zienswijze jaarrekeningen 2020 en begrotingen 2022 - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Zaaknummer:

Zienswijzen jaarstukken 2020 en begroting 2022 van de gemeenschappelijke regelingen. 856615

Commissie: Raadsvoorstel:

7 juni 2021.en 8 juni 2021 11 mei 2021, nr. wordt ingevuld door de griffie

Portefeuillehouder:

Programma:

- E.A. van Zuijlen - T.G.C. Luyckx - E. Heutink-Wenderich Alle

Karakter:

Besluitvormend

Onderwerp:

Bijlagen:

1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; a. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2020 en begroting 2022; b. Jaarstukken 2020 inclusief controle verklaring WG; c. AA21-0598 Accountantsverslag VRNH; d. Begroting 2022 VRNH; e. Toetsingskader jaarrekening 2020 met acv en begroting 2022 VRNH; f. Voorgenomen besluit AB deelname stichting FLO; g. Zienswijze VRHN jaarrekening 2020/begroting 2022; 2. Recreatieschap Westfriesland; a. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2020 en concept begroting 2022 RSW; b. Jaarstukken 2020 RSW inclusief verklaring; c. Jaarstukken 2020 in een oogopslag; d. Begroting 2022 RSW; e. Begroting 2022 in een oogopslag. f. Zienswijze RSW jaarrekening 2020/begroting 2022; 3. Westfries Archief; a. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2020 en begroting 2022; b. Jaarstukken 2020 WAF voorzien van controleverklaring; c. Begroting 2022 WAF; d. Zienswijze WAF jaarrekening 2020/begroting 2022; 4. GGD Hollands Noorden; a. Aanbiedingsbrief begroting 2022; b. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2020; c. Toetsingskaders begroting 2022 GGD d. Toetsingskaders jaarstukken 2020; e. Populair jaarverslag 2020; f. Programma verantwoording 2020 GGD in een oogopslag g. Programma verantwoording 2020 GGD in een oogopslag inclusief controleverklaring h. Accountantsverslag GGD i. Programmabegroting 2022 GGD in een oogopslag; j. Programmabegroting 2022 GGD; k. Zienswijze GGD jaarrekening 2020/begroting 2022; 5.

SSC DeSom; a. SSC DeSom jaarstukken 2020; b. SSC DeSom controleverklaring 2020; c. SSC DeSom Bestemming jaarresultaat 2020; d. SSC DeSom begroting 2022; e. Zienswijze SSC DeSom jaarrekening 2020/begroting 2022. 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; a. AB besluit jaarstukken b. Accountantsverslag 2020 OD NHN WG; c. Controleverklaring jaarrekening 2020 OD NHN

1

d. e. f. g. h. i.

Jaarstukken 2020 OD NHN; AB besluit resultaatbestemming AB besluit 1e begrotingswijziging 2021 AB besluit begroting 2022; OD NHN begroting 2022; Zienswijze Omgevingsdienst Noord-Holland Noord jaarrekening 2020/begroting 2022. 7. WerkSaam Westfriesland; a. Aanbiedingsbrief begroting 2022 Werksaam Westfriesland; b. Aanbiedingsbrief concept jaarrapportage 2020 Werksaam Westfriesland; c. Concept begroting 2022 Werksaam Westfriesland; d. Concept jaarrapportage 2020 Werksaam Westfriesland; e. Controleverklaring jaarrekening 2020 Werksaam Westfriesland f. Gewaarmerkte jaarrekening 2020 Werksaam Westfriesland g. Sociaal jaarverslag 2020 Werksaam Westfriesland; h. Zienswijze WerkSaam Westfriesland jaarrekening 2020/begroting 2022. 8. CAW Westfriesland; a. Aanbiedingsbrief controleverklaring bij jaarstukken 2020; b. Gewaarmerkt jaarverslag 2020, inclusief controle verklaring; c. Concept begroting CAW 2022; d. Zienswijze CAW jaarrekening 2020/begroting 2022. 9. SED organisatie. a. Jaarstukken 2020 SED organisatie; b. Voorjaarsnota 2021 SED organisatie; c. Begroting 2022 SED organisatie; d. Zienswijze SED organisatie jaarrekening 2020/begroting 2022; e. Bijlage bij de advies-zienswijze begroting SED 2022.

Voorgesteld besluit: 1. Met betrekking tot de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord: A. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020. B. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022. De raad is tevreden over de wijze waarop de taakstelling is aangepast, waardoor er een structurele bezuiniging tot stand komt van €1.360.000.. C. De raad heeft geen wensen of bedenkingen tegen deelname aan de stichting FLO Ambulancediensten. 2. Met betrekking tot het Recreatieschap Westfriesland; A. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020; B. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022 3. Met betrekking tot het Westfries Archief; A. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020; B. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022. 4. Met betrekking tot het GGD Hollands Noorden; A. Een positieve zienswijze afgeven op de jaarstukken 2020 van de GGD Hollands Noorden en daarmee in te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming. B.

De onderstaande zienswijze af te geven over de programmabegroting 2022: - Een positieve zienswijze afgeven op de programmabegroting 2022 van de GGD Hollands Noorden; - Kennis te nemen van de meerjarenraming 2022-2025; - De GGD verzoeken om in de programmabegroting 2023 de beoogde resultaten, kpi’s en maatschappelijke effecten per focuslijn verder uit te werken. 5. Met betrekking tot het SSC DeSom; A. De raad geeft een positieve zienswijze af over de jaarstukken 2020; B. De raad geeft een positieve zienswijze af over de begroting 2022. 6. Met betrekking tot de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord;

2

A. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarrekening 2020, de resultaatbestemming 2020 en 1e begrotingswijziging 2021. B. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022 7. Met betrekking tot WerkSaam Westfriesland; A. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020. De raad is tevreden over het feit dat de doelstellingen zijn gehaald binnen de begroting B. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022. De raad is tevreden dat het algemeen bestuur van WerkSaam de zienswijze van de gemeenteraad op de kadernota 2022 WerkSaam heeft overgenomen. 8. Met betrekking tot het CAW: A. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020. De raad is tevreden over het behaalde resultaat. B. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022. De raad is tevreden over het voorgenomen beleid. C. Over de financiële paragraaf merkt de raad op dat er blijvend aandacht dient te zijn voor de financiële taakstelling. 9. Met betrekking tot de SED organisatie: A. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020; B. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022; C. De raad besluit een verkenning uit te voeren naar mogelijke scenario’s voor de bestuurlijke toekomst van Enkhuizen..

Inleiding De besturen van de diverse Gemeenschappelijke Regelingen (GR’en) waarbij onze gemeente is aangesloten, hebben onlangs hun jaarstukken 2020 en ontwerp-begrotingen 2022 naar ons toegezonden. Op grond van het bepaalde in de ‘Wet gemeenschappelijke regelingen’ en de regelingen van de GR’en zelf, wordt u als gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om uw zienswijze kenbaar te maken over deze stukken. Eerder al – in uw vergadering van 2 maart jl. – heeft u evenals de overige Westfriese gemeenten, uw zienswijzen kenbaar gemaakt over de Kadernota’s 2022 van deze GR’en. Ook heeft uw raad bij de besluitvorming over de Kadernota’s een motie aangenomen waarin uw raad het college oproept om de gemeenschappelijke regelingen die de taakstelling (2021) geheel of gedeeltelijk naast zich neer hebben gelegd, blijvend op te roepen om een bezuinigingstaakstelling te realiseren. De besturen van de GR’en hebben bij de samenstelling van de begrotingen de diverse zienswijzen op de kadernota’s afgewogen. In dit voorstel bundelen wij de jaarstukken 2020 en begrotingen 2022 van de volgende GR’en: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; 2. Recreatieschap Westfriesland; 3. Westfries Archief; 4. GGD Hollands Noorden; 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; 7. WerkSaam Westfriesland; 8. CAW Westfriesland; 9. SED organisatie.

Beoogd effect Met deze wettelijke procedure wordt u in de gelegenheid gesteld uw zienswijze in te brengen op de financiële verantwoording en kaders van de GR’en waaraan onze gemeente deelneemt. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) In artikel 34b en 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het volgende bepaald: Artikel 34b:

3



Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten;

Artikel 35 (de meest relevante leden): 



Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt de ontwerpbegroting acht weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, onderscheidenlijk acht weken voordat zij door het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan wordt vastgesteld, toe aan de raden van de deelnemende gemeenten; De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerp-begroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerp-begroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden.

Op 26 maart 2019 heeft uw raad de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 vastgesteld. In artikel 4 van desbetreffende regeling wordt bepaald: 

De gemeenteraden en Provinciale Staten geven uiterlijk 25 juni hun zienswijze over de begroting en jaarstukken aan het algemeen bestuur (AB) van de gemeenschappelijke regeling.

De besluitvorming van uw raad valt binnen deze tijdshorizon. 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten. De veiligheidsregio realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en actief betrokken bij de hulpverlening. Toelichting jaarstukken 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 3.425.000, wat bestaat uit een positief resultaat van € 603.000 op ambulancezorg en € 2.822.000 op de overige programma’s. Resultaatbestemming Het rekeningresultaat wordt terugbetaald aan de gemeenten. Daarnaast wordt een bedrag van € 451.000 onttrokken aan de algemene reserve en terugbetaald aan de gemeenten, zodat deze op het afgesproken peil van 2,5% van de lasten komt. Risico’s In de jaarstukken zijn een zestal risico’s opgenomen. Als genoemde risico’s zich voordoen kunnen deze volledig worden opgevangen door het weerstandsvermogen van € 1.912.000. Begroting 2022 In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen.

De gemeentelijke bijdrage 1.1 en 1.2 is berekend op basis van gegevens over verdeelmaatstaven algemene uitkering en inwoners komt uit op € 1.215.650 voor Enkhuizen. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2022 is opgenomen. De veiligheidsregio anticipeert op de verslechterde financiële positie van de gemeenten veroorzaakt door de coronacrisis en de tekorten op het sociaal domein. Daarom zal de veiligheidsregio het huidige beleid voortzetten met een voorzichtig ambitieniveau en sober budget. Onderdeel van de sobere koers is dat het bestuur besloten heeft om de veiligheidsregio een taakstelling op te leggen voor 2022 en 2023 van 3% (2 keer 1,5%), wat neerkomt op een structurele bezuiniging van €1.360.000. Opgemerkt dient te worden dat het ‘Voorstel Omgevingswet’ bij de Kadernota 2022 is ingetrokken na de ontvangen zienswijzen vanuit diverse gemeenten. Hieruit bleek dat er behoefte was aan verduidelijking over de invulling en kosten van het pakket en de samenwerkingsafspraken. Naar aanleiding hiervan zijn afspraken

4

gemaakt met de veiligheidsregio over de diensten en producten die geleverd worden. De kosten van deze activiteiten rondom risicobeheersing komen neer op een kostenplaatje van €83.678 voor gemeente Enkhuizen. Deze zijn niet opgenomen in de Kadernota.

Deelname stichting FLO Ambulancediensten Voor het beheer van het dossier en de bewaking van uitvoering van afspraken omtrent functioneel leeftijdsontslag (het FLO-dossier) voor publieke ambulancediensten wordt een stichting opgericht, zodat alle kennis bij een centrale organisatie is geborgd. Voor gemeenten zitten er geen kosten aan verbonden m.b.t. het beheer van dit dossier. 2. Recreatieschap Westfriesland; Doelstelling van de Het Recreatieschap is voor de Westfriese gemeenten de belangen te behartigen van openluchtrecreatie, natuur en landschap. Het beheer en onderhoud van de terreinen is de corebusiness van het Recreatieschap. Het beheer is primair gericht op de recreatie voor de eigen inwoners, dagjesmensen, verblijfsrecreanten en toeristen van buiten de regio. Waar het kan, gaat dit zo natuurlijk en ecologisch mogelijk en dragen het recreatieschap daarmee bij aan de biodiversiteit in de regio. Toelichting jaarstukken 2020 Het rekeningresultaat is € 5.000 positief. Conform de regionaal vastgestelde uitgangspunten dient het rekeningresultaat in de Algemene reserve gestort te worden. Deze heeft de maximale toegestane hoogte waardoor het resultaat aan de deelnemende gemeenten teruggestort dient te worden. In de jaarstukken wordt aangegeven dat het recreatieschap verwacht ook in 2021 extra werkzaamheden dient uit te voeren als gevolg van de coronacrisis.

Het voorstel is daarom het resultaat te bestemmen voor frictiekosten corona. Risico’s In de jaarstukken is opgenomen dat zich in 2020 de volgende risico’s bestaan.

Als de risico’s zich voordoen kunnen ze volledig (€ 58.000) worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 1.402.000) Het weerstandsvermogen valt volgens de normtabel van het NAR in de klasse uitstekend. Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring

5

Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid (zie pagina 44 in document Jaarstukken RSW 2020). Begroting 2022 Eerder dit jaar heeft uw raad een positieve zienswijze afgegeven op de Kadernota 2022. Daarbij heeft uw raad als aandachtspunt meegegeven dat de GR (blijvend) wordt opgeroepen een bezuinigingstaakstelling te realiseren. Het Recreatieschap geeft als reactie hierop aan dat zij hier in 2020 invulling aan gegeven middels de kerntakendiscussie. Naar aanleiding van de discussie zijn een aantal acties bepaald: - Nadere verkenning mogelijkheden tot inverdienen; - Samenwerkingsvoordelen; - Nieuwe activiteiten zoals kleinschalige evenementen, verhuur of andere initiatieven. Uitkomsten/conclusies van bovenstaande punten worden via de P&C-cyclus met de raden gedeeld. Begroting De Conceptbegroting 2022 sluit met een positief resultaat. Voor 2022 zijn er geen andere doelstellingen of beleidswijzigingen ten aanzien van de voorgaande jaren. Er is geen sprake van nieuw beleid. Meerjarenperspectief 2022-2025 Het meerjarenperspectief is sluitend, behalve in 2025. Hier wordt in de aanbiedingsbrief bij aangegeven dat de ontwikkeling van het resultaat de komende jaren in de gaten wordt gehouden en wanneer het resultaat structureel lijkt te worden hier op wordt geanticipeerd.

Als mogelijke oplossing wordt het bijstellen van de post onvoorzien genoemd (deze is nu € 25.000 structureel). Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer van opgenomen. De bijdrage is berekend naar bijdrage per inwoner op 1-1-2021 (€ 5,81) en komt uit op: € 108.000 voor Enkhuizen. Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2022 is opgenomen. Indexering Conform FUGR 2019. Risico’s

6

Onderstaande tabel geeft een overzicht van geïdentificeerde risico’s. Als de risico’s zich voordoen kunnen ze volledig (€ 63.000) worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 1.430.000) Het weerstandsvermogen valt volgens de normtabel van het NAR in de klasse uitstekend.

3. Westfries Archief; De doelstelling van de Westfries archief is: Het Westfries Archief voorziet in en anticipeert op de actuele en toekomstige informatie behoeften van de partners, de gebruikers en het publiek. Toelichting jaarstukken 2020 2020 stond voor de GR hiernaast in het teken van de oplevering van het eDepot en het uitbreiden van de digitale dienstverlening (mede uit noodzaak door Covid-19). Aanvullende diensten Hiernaast heeft de GR in het kader van de aanvullende diensten die aan de gemeente zijn geleverd de volgende taken uitgevoerd:  Vervanging gedigitaliseerde bouwvergunningen van gemeente Enkhuizen. Medewerkers SED kunnen de vergunningen rechtstreeks digitaal inzien. Ook voor burgers is digitale dienstverlening mogelijk gemaakt.  Toetsing beheer overgebrachte archieven. Zie voor een meer uitgebreide beschrijving pagina 10, Westfries_Archief_31.12.2020_Jaarrekening_voorzien_van_controleverklaring. Doeltreffendheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd, zoals blijkt uit de goedkeurende accountantsverklaring (zie pagina 24). Net als de hele samenleving, is het Westfries Archief in 2020 geconfronteerd met het Covid-19 virus. Hierdoor is de dienstverlening aan het publiek verminderd, maar dit kon grotendeels worden opgevangen door uitbreiding van de digitale dienstverlening.

Risico’s In de jaarstukken is opgenomen dat zich in 2020 geen risico’s hebben voorgedaan. Rekeningresultaat 2020

7

Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt €22.242 negatief.Het negatieve resultaat is grotendeels ontstaan door onvoorziene uitgaven voor het eDepot. Als gevolg van tegenvallende resultaten is besloten het contract met de oorspronkelijke leverancier te ontbinden. Hiervoor zijn kosten gemaakt voor juridische ondersteuning en zijn resterende verplichtingen in finale kwijting vergoed. Tevens is er ten uitvoering van het beleidsplan meer gedigitaliseerd. Resultaatbestemming Het negatieve rekeningresultaat komt ten laste van de bestemmingsreserve. Doelmatigheid Uit de jaarstukken blijkt dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid (zie pagina 24 in document Westfries_Archief_31.12.2020_Jaarrekening_voorzien_van_controleverklaring).

Begroting 2022 De in de kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2022: In het beleidsplan 2020-2023 ligt de nadruk op het partnerschap met de aangesloten gemeenten. Belangrijk speerpunt blijft het door ontwikkelen van het eDepot, een regionale voorziening die het mogelijk maakt om digitale bestanden duurzaam te kunnen bewaren. Het Westfries Archief bewaart en ontsluit de bronnen die het verhaal van het tot stand komen van de Westfriese identiteit vertellen. Hiermee levert het Westfries Archief een bijdrage aan de doelstellingen van het Pact van Westfriesland. Het beleidsplan zal, behoudens indexatie, geen verhoging van de bijdrage van de gemeenten met zich meebrengen. Het Westfries Archief heeft drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling:  ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden;  informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen;  beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie. Meerjarenperspectief 2020-2023 Voor de jaren na 2020-2023 voorziet het Westfries Archief geen grote inhoudelijke wijzigingen.

Na afloop van in het Beleidsplan opgenomen 4 jaar durend project waarin reeds overgebrachte en nog over te brengen bouwdossiers met een totaal van 660 meter gedigitaliseerd zal zijn, zal middels vernietiging een aanzienlijk deel depotruimte beschikbaar komen waardoor de fysieke capaciteit voor de komende jaren geborgd wordt. Het meerjarenperspectief is sluitend. Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend op € 8,25 per inwoner van de deelnemende gemeenten (per 1-1-2020) en komt voor de gemeente Enkhuizen uit op € 153.321. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2022 is opgenomen. Indexering Conform FUGR 2019. Voor 2022 komt dit neer op 1,3%. Risico’s Als risico’s zijn opgenomen: 1. Algemeen / bedrijfsvoering Algemene reserve. De regionaal vastgestelde norm voor de algemene reserve is 2,5%. Voor een relatief kleine begroting als die van het WFA betekent dat in absolute zin een bedrag van € 43.910. Risico als een langdurig zieke medewerker kan de reserve snel uitputten. (risico gemiddeld) 2. Beheer

8

De collectie van het WFA is 6,3 strekkende kilometer groot. Ten tijde van de verhuizing naar de nieuwe locatie in 2006 besloegen de archieven nog ‘slechts’ 3,4 kilometer. In een tijdsbestek van 8 jaar is de collectie dus met zo’n 60% gegroeid. Deze groei zal de komende jaren los van de digitalisering doorgaan. Binnen enkele jaren zal, bij ongewijzigd beleid, de depotruimten vollopen. Door het bestuur zijn maatregelen genomen om een aanwas voor de komende 10 jaar mogelijk te maken. (risico laag) 3. Dienstverlening / publieksbereik De openingstijden van de studiezaal zijn gereduceerd van 32 tot 16 uur per week. Deze achteruitgang is alleen te rechtvaardigen door de verbetering van de digitale dienstverlening die in de afgelopen jaren is ingezet. Het is noodzakelijk dat de budgetten voor het beschikbaar stellen van digitale informatie op peil blijven. Anders kan het gevolg zijn dat informatie niet digitaal kan worden aangeboden of van het internet moet worden teruggetrokken. Gevolg is dan achteruitgang van zowel fysieke als digitale dienstverlening. (risico laag) Wij zien dat voldoende mitigerende maatregelen worden genomen.

Kanttekeningen Op 2 maart 2021 is bij de behandeling van de kadernota 2022 een motie aangenomen waarin de raad de wens uitspreekt dat GR-en daar waar het enigszins mogelijk is samen met de gemeenten ook “de trap af te gaan” teneinde de pijn van bezuinigingen samen te delen. Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Westfries Archief heeft hiervan kennisgenomen maar in stadium helaas geen mogelijkheid tot aanpassing gezien voor de begroting 2022.

4. GGD Hollands Noorden De doelstelling van de GR GGD Hollands Noorden is: Het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de afzonderlijke gemeenten te boven gaan, ten behoeve van de gezondheid van de bevolking in het samenwerkingsgebied. Toelichting jaarstukken 2020 Het jaar 2020 stond voor de GGD grotendeels in het teken van het bestrijden van de Covid-19 pandemie. Dit heeft enorme impact gehad op de GGD, zowel organisatorisch als financieel. De GGD diende haar organisatie constant aan te passen op de wijzigingen van het landelijk testbeleid en het uitvoeren van bron- en contactonderzoek. Er werden ruim 219.000 tests uitgevoerd, het aantal covid-besmettingen over 2020 in het werkgebied bedroeg 24.770. Aan het einde van 2020 bestond het corona Team uit 239 fte. Dit aantal medewerkers groeit nog steeds in verband met de in 2021 uit te voeren vaccinaties. De kosten voor het bestrijden en beheersen van Covid-19 bedroegen in 2020 ruim 14 miljoen euro. De meerkosten als gevolg van Covid-19 krijgt de GGD volledig vergoed door het Ministerie van VWS. Naast de taken in de Covid-19 bestrijding, is het reguliere werk zo veel als mogelijk binnen de maatregelen doorgegaan. Aanvullend is gestart met de doorontwikkeling van de jeugdgezondheidszorg en werd de uitvoering van taken op basis van de Wet verplichte GGZ een nieuwe taak.

De jaarrekening 2020 sluit af met een positief saldo van € 221.000. De oorzaken zijn hogere inkomsten uit aanvullende dienstverlening, zoals meer inzet voor forensische geneeskunde en uitbreiding van diverse aanvullende diensten. Naast deze meevallers heeft de GGD hogere personeelskosten gerealiseerd door een hoog ziekteverzuim in de Jeugdgezondheidszorg. Het positieve resultaat van € 221.000 valt € 41.000 voordeliger uit ten opzichte van de begroting. Na resultaatbestemming bedraagt de algemene reserve € 1.287.000. Dit valt binnen de daarvoor gestelde norm (maximaal 2,5% van de totale lasten). Begroting 2022 De onderstaande zienswijze af te geven over de programmabegroting 2022:   

Een positieve zienswijze afgeven op de programmabegroting 2022 van de GGD Hollands Noorden; Kennis te nemen van de meerjarenraming 2022-2025; De GGD verzoeken om in de programmabegroting 2023 de beoogde resultaten, kpi’s en maatschappelijke effecten per focuslijn verder uit te werken.

In 2022 wil de GGD inzetten op een drietal speerpunten. Allereerst is dit de doorontwikkeling van de Jeugdgezondheidszorg (JGZ). Hiermee wordt getracht een verbetering van de uitvoering van het basispakket te behalen. Hiermee zal de Jeugdgezondheidszorg beter aan te sluiten op de wensen en behoeften van

9

klanten, medewerkers en gemeenten. Daarnaast wordt ingezet op het aanpassen van de informatiebeveiliging en privacybescherming om te voldoen aan de aangescherpte regelgeving. Tot slot wordt proactief ingezet op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten. Conform de zienswijzen op de Kaderbrief 2022 en de besluitvorming in het algemeen bestuur van de GGD heeft zijn in de begroting 2022 de volgende punten verwerkt:     

Met ingang van 2022 binnen de begroting dekking te vinden voor de structurele lasten voor informatiebeveiliging en privacybescherming; In de Bestuurlijke rapportage aan het algemeen bestuur een paragraaf op te nemen met mijlpalen op het gebied van informatiebeveiliging en privacybescherming en de doorontwikkeling JGZ; De algemene reserve opnieuw op te bouwen conform het financieel herstelplan 2018; Bij de begroting 2022 de beoogde resultaten, kpi’s en effecten per focuslijn te beschrijven en daarbij gebruik te maken output en outcome indicatoren te beschrijven en het effect te monitoren; Aan te geven per focuslijn hoe GGD de verkleining van de gezondheidsverschillen aanpakt en wat de beoogde resultaten zijn.

In eerdere zienswijzen is gevraagd om de beoogde resultaten, kpi’s en effecten per focuslijn te beschrijven. In de programmabegroting 2022 is hiermee een start gemaakt en met de zienswijze wordt gevraagd om in de begroting van 2023 dit verder uit te werken.

5.SSC DeSom SSC DeSom heeft als doelstelling ondersteuning te bieden met ICT-voorzieningen aan deelnemende organisaties en deze voorzieningen steeds beter af te stemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen Toelichting jaarstukken 2020 2020 stond voor de GR hiernaast in het teken van de coronacrisis. Door de ‘lockdown’ werden de medewerkers van de gemeentelijke organisaties abrupt gedwongen thuis te werken. Veilig werken vanuit huis, met behulp van Office365 en Teams, is door SSC DeSom goed ondersteund evenals het faciliteren van colleges en gemeenteraden in het digitaal samenwerken en digitaal samenwerken. Aanvullende diensten Hiernaast heeft de GR, in het kader van diensten die aan de gemeente zijn geleverd, verder gewerkt aan de volgende twee belangrijke projecten:  

Digitale werkomgeving Hybride Cloud Infrastructuur

Doeltreffendheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd, zoals blijkt uit de programmaverantwoording op bladzijde 12 en 13 van de Jaarstukken 2020 SSC DeSom. De coronacrisis heeft, met name bij de uitrol van de nieuwe digitale werkomgeving (DWO), voor vertraging gezorgd. Risico’s In de jaarstukken is opgenomen dat in 2020 de risicomatrix is geactualiseerd in verband met extra getroffen maatregelen op het gebied van beheersing en informatieveiligheid. Dit heeft geleid tot een lagere aanspraak op het weerstandsvermogen. In het kader van de financiële risicobeheersing heeft SSC DeSom beheersmaatregelen genomen als benoemen van budgethouders, doorberekening per kwartaal aan de deelnemers van kosten van projecten, telefonie, printers en bestellingen uit de producten- en dienstencatalogus (o.a. laptops, mobiele telefoons, beeldschermen). Rekeningresultaat 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 1.049.000. Dit resultaat bestaat uit twee onderdelen: 1. Een exploitatieresultaat op begrote budgetten van €309.000

10

2. Een financieel resultaat als gevolg van nog niet uitgevoerde werkzaamheden van €740.000 Ad 1. Ad 2.

Het exploitatieresultaat wordt veroorzaakt doordat de post onvoorzien in 2020 niet is aangesproken en omdat in 2020 minder is uitgegeven aan licenties. Met betrekking tot het financiële resultaat is €705.000 al in de Najaarsrapportage 2020 aangekondigd. Er is in 2020 nu nog een extra incidenteel bedrag van €35.000 minder uitgegeven dan verwacht. Redenen hiervoor is extra vertraging die opgetreden door de coronapandemie en vertraging in de Europese aanbesteding van vervanging infrastructuur.

Resultaatbestemming Het rekening resultaat heeft de volgende bestemming:  €740.000 toevoegen aan de incidentele projectkosten van de lopende begroting 2021. Hierbij dient te worden opgemerkt dat het Algemeen Bestuur bij de vaststelling van de Najaarsrapportage 2020 heeft ingestemd met het doen van uitgaven in 2021 vooruitlopend op de resultaatbestemming. U bent daarover reeds geïnformeerd.  Het exploitatieresultaat van €309.000 wordt geretourneerd aan de deelnemers. Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders (zie pagina 43). Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid door Deloitte Accountants BV op 15 april 2021. Zie document GR SSC DeSom- WG Controleverklaring jaarrekeningcontrole 2020.pdf Begroting 2022 Onze raad heeft besloten een negatieve zienswijze af te geven op de kaderbrief 2022 van SSC DeSom: Uit de toelichting in de kaderbrief blijkt niet of deze nieuwe budgetten onontkoombaar zijn. Niet duidelijk wordt welke risico’s wij lopen als dit niet wordt toegekend. De in de begroting 2021 gerealiseerde besparingen van 1,3% zijn in de kaderbrief verwerkt. De resterende 1% (€ 59.500,-) bezuiniging is nog niet gerealiseerd.

Vorig jaar is vanuit de raden nadrukkelijk aangedrongen op het realiseren van deze taakstelling. Voorgesteld wordt om een negatieve zienswijze te geven over de kaderbrief 2022. De eerder opgelegde taakstelling is niet gerealiseerd en niet gebleken is dat het extra budget voor nieuwe ontwikkelingen onontkoombaar is. De reactie van SSC DeSom was hierop als volgt: De budgetten zijn opgenomen in de Kadernota 2022 in samenwerking met informatiemanagement en contractmanagement van de deelnemende gemeenten, gebaseerd op de wensen en ambities. De budgetten zijn met de kennis van nu (de Kaderbrief is immers al in september 2020 opgesteld) deels onontkoombaar. Office 365 is en wordt beperkt uitgerold binnen alle gemeenten. Beheer hiervan en van de nieuwe werplekomgeving is onontkoombaar. Eventuele verdere doorontwikkeling van de werkplek is een ambitie, maar niet onontkoombaar. Vervanging telefoniecentrale of verlengen van het support en beheercontract is tevens onontkoombaar. Risico’s ontstaan door het minder efficiënt in kunnen richten van beheer en de bedrijfsprocessen door de deelnemende gemeenten, met risico’s voor de continuïteit, informatiebeveiliging en dienstverlening aan burgers en bedrijven. Voor de overige 1% zouden de deelnemende gemeenten voorstellen aanleveren vanuit een door de gemeenten te voeren takendiscussie.

De voorstellen vanuit deze taken- discussie hebben nog niet geleid tot concrete structurele bezuinigingsvoorstellen vanuit de deelnemende gemeenten. Op 24 maart j.l. heeft het Algemeen Bestuur SSC DeSom de kaderbrief 2022 vastgesteld, rekening houdend met de zienswijzen van de gemeenteraden, de reactie van de directie van SSC DeSom en een aanvullend voorstel voor het Algemeen Bestuur. Hierin is aangegeven dat SSC DeSom een aanvullende structurele bezuiniging van 1% op de begroting 2022 ad €66.600 realiseert en de budgetten voor de Digitale Werkomgeving (€100.000) en telefonie (€100.000) niet op te nemen in de begroting 2022. Het incidenteel budget voor ontwikkeling van security ad €35.000 wordt absoluut noodzakelijk geacht en zal met verdere onderbouwing zijn opgenomen in de begroting 2022.

11

Indien doorontwikkeling op de Digitale Werkomgeving door de deelnemers wordt gewenst of kosten door verlenging van het huidige telefoniecontract zullen stijgen, zullen de gemeenten zelf aanvullende middelen moeten alloceren. In 2022 is, naar verwachting, het in 2019 gestarte meerjarenprogramma voor het realiseren van de hybride cloud infrastructuur zo goed als afgerond. Daarmee is de fundering gelegd om flexibeler mee te bewegen met de hogere eisen die gesteld worden aan veilige digitalisering van de dienstverlening van gemeenten aan inwoners en ondernemingen. Deelnemers hebben met elkaar vastgesteld dat harmonisatie geen doel op zich is. We streven niet naar een keurslijf om dezelfde applicaties te gebruiken en onze applicaties versneld te vervangen. Waar we kunnen werken we uiteraard samen. Daarbij focussen we ons vooral op nieuwe ontwikkelingen en trekken daarin samen op. Daarom starten deelnemers in 2021 met visievorming op een viertal onderwerpen: 1. Impact van Software As A Service (SAAS) op de beheertaken van SSC DeSom; 2. De impact van de VNG-visie op het gemeentelijke informatie- en gegevenslandschap (Common Ground) en Samen Organiseren; 3. Datagestuurd werken, wat is daarvoor nodig; 4. De werkplek van de toekomst. Door de visie op deze onderwerpen met elkaar uit te lijnen kunnen SSC DeSom en de deelnemers zich beter voorbereiden op de toekomstige vraag.

Ook kan SSC DeSom zo een betere financiële vertaling maken. Meerjarenperspectief 2023-2025 De begroting 2022 bevat een sluitende meerjarenraming 2023-2025 Het meerjarenperspectief is sluitend. Onderstaande tabel laat de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage van Enkhuizen zien op basis van de huidige verdeelsleutel (inwonertal op 1 januari 2021)

Begrotingsjaar 2022 2023 2024 2025

Bijdrage Enkhuizen €794.600 €798.636 €807.279 €790.272

Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend naar inwoneraantal op 1 januari 2021 komt uit op €794.600. Door de opgenomen ombuigingen en het niet verwerken van een deel van het budget voor nieuwe ontwikkelingen uit de Kaderbrief 2022 daalt de bijdrage van Enkhuizen in 2022 ten opzichte van de Kaderbrief 2022. De bijdrage van Enkhuizen in 2022 daalt van €832.000 naar €794.600 Indexering Conform FUGR 2019. Risico’s Samen met de deelnemers zijn de volgende risico’s onderkend ten behoeve van het bepalen van het benodigde weerstandsvermogen:  Cyberaanvallen/Cybercriminaliteit  Geen goede centrale regie en beveiliging op SAAS-oplossingen  Incompliancy door gewijzigde voorwaarden softwareleveranciers  Ontvlechting van WerkSaam  Beëindigen van contracten met onze leveranciers  Tijdige invulling van vacatures en werving geschikt personeel SSC DeSom stelt in de begroting een risiso-analyse op. De risicoanalyse resulteert in een benodigde weerstandscapaciteit van €173.350,-. Het weerstandsvermogen van DeSom bestaat uit de algemene reserve en het budget onvoorzien. Op 1 januari 2022 bedraagt het weerstandsvermogen naar verwachting €175.000,en is daarmee toereikend.

12

DeSom heeft binnen de begroting de laatste 1% bezuiniging gerealiseerd. Dit is een zware last voor de bedrijfsvoering van DeSom. Het bestuur heeft gemeend solidair te moeten zijn in deze tijden dat het voor gemeenten moeizaam is om een sluitende begroting rond te krijgen.

6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; De doelstelling van de GR OD NHN is: De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord. De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord kent 18 eigenaren, te weten 17 gemeentes en de provincie Noord-Holland Toelichting Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 gaat de boeken in als het Covid-2019 jaar. De realisatie van de uitvoeringsprogramma’s en grote dossiers hebben ook in 2020 voorop gestaan. De wijze van uitvoering heeft op enkele terreinen wel in aangepaste vorm moeten plaatsvinden, dit vanwege de fysieke beperkingen in het werk en de aangepaste samenwerking met de politie. Door de corona-uitbraak hebben de controles die betrekking hebben op evenementen en horeca en het project afval niet plaats kunnen vinden. De deelnemers hebben over 2020 een creditnota ontvangen voor hun bijdrage hierin. Voor de verplichte controles waarvoor een inhaalslag gemaakt moet worden in 2021 is een reservering op de balans opgenomen. Beleidsmatig worden gemeenten ondersteund bij de energietransitie en verduurzaming, voorbereiding op de warme overdracht van bodemtaken en een intensieve voorbereiding op de start van de Omgevingswet.

De VTH Strategie 2021– 2023 (onder de Omgevingswet) is op 1 juli 2020 door het algemeen bestuur vastgesteld. De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord is het kennisinstituut voor verduurzaming en energietransitie én de gemandateerde overheidsorganisatie op het terrein van natuur- en milieuwetgeving in Noord-Holland Noord. De migratie van een nieuwe infrastructuur (ICT) heeft in december 2020 binnen budget plaatsgevonden. De efficiencyslag die nodig was om het Masterplan ICT te financieren is in 2020 gerealiseerd. Doeltreffendheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen grotendeels zijn gerealiseerd Zie de programmaverantwoording en de verplichte paragrafen in de Jaarstukken 2020 OD NHN (vanaf pagina 11: Jaarverslag) Risico’s In de jaarstukken is opgenomen dat in 2020 de volgende risico’s bestaan:

Als de risico’s zich voordoen kunnen ze voor een deel van € 321.489 worden opgevangen door de algemene reserve. Dit is onvoldoende. Het restant wordt naar rato verdeeld over de deelnemers van de GR. Dit komt neer op € 210 voor Enkhuizen. Rekeningresultaat 2020

13

Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 2.797.454. Dit is verdeeld tussen milieutaken (€ 978.654) en VTH-plustaken (€ 1.818.800) Resultaatbestemming 2020 Het rekening resultaat heeft de volgende bestemming: € 17.992 toevoegen aan de Algemene Reserve. Hierdoor groeit de AR tot 2,5% van de lasten (dit is het maximaal toegestane percentage) € 960.662 restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage milieutaken. € 1.090.000 storten in de bestemmingsreserve VTH-plustaken.€ 728.800 restitueren aan de deelnemer VTH-plustaken. De restitutie voor Enkhuizen bedraagt € 35.795. Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid (zie pagina 1 in document 3.1.1 Controleverklaring jaarrekening 2020 WG). 1e begrotingswijziging 2021 Alle stortingen in en onttrekkingen aan reserves vereisen goedkeuring van het Algemeen Bestuur. Het Algemeen Bestuur verleent in de vorm van een begrotingswijziging goedkeuring aan de mutaties in de rapportageperiode. In artikelen 27 en 28 van de gemeenschappelijke regeling OD NHN is geregeld hoe een begrotingswijziging wordt voorbereid en vastgesteld.

Het bijgevoegde AB-besluit ‘Eerste begrotingswijziging 2021’ strekt hiertoe, waarbij in bijlage 1 de financiële gevolgen verwerkt zijn. De voorgestelde wijziging heeft geen financiële gevolgen voor de gemeente.

Begroting 2022 De in de kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2022. In de kadernota is geen nieuw beleid opgenomen. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Zie vanaf pagina 6 voor de beantwoording van de drie W-vragen: Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten. Verwerking van de zienswijzen op de kadernota in de begroting Op de kadernota 2022 heeft uw raad de volgende zienswijze afgegeven: 1. Een positieve zienswijze af te geven op de kadernota 2022 van de Omgevingsdienst NHN op de voorgestelde loon- en prijsindexatie voor 2022. 2. Een negatieve zienswijze af te geven op de kadernota 2022 van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord op de gevraagde extra financiële middelen volgend uit nieuw beleid voor een totaal bedrag van € 696.000

Deze zienswijze zijn volledig overgenomen in de voorliggende begroting. Meerjarenperspectief 2022-2025 Het meerjarenperspectief is sluitend. Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De lumpsumbijdrage komt uit op € 466.050 voor Enkhuizen. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2022 is opgenomen.

Indexering Conform FUGR 2019. Risico’s Als risico’s zijn is opgenomen.

14

Als risico’s zich tegelijk zouden voordoen dan kunnen ze worden opgevangen door de algemene reserve (€ 321.489) en de posten onvoorzien milieutaken (€ 58.388) en VTH plustaken (€ 54.636)

7. WerkSaam Westfriesland; De doelstelling van de GR WerkSaam Westfriesland is om iedereen met arbeidsvermogen toe te leiden naar werk, bij voorkeur regulier werk. Voor wie (nog) niet kan werken is meedoen naar vermogen (participatie) aan de orde. Dit kan ook zijn in een beschutte werkomgeving. Voor inwoners die geen betaald werk hebben, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering. Uitvoeringstaken:  Uitvoeren van de Participatiewet (PW)  Uitvoeren van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw)  Uitvoeren van het Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz)  Wet inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers (Ioaw)  Wet inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz)  Uitvoeren van de Wet educatie en beroepsonderwijs (volwasseneducatie) Toelichting jaarstukken WerkSaam 2020 Hieronder volgt een toelichting op de jaarstukken 2020. Doeltreffendheid Per programma wordt stilgestaan bij de gestelde Kritische Prestatie Indicatoren (KPI’s). In 2020 zijn enkele KPI’s niet behaald als gevolg van de coronacrisis. Het aantal uitstromers in Westfriesland is lager dan in 2019 als gevolg van de toegenomen werkloosheid in 2020. WerkSaam had als doel gesteld om 10% meer werkstages aan te bieden in 2020, maar door de aanpassing van de werk-leerbedrijven naar de 1,5 meter regel bleek dit doel in 2020 niet haalbaar.

Daarnaast werden veel lopende externe werkstages beëindigd, omdat de externe werkgevers leden onder de coronamaatregelen. Om diezelfde reden moesten ook veel gedetacheerde SW-medewerkers (sociale werkvoorziening) intern worden herplaatst. Het ziekteverzuim onder medewerkers was in 2019 al hoger dan gewenst en dat is tijdens de coronacrisis niet verbeterd. WerkSaam heeft enkele maatregelen getroffen om het ziekteverzuim structureel te verlagen. Hoewel de verzuimcijfers hoger zijn dan gewenst, doet WerkSaam het beter dan de landelijke cijfers. Ondanks alle beperkingen heeft WerkSaam in 2020 honderden inwoners aan betaald werk geholpen. Deze mensen kregen een arbeidscontract voor minimaal drie maanden. Kwetsbare inwoners zijn bij een werkgever geplaatst (met loonkostensubsidie) en de taakstelling voor beschut werk is behaald. Deze inwoners krijgen een vast dienstverband bij WerkSaam of bij een andere werkgever. Vanaf 2020 wordt een doorlopende klanttevredenheidsonderzoek uitgevoerd zodat de tijd tussen contact en evaluatie korter is. De klanttevredenheid kreeg gemiddeld een 7 in 2020. Dit is een stijging ten opzichte van 2019. Ook bij medewerkers steeg de tevredenheid in 2020. Medewerkers gaven hun werkgever gemiddeld een 7,3. Risico’s

15

In 2020 hebben zich geen risico’s voorgedaan in een omvang dat een beroep moest worden gedaan op het weerstandsvermogen. Het risico met betrekking tot de ontwikkeling van de toegevoegde waarde en de toenemende kosten beschut werk heeft zich wel voorgedaan maar kon binnen de begroting worden opgevangen. WerkSaam werd hiervoor eenmalig door het Rijk gecompenseerd voor omzetverlies als gevolg van de coronacrisis. Rekeningresultaat 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 349.000. De coronacompensatie van het Rijk voor omzetverlies van de werk-leerbedrijven was meer dan WerkSaam nodig had. Voor Enkhuizen betekent het resultaat van de jaarrekening een voordeel van € 33.000,-. Resultaatbestemming Het positief resultaat wordt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Voor Enkhuizen betekent dit een voordeel van € 33.000. BUIG De uitkeringslasten worden per gemeente afgerekend op basis van werkelijk verstrekte uitkeringen. Het financiële risico is voor de gemeente. Ondanks de economische crisis zijn in Enkhuizen meer mensen in 2020 uitgestroomd dan in 2019. Er werden eind december zelf minder uitkeringen vertrekt dan eind 2019 (-25). WerkSaam heeft in 2020 veel tijd en energie gestopt in het snel en efficiënt begeleiden van de ‘nieuwe werklozen’ naar werk. Er is minder uitgegeven aan uitkeringen dan BUIG-middelen ontvangen van het Rijk.

Het BUIG-voordeel voor Enkhuizen is € 394.000,-. TOZO De kosten van de Tozo (levensonderhoud en bedrijfskredieten) worden volledig gecompenseerd door het Rijk. De middelen worden op basis van verstrekte uitkeringen verrekend. Er kan geen nadeel zijn, maar ook geen voordeel. De middelen voor de uitvoeringskosten Tozo zijn taakstellend en gebaseerd op een vast bedrag per aanvraag. De werkzaamheden zijn deels uitgevoerd in 2020; denk hierbij aan de intakes en de uitkeringsadministratie. Sommige werkzaamheden worden de komende jaren nog uitgevoerd (bijvoorbeeld de terugvordering van bedrijfskredieten tot 2024). De totale uitvoeringskosten, gekoppeld aan het aantal aanvragen Tozo 2020, zijn verwerkt in de jaarrekening van WerkSaam. WerkSaam reserveert hiermee in feite voor toekomstige werkzaamheden en de daarmee samenhangende kosten. Doelmatigheid Uit de jaarstukken kunnen we concluderen dat de, in de begroting 2020, opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Daar waar de doelstelling niet zijn gehaald is de coronacrisis de oorzaak. Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2022 Hieronder volgt een toelichting op de begroting 2022. Doelstellingen begroting 2022 In 2022 wordt het nieuwe beleidsplan 2022-2025 van WerkSaam geïmplementeerd en uitgevoerd.

WerkSaam heeft op 1 maart 2021 een ophaalsessie in een themabijeenkomst gehouden waarbij WerkSaam - met enkele stellingen - input vanuit de gemeenteraad heeft opgehaald voor het nieuwe beleidsplan. U krijgt in het najaar van 2021 de gelegenheid om een zienswijze te geven op het nieuwe beleidsplan WerkSaam. WerkSaam heeft in de Kadernota 2022 aangegeven dat er wettelijke wijzigingen aankomen die van invloed zullen zijn op het beleid vanaf 2022. Dit betreft de nieuwe Wet inburgering per 1 januari 2022, Breed Offensief (hierover is nog geen besluitvorming geweest in de Tweede Kamer) en het Wetsvoorstel passend aanbod (ook nog geen besluitvorming in de Tweede Kamer). Er zal ook uitvoering worden gegeven aan de aanbevelingen van de evaluatie van de leerwerkbedrijven. Samenvattend gaat WerkSaam in 2022 werken aan de volgende doelen: 1. uitvoeren van het nieuw beleidsplan 2022-2025; 2. voldoen aan nieuwe wet- en regelgeving en landelijke ontwikkelingen implementeren; 3. verbeteren interne re-integratieactiviteiten.

16

De kadernota WerkSaam 2022 is beleidsmatig én financieel het uitgangspunt voor de begroting. De zienswijze van de gemeenteraad Enkhuizen is in de gemeenteraadsvergadering van Enkhuizen 2 maart 2021 vastgesteld. Uw raad heeft een positieve zienswijze afgegeven over de kadernota 2022 van WerkSaam met uitzondering van de extra gemeentelijke bijdrage voor beschut werk. U heeft op dit punt als zienswijze meegegeven aan het algemeen bestuur van WerkSaam om nadere afspraken te maken over de financiering van beschut werk vanaf 2022. Dit gaat plaatsvinden wanneer bekend is wat de gevolgen zijn van de gewijzigde Rijksfinanciering rondom beschut werk (de loonkostensubsidie). Het algemeen bestuur heeft de zienswijze van de gemeente Enkhuizen op de kadernota 2022 overgenomen en verwerkt in de concept begroting 2022. WerkSaam zal bij de voorjaars- en najaarsnota de stand van zaken vermelden over de inkomsten en uitgaven van beschut werk. Dit geldt ook voor de gevolgen van de bovengenoemde wetswijzigingen. Meerjarenperspectief 2021-2024 De Algemene Bijstand (AB) uitkeringslasten 2021 werden tot voor kort gelijk gehouden aan de prognose van het jaar ervoor. Met de coronacrisis is dit niet langer houdbaar. WerkSaam rekent op hogere uitkeringslasten omdat meer mensen van dit vangnet gebruik moeten gaan maken in tijden van de voorspelde economische crisis.

WerkSaam stelt meerdere doelen om de uitkeringslast, ondanks een enorme economische crisis, te beheersen. Voorbeelden zijn dat de leer-werkbedrijven efficiënter worden ingericht en dat meer routinematige werkzaamheden geautomatiseerd worden zodat medewerkers meer tijd hebben voor persoonlijk contact met werkzoekenden. Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemende gemeente opgenomen voor uitvoeringskosten 2022. Voor Enkhuizen bedraagt dit €1.075.000,- . Dit is een geringe afwijking ten opzichte van de kadernota 2022 omdat er bij de begroting wordt gecorrigeerd voor actuele inwonersaantallen per 1-1-2021. Dit is conform de afspraken in de gemeenschappelijke regeling. Indexering WerkSaam houdt de indexatie aan zoals vastgesteld door de Regietafel Gemeenschappelijke Regelingen. Voor de begroting 2022 bedraagt dit 2,3%. Risico’s De volgende risico’s zijn in beeld gebracht: 







Toegevoegde waarde WerkSaam geeft een winstwaarschuwing af dat de gevolgen van de coronacrisis voor omzetdaling bij de toegevoegde waarde kan zorgen. Dit risico is onderdeel van de risicoparagraaf in de begroting. Dit betekent dat als dit risico zich voordoet de algemene reserve in eerste instantie als buffer dient. Er is een gezonde reserve. AB uitkeringslasten WerkSaam rekent op hogere uitkeringslasten omdat meer mensen van dit vangnet gebruik maken in tijden van een economische crisis. Deze begroting gaat echter uit van de voorlopige BUIG-budgetten 2021. Deze zijn aangepast door het Rijk voor de gevolgen van de coronacrisis en zijn de meest recente bedragen. De voorlopige BUIG-budgetten 2022 worden in oktober 2021 bekend gemaakt. BBZ lasten Het aantal uitkeringen Bbz levensonderhoud nam af in 2020. Sommige ondernemers maakten aanspraak op de Tozo als voorliggende voorziening. Vanaf 2021 verwacht WerkSaam net als bij de overige uitkeringslasten een stijging. Veel gevestigde ondernemers kunnen nadat de Tozo steunpakketten aflopen een aanvraag Bbz indienen. Tozo De Tozo-regeling is een tijdelijke regeling en stopt op 1 juli 2021. Het komt daarom niet terug in de begroting 2022.

Vervolg Het besluit over de zienswijze van uw raad wordt schriftelijk meegedeeld aan het algemeen bestuur van de GR WerkSaam Westfriesland. Het algemeen bestuur besluit over de begroting 2022 en de jaarstukken 2020 tijdens hun vergadering van 8 juli 2021.

17

8. CAW De doelstelling van de GR CAW is uitvoering te geven aan de omschreven taken en bevoegdheden zoals deze zijn opgenomen in de per 1 januari 2020 gewijzigde gemeenschappelijke regeling.\De taken bestaan momenteel uit:   

het regionaal afstemmen van het vaststellen en (doen) uitvoeren van het beleid ten aanzien van huishoudelijke en andere afvalstoffen; het regionaal afstemmen van opdrachtgever- en aandeelhouderschap HVC; het beheer van de voormalige stortplaats Westwoud.

Toelichting jaarstukken 2020

2020 stond voor de GR in het teken van de omvorming naar het Afvalbeheer Westfriesland (ABWF). De zeven westfriese gemeenten hebben allen een positieve zienswijze afgegeven op het toekomstonderzoek CAW. Doeltreffendheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd, zoals blijkt uit de toelichting onder paragraaf 1.3 en 1.4 op pagina 3. Risico’s

In de jaarstukken is opgenomen dat in 2020 de volgende risico’s bestaan.  

Ondersteuning (niet gekwantificeerd) Stortplaats Westwoud ( er is een voorziening van € 1.682.852 voor nazorg)

De beschikbare weerstandscapaciteit is in totaal € 1.731.817. Als de risico’s zich voordoen is niet bekend of ze kunnen worden opgevangen (dit is namelijk niet volledig inzichtelijk gemaakt) en aangegeven wordt zelfs dat de gemeenten uiteindelijk het weerstandsvermogen vormen. Rekeningresultaat 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 118.527. Resultaatbestemming Het negatieve rekeningresultaat wordt ten laste gebracht van de algemene reserve. Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders (zie pagina 4). Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid (zie pagina 26 in document Gewaarmerkt jaarverslag 2020 CAW inclusief controleverklaring). Begroting 2022 De in de kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2022: Het doel van het ABWF is uitvoering te geven aan de omschreven taken en bevoegdheden zoals deze zijn opgenomen in de in 2021 voorziene gewijzigde gemeenschappelijke regeling (besluitvorming voorzien op 1 juli), met de volgende taken:  

het beheer van de voormalige stortplaats Westwoud; het zorgdragen voor intergemeentelijke afstemming met betrekking tot afvalstoffenbeleid en uitvoering, DVO- en aandeelhouderzaken.

Op de concept kadernota 2022 is door de gemeenteraad een positieve zienswijze gegeven. Daarbij heeft de raad een motie aangenomen waarin wordt verzocht doorlopend rekening te houden met de opgelegde financiële taakstelling aan de GR’en. Het CAW heeft kennis genomen van de zienswijze op de kadernota en bijbehorende motie. Met de overweging dat de GR rekening houdt met de taakstelling, is de kadernota ongewijzigd vastgesteld.

18

Zie pagina 3 voor de beantwoording van de drie W-vragen: Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten. Meerjarenperspectief 2022-2025 Voor de jaren na 2022 -2025 voorziet het ABWF geen grote inhoudelijke wijzigingen. Het meerjarenperspectief is sluitend. Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer van opgenomen. De bijdrage is berekend naar bijdrage per inwoner op 1-1-2021 en komt uit op:€ 4.671 voor Enkhuizen Indexering Er is geen indexering toegepast. Risico’s Als risico’s zijn opgenomen:  Ondersteuning (niet gekwantificeerd)  Stortplaats Westwoud ( er is een voorziening van € 1.682.852 voor nazorg) De beschikbare weerstandscapaciteit is in totaal € 1.731.817. Als de risico’s zich voordoen is niet bekend of ze kunnen worden opgevangen (dit is namelijk niet volledig inzichtelijk gemaakt) en aangegeven wordt dat de gemeenten uiteindelijk het weerstandsvermogen vormen. 9. SED organisatie De doelstelling van de SED Organisatie is de ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Toelichting jaarstukken 2020 2020 stond voor de GR SED Organisatie vooral in het teken van verdere professionalisering van de organisatie en het verder harmoniseren van processen, producten en diensten.

De bijzondere uitdagingen als gevolg van de coronapandemie hebben een nieuwe dimensie aan het werk toegevoegd: het verder faciliteren van het thuiswerken.

Doeltreffendheid Ondanks de coronapandemie is de SED Organisatie er in geslaagd het werk zoveel als mogelijk doorgang te laten vinden. Er is een nieuwe topstructuur ingevoerd en er is sterk ingezet op het omzetten van flexibel personeel in vast personeel. Risico’s Naast de risico’s die zijn opgenomen in de risicomatrix wordt de coronapandemie genoemd. Gevolgen daarvan voor de jaren na 2020 zijn nu nog niet te overzien. Rekeningresultaat 2020 Het exploitatieresultaat van dienstaar 2020 bedraagt € 86.000 nadelig. Omdat dit in dienstjaar 2020 is afgerekend met de deelnemers bedraagt het resultaat van de Jaarstukken 2020 nihil Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd en voor een groot deel binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven inzake getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2022

19

De Kaderbrief 2022 van de SED Organisatie is beleidsarm opgesteld: er is –naast bijstelling van kapitaallasten voor vervangingsinvesteringen- alleen een nieuwe indexering doorgerekend. De begroting 2022 wijkt in financiële zin op drie onderdelen af van de Kaderbrief 2022: 1

2 3

Gelet op de onbalans tussen taken en middelen zijn structurele budgetten toegevoegd:  Bijraming salarissen ad € 1.500.000 en  Bijraming Mobiliteitsbudget ad € 250.000 De bijdragen van de gemeenten zijn berekend op basis van de nieuwe verdeelsleutel, waarop het “groeipad, 2e jaar” is toegepast; De begroting 2022 kent een kleine toename van € 8.000 aan lasten als gevolg van afrondingen in de Kaderbrief 2022 (zie blz. 9 ontwerp begroting 2022).

Motivering en onderbouwing van de onderdelen onder 1. is mondeling verstrekt in de drie-raden bijeenkomst van 19 mei 2021, waarna de raden nog een tekstuele toelichting hebben ontvangen. In de drie-raden bijeenkomst van 14 april jl. is de verdeelsleutel en het ingroeipad daarbij reeds toegelicht. Ook in de Voorjaarsnota 2021 zijn deze onderdelen (op bladzijde 3) nader toegelicht. In het programmaplan 2022 worden -vanaf bladzijde 6- de drie W-vragen beantwoordt: Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten. Meerjarenperspectief 2023 – 2025 Voor de jaren na 2022 zijn de structurele gevolgen van de begroting 2022 doorgerekend. Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend met de nieuwe verdeelsleutel en met toepassing van het tweede jaar ingroeipad. Voor Enkhuizen betekent dit het volgende:  De bijdrage van de gemeente Enkhuizen aan de SED Organisatie stijgt in 2022 met € 404.000 ten opzichte van de bijdrage 2021 volgens de begroting 2021. Daarnaast betaalt Enkhuizen aan de gemeente Stede Broec € 58.000 als gevolg van de tweede stap in het ingroeipad. (zie ook blz. 10 van de ontwerp begroting 2022). Indexering Conform FUGR 2019: 1,3% op loon en 1,4% op prijs. De gemeentelijke bijdrage is niet door middel van een gewogen gemiddelde berekend, maar met de nieuwe verdeelsleutel.

De indexering is cumulatief toegepast (dus op prijs 1,4% in 2022; 2,8% in 2023; 4,2% in 2024 en 5,6% in 2025). Risico’s Alle bekende risico’s zijn opgenomen in de risicomatrix op bladzijde 12 van de ontwerp begroting. Het benodigd weerstandsvermogen hiervoor wordt –behalve een structureel budget onvoorzien bij de SED ad € 47.000- gerealiseerd bij de deelnemende gemeenten. Bestuurlijke toekomst Enkhuizen De raad wordt voorgesteld een verkenning uit te voeren naar mogelijke scenario’s voor de bestuurlijke toekomst van Enkhuizen. In een afzonderlijke bijlage bij dit raadsvoorstel wordt een en ander uitgewerkt.

Kanttekeningen / alternatieven U heeft de mogelijkheid om op de financiële stukken van de diverse GR’en andere zienswijzen te formuleren dan wij u nu voorstellen. Draagvlak De voorgestelde jaarrekeningen 2020 en begrotingen 2022 zijn door de besturen van de GR’en afgestemd en naar de gemeente toegezonden. Na definitieve vaststelling van de begroting 2022 door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling wordt deze aan uw raad toegezonden. Planning, evaluatie en verantwoording De door de raad vastgestelde zienswijzen zullen door de vertegenwoordigers van Enkhuizen in het AB van de diverse GR’en worden meegenomen.

20

Financiën De financiële consequenties van dit voorstel wordt verwerkt in de programmabegroting 2022. Enkhuizen, 11 mei 2021 Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

Dhr. A.N. van den Bergh

Dhr. E.A. van Zuijlen

21