Vaststellen Najaarsnota 2025 - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2025 700780

Commissie: 4 november 2025 Raadsvergadering: 25 november 2025 Portefeuillehouder: Programma:

W. Hoogervorst Alle programma ‘s

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Najaarsnota 2025 Enkhuizen

Voorgesteld besluit: - de Najaarsnota 2025 vast te stellen en begroting 2025 conform te wijzigen.

Inleiding De Najaarsnota is de laatste integrale beoordeling van de begroting en bedoeld om te beoordelen of budget nog toereikend is. Als dat niet het geval is, dan kan de raad de begroting nog binnen het dienstjaar wijzigen. De Najaarsnota 2025 bevat voorstellen voor mutaties op huidige budgetten op basis van actuele inzichten. Beoogd effect Budgetten in begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 –waar nodig- aanpassen aan huidige inzichten. Hiermee wordt bevorderd dat -voor wat betreft het begrotingscriterium- een goedkeurende verklaring van de controlerend accountant bij de Jaarstukken 2025 wordt verkregen. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Het wettelijk kader is de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Het gemeentelijk beleidskader is de Financiële Verordening Enkhuizen, de Begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028. De raad heeft het budgetrecht en besluit over wijzigingen in de begroting. Uitgangspunt De Najaarsnota dient primair voor onvermijdelijke begrotingswijzigingen, zoals kostenontwikkelingen, open einde regelingen, gewijzigde regelgeving, aanbestedingsresultaten, mutaties algemene uitkering etc. Inhoud De Najaarsnota 2025 bevat voorstellen tot wijziging van bestaande budgetten.

Een aantal daarvan zijn budgettair neutraal en betreffen verrekening met reserves of voorzieningen, bijdragen van derden of specifieke rijksuitkeringen. In de nota zijn deze per programma bij elkaar gepresenteerd in het financieel totaaloverzicht. Van de overige wijzigingen worden hier –vanwege de financiële impact- de volgende genoemd:  de bijraming van lasten voor cliëntgebonden kosten Jeugd ad € 774.000  de bijraming van lasten voor cliëntgebonden kosten Wmo ad € 430.000  de bijraming van lasten voor het kwaliteitsproces WOZ en Heffingen ad € 216.000  de bijraming van baten als gevolg van de Septembercirculaire 2025 ad € 1.228.000 Financiën

2025 Financiële ruimte na de raad 23 september 2025 Financiële gevolgen Najaarsnota 2025 Financiële ruimte na NJN 2025 EH

464 -188 276

1

Planning Het Technisch vragenuurtje is gepland op 27 oktober 2025, waarna behandeling van het voorstel plaatsvindt in de commissie SFB van 4 november en de gemeenteraad van 25 november 2025. Enkhuizen, 14 oktober 2025. Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

R. van Reijswoud

J. Hoekstra-Sikkema

2