheden. In de aangeboden bezuinigingsmaatregelen zijn een aantal efficiencymaatregelen voorgesteld (nr. 1,2,3,7) en een verlaging van de controlefrequentie (nr. 9). Hoewel deze nog niet volledig zijn uitgewerkt, kan aan het AB meegegeven worden om juist deze verder uit te werken. Als de ODNHN onvoldoende vooruitgang laat zien in het kader van de robuustheid, zal van hogerhand worden aangestuurd op een verplichte samenwerking of zelfs een fusie van onze omgevingsdienst met een andere omgevingsdienst. Een fusie zal betekenen dat die dienst nog verder van de gemeente af zal komen te staan, de gemeentelijke invloed nog minder zal worden en de kosten eerder hoger dan lager zullen worden. Dat zou een zeer ongewenste situatie zijn. De basistaken vanuit de Omgevingswet zijn van Rijkswege bij de omgevingsdiensten belegd om alle rechten en plichten die deze wet met zich meebrengt te kunnen behartigen. De Omgevingsdienst is de enige Gemeenschappelijke Regeling die voor gemeenten verplicht is. Je kunt deelname niet opzeggen. Daarnaast komen in het fysieke domein in de komende jaren belangrijke ontwikkelingen op gemeenten af die in toenemende mate in gezamenlijkheid met omliggende gemeenten en andere overheden moeten worden afgestemd. Dan is een orgaan waarin dit alles samenkomt en waar de benodigde expertise aanwezig is noodzakelijk.

Voorstel t.a.v. de GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord: 6.a een positieve zienswijze af te geven op de resultaatbestemming 2024, onder voorwaarde dat met professionele begeleiding wordt ingezet op efficiency en samenwerking, zodat (gedeeltelijke) structurele dekking voor het robuustheidsvraagstuk wordt gevonden. 6.b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026 van Omgevingsdienst Noord-Holland Noord. 6.c. niet in te stemmen met de voorgestelde bezuinigingsscenario's, omdat de uitwerking van de scenario's en de financiële consequenties onvoldoende zijn uitgewerkt. Daarnaast staat een bezuinigingsopgave en het robuustheidsvraagstuk haaks op elkaar en kan dit tot een ongewenste fusie tussen omgevingsdiensten leiden;

7. WerkSaam Westfriesland; Doelstelling De doelstelling van de GR WerkSaam Westfriesland is om iedereen met arbeidsvermogen toe te leiden naar werk en om werkgevers te bedienen die op zoek zijn naar arbeidskrachten. Voor wie (nog) niet kan werken is meedoen naar vermogen aan de orde. Dit kan ook zijn in een beschutte werkomgeving. Als werk (nog) niet mogelijk is, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering Jaarstukken 2024 WerkSaam sluit 2024 af met een positief resultaat. Er is een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven. Veel KPI’s zijn gehaald. Er is wel een hoger ziekteverzuim bij de bedrijfsvoering van WerkSaam dan gewenst. WerkSaam onderzoekt wat hieraan gedaan kan worden. In het Sociaal jaarverslag staat wat WerkSaam in 2024 heeft gedaan. BUIG Vanuit de BUIG worden de uitkeringen betaald. De totale lasten BUIG zijn hoger dan de definitieve Rijksbijdrage BUIG en de opbrengsten uit de opgelegde vorderingen samen. Het negatieve BUIG resultaat bedraagt € 103.000,- . Het resultaat is verwerkt in de gemeentelijke begroting. Begroting 2026 De Kadernota WerkSaam 2026 is beleidsmatig en financieel het uitgangspunt voor de begroting. Uw raad heeft, onder de voorwaarde dat gemeente Hoorn meebetaalt aan de kosten van DeSom, een positieve zienswijze afgegeven op de Kadernota 2026 WerkSaam. Hierbij is gekozen voor het bezuinigingspercentage van 7%.

WerkSaam heeft deze bezuinigingen doorgevoerd in de begroting. Per 1 januari 2026 zal het nieuwe beleidsplan ingaan. WerkSaam stelt deze momenteel op en betrekt u hier actief bij. Hierin worden ook de veranderingen vanuit de Participatiewet in balans meegenomen. De verwachting is dat deze veranderingen extra kosten met zich meebrengen.

10

Re-integratiebudget Met het re-integratiebudget voert WerkSaam haar re-integratie activiteiten uit. WerkSaam ontvangt 90% van dit budget. De 10% aan couleur locale middelen houdt de gemeente zelf. Deze middelen gaan naar Stichting Iedereen telt mee. Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage bestaat uit kosten voor bedrijfsvoering, personeel, beschut werk en de Wet Sociale Werkvoorziening. De gemeentelijke bijdrage is geïndexeerd conform de norm van de Regietafel Gemeenschappelijke Regelingen Noord-Holland Noord. Als gevolg van de bezuinigingsmaatregel wordt het percentage nu berekend over de netto gemeentelijke bijdrage en niet over de bruto bijdrage. De hoogte van de netto gemeentelijke bijdrage is mede afhankelijk van het resultaat dat wordt behaald uit de toegevoegde waarde. De toegevoegde waarde is de omzet minus de directe kosten van de leerwerkbedrijven. De extra kosten voor DeSom worden in de loop van 2025 duidelijk. De hoogte van de kosten is mede afhankelijk van het aantal User-id’s. Deze worden in september 2025 bepaald. De gemeentelijke bijdrage bedraagt € 1.363.000,-. BUIG Er wordt een negatief resultaat verwacht op de BUIG van € 303.000,-. Het BUIG budget wordt gedurende het jaar bijgesteld en is lastig te voorspellen. Gedurende het jaar wordt u via de P&C documenten op de hoogte gehouden over de ontwikkelingen BUIG.

De BUIG budgetten voor 2026 zijn nog niet bekend, uitgegaan wordt van de voorlopige budgetten voor 2025. Risico’s De volgende risico’s zijn in kaart gebracht: - Wegvallen incidentele middelen voor personeelsbestand. WerkSaam zorgt voor flexibiliteit in het personeelsbestand om dit risico in te perken. - Risico op cyberaanvallen. Indien dit risico zich voordoet kost het veel geld om de aanval te niet te doen. - Risico dat 90% van de re-integratiemiddelen onvoldoende is. Het aantal mensen dat begeleiding nodig heeft neemt steeds verder toe. Naast de begeleiding op de werkvoer vinden diverse administratieve werkzaamheden plaats zoals het uitvoeren van de loonwaarde meting. Daar staat niet de volledige rijksvergoeding tegenover. Voorstel t.a.v. de GR WerkSaam Westfriesland: 7.a een positieve zienswijze af te geven op het rekeningresultaat 2024; 7.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 8. Afvalbeheer Westfriesland Doelstelling Het ABWF is ingesteld ten behoeve van de intergemeentelijke afstemming op afvalbeleid, DVO- en aandeelhouderszaken, evenals het beheer van de voormalige stortplaats te Westwoud. Jaarstukken 2024 Het ABWF heeft zich gericht op de intergemeentelijke afstemming met betrekking tot het afvalstoffenbeleid, DVO en aandeelhouderszaken. Daarnaast lag de focus op de uitwerking van het toekomstig beheer van de voormalige vuilstort te Westwoud.

Omdat het lopende traject met betrekking tot het toekomstige beheer van de voormalige vuilstort onvoldoende houvast biedt voor een goede onderbouwing van de voorziening, voldoet deze niet aan de eisen uit het Besluit begroting en verantwoording (BBV). Om deze reden is besloten de voorziening vrij te laten vallen ten gunste van de algemene reserve. Vanuit deze vrijval wordt een bestemmingsreserve gevormd, die op een later moment kan worden ingezet voor (een deel van) de afkoopsom, noodzakelijke investeringen of jaarlijkse beheerkosten. Hiermee blijft het budgettaire kader behouden en wordt tegelijkertijd voldaan aan de BBV-voorschriften. Het resultaat bedraagt € 1.467.000 en wordt gestort in de nieuw te vormen bestemmingsreserve nazorg stortplaats.

11

Begroting 2026 De begroting 2026 is opgesteld in lijn met de kadernota 2026. Het ABWF zet de in haar doelstelling opgenomen taken voort. De reserve voor de nazorg van de voormalige stortplaats bedraagt per 31 december 2026 € 1.434.000. Het ABWF ontvangt huurinkomsten van de golfclub Westwoud en rente over het saldo rekening-courant. Ter dekking van de kosten die het ABWF maakt, worden de kosten, voor zover deze de inkomsten overstijgen, verdeeld onder de deelnemende gemeenten. In lijn met de bezuinigingsopgave en conform de kadernota wordt de loon- en prijsindexatie van de Regietafel Noord-Holland Noord van 7,44% niet toegepast. De GR vraagt de deelnemende gemeenten een bijdrage van in totaal € 74.000. Voor Enkhuizen betreft dit € 6.000. Het ABWF werkt aan een toekomstscenario voor de langdurige nazorg van de voormalige stortlocatie in Westwoud. Daarbij wordt de mogelijkheid tot afkoop verder uitgewerkt; besluitvorming is afhankelijk van de verdere uitwerking en wordt in 2025 verwacht. De financiële consequenties van het traject zijn op dit moment nog niet definitief vast te stellen en niet meegenomen in de begroting. Het is aannemelijk dat zowel bij afkoop als bij voortzetting van het beheer in eigen beheer sprake zal zijn van substantiële incidentele of structurele lasten voor de deelnemende gemeenten. Het meerjarenperspectief is sluitend. Voorstel t.a.v.

de GR Afvalbeheer Westfriesland: 8.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2024; 8.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026. 9. SED organisatie Doelstelling De doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Jaarstukken Beoogd resultaat De algemene doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Dienstjaar 2024 In 2024 stond voor de GR SED Organisatie nog in het teken van verdere professionalisering van de organisatie. Door samen te werken, zijn de prestaties verbeterd en is de organisatie sterker gemaakt. In het jaarverslag van de SED organisatie wordt ingegaan op de bedrijfsvoeringprocessen de processen met betrekking tot de programma’s ruimte en sociaal domein worden verantwoord in de gemeentelijke jaarstukken. Doeltreffendheid Ondanks de krapte op de arbeidsmarkt, waardoor er diverse functie niet ingevuld kunnen worden, is er in geslaagd het werk zoveel als mogelijk doorgang te laten vinden. Risico’s Het risico welke in de jaarstukken naar voren komt is het risico van informatie lekken vanuit extern en vanuit intern handelen. In 2024 hebben geen grote problemen op dit werkgebied plaatsgevonden.

Rekeningresultaat 2024 De jaarrekening 2024 van de SED organisatie sluit met een positief resultaat van € 1.215.000, bestaande uit een groot voordeel op personeelslasten, facilitairen kosten waar tegenover een nadeel op de huisvestingskosten staat.

12

Resultaatbestemming Bij de jaarstukken wordt gevraagd om van het voordelige resultaat van € 265.000 te bestemmen, dit omdat budget overheveling bij een GR niet is toegestaan. In het advies naar het dagelijks bestuur wordt gevraagd een resultaat bestemming, zodat de onderstaande projecten afgerond kunnen worden: Wet open overheid € 50.000 VIND I-Navigator € 26.000 Implementatie HR € 40.000 Verhuuradministratie € 34.000 Voorziening Regeling voor vervroegde uittreding € 115.000 Totaal € 265.000 Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2024 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd, bijna geheel binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring Vanuit het dagelijks bestuur is geen goed gekeurde rechtmatigheidsverantwoording opgesteld, dit wordt veroorzaakt door diverse aanbestedingsfouten. De verwachting is dat de accountant wel een goedkeurende verklaring inzake getrouwheid afgeeft. Onderbouwing advies bij de Voorjaarsnota 2025 In de Voorjaarsnota 2025 zijn de financiële gevolgen van autonome ontwikkelingen opgenomen. In totaal gaat om € 508.000. Alleen voor de mutatie van € 45.000 met betrekking tot DeSom 2.0 moet nog dekking worden gezocht. De overige mutaties zijn technische mutaties waar binnen de gemeenten al dekking voor is.

Begroting 2026 In de begroting 2026 zijn de autonome ontwikkelingen van de voorjaarsrapportage 2025 door vertaald naar 2026. Daarbij is voor de verdeling van de kosten over de 3 gemeenten, de systematiek gebruikt zoals de commissie van wijzen 11 maart 2021 heeft voorgesteld. Voorstel t.a.v. de GR SED Organisatie: 9.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; 9.b een positieve zienswijze af te geven op de Voorjaarsnota 2024; 9.c een positieve zienswijze af te geven op de inhoud van de begroting 2025.

Algemeen Kanttekeningen / alternatieven U heeft de mogelijkheid om op de financiële stukken van de diverse GR’en andere zienswijzen te formuleren dan wij u voorstellen. Draagvlak De voorgestelde jaarrekeningen 2024 en begrotingen 2026 zijn door de besturen van de GR’en afgestemd en naar de gemeente toegezonden. Na definitieve vaststelling van de begrotingen door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling wordt deze aan uw raad toegezonden. Planning, evaluatie en verantwoording De door de raad vastgestelde zienswijzen zullen schriftelijk kenbaar worden gemaakt en door de vertegenwoordigers van Stede Broec in het AB van de diverse GR’en worden meegenomen. Financiën Bij de behandeling van de kaderbrieven is aan u de toezegging gedaan “nader te bezien op welke wijze alle budgettaire gevolgen van de GR-en voor de gemeentebegroting in één oogopslag inzichtelijk kunnen worden gemaakt voor de gemeenteraad (in de p.- en c-cyclus bij de zienswijzeprocedure)”. In onderstaand overzicht is per GR inzichtelijk gemaakt wat de oorspronkelijk geraamde bijdrage van onze gemeente was in 2025 en wat deze in 2026 zal worden (uitgaande van een positief raadsbesluit op dit voorstel).

13

1. Veiligheidsregio NHN 2. Recreatieschap Westfriesland 3. Westfries Archief 4. GGD Hollands Noorden 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst NHN 7. WerkSaam Westfriesland 8. Afvalbeheer Westfriesland 9. SED organisatie

Geraamde bijdrage in (primitieve) begroting 2025 € 1.451.572 € 133.682 € 196.947 € .344.000 € 1.045.700 € 629.000 € 1.205.000 € 6.426 € 17.147.000

Geraamde bijdrage in begroting 2026 € 1.521874 € 138.819 € 204.621 € .462.000 n.v.t kosten via SED € 668.000 € 1.363.000 € 6.000 € 18.384.000

Toe-/afname € € € €

70.302 5.170 7.674 118.000

€ 40.000 € 158.000 € -426 € 1.237.000

De financiële consequenties van dit voorstel worden verwerkt in de programmabegroting 2026 van Enkhuizen. Enkhuizen , 13 mei 2025 . Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

R. van Reijswoud

J. Hoekstra-Sikkema

14