Raadsvoorstel vaststelling Kadernota

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Vaststelling Kadernota 2021 - 2025 905289

Commissie: Raadsvoorstel:

Niet van toepassing 29 juni 2021,

Portefeuillehouder: Programma:

E. Heutink-Wenderich Alle programma 's

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Kadernota 2021 - 2025

Voorgesteld besluit: De raad stelt de Kadernota 2021 – 2025 vast, en besluit daarmee 1. In te stemmen met de uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025; 2. In te stemmen met het structureel opnemen in de meerjarenraming van de extra middelen inzake de jeugdzorg 2021; 3. In te stemmen met incidentele bijstelling van het WMO-budget in 2021 en pas over te gaan tot bijstelling in volgende jaren als het Rijk daarvoor financiering verstrekt; 4. In te stemmen dat benodigd extra budget vanaf 2023 inzake duurzaamheid pas wordt geraamd als het Rijk daarvoor financiering verstrekt; 5. In te stemmen met de voorgestelde autonome mutaties in de Voorjaarsnota 2021 en de begroting 2021 en de meerjarenraming 2022-2025 conform te wijzigen; 6. In te stemmen met de voorstellen voor nieuw beleid en deze opnemen in de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025; 7. In te stemmen met de gevraagde investeringsbudgetten en de financiële gevolgen opnemen in de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025; 8. In te stemmen met de hoogte van de subsidieplafonds per werksoort, zoals aangegeven in deze kadernota;

Inleiding Bijgaand treft u de Kadernota 2021 – 2025 aan. Deze kadernota bevat:  kaders voor het opmaken van de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025;  beleidsontwikkelingen die nu (nog) niet om budget vragen;  de Voorjaarsnota 2021, waarin bijstelling van budgetten als gevolg van autonome ontwikkelingen;  Voorstellen voor nieuw beleid voor de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-3025;  Stand van zaken met betrekking tot reserves en voorzieningen en het subsidieplafond 2022. Beoogd effect Verwerking van financiële gevolgen van autonome ontwikkelingen in de begroting 2021 en meerjarenraming; Vaststellen van financiële kaders voor het opmaken van de begroting 2022 en meerjarenraming 2022-2025, inclusief de verwerking van nieuw beleid. Daarbij merken wij op dat ook de provincie NH kaders heeft opgesteld voor het opmaken van de gemeentelijke begrotingen. Deze geven onder andere aan dat gemeenten niet vooruit mogen lopen op verwachtingen inzake herijking gemeentefonds of financiering door het Rijk van (nieuwe) ontwikkelingen inzake duurzaamheid, klimaatmaatregelen, omgevingswet, jeugdzorg, WMO en dergelijke. Met de Gedeputeerde van de Provincie zijn hierover al gesprekken gevoerd en er zullen nog gesprekken volgen.

1

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Het beleids- en wettelijk kader wordt gevormd door de Gemeentewet, de eigen Financiële Verordening en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Op grond van de Gemeentewet berust het budgetrecht bij de raad. Financieel De Kadernota 2021 – 2025 geeft het volgende financiële beeld in meerjarenperspectief: (-/- bedrag betekent een afname van de financiële ruimte; zwarte bedragen een toename daarvan; bedragen x € 1.000)

Financieel overzicht Kadernota

Financiële ruimte na de raad van mei 2021

2021

2022

2023

2024

2025

11

-248

88

70

761

57

88

108

-90

Financiële gevolgen indexatie Financiële gevolgen SED Organisatie

-496

-608

-514

-491

-667

Financiële gevolgen Voorjaarsnota 2021

250

365

433

424

456

0

-120

-201

-191

-279

-235

-554

-106

-80

181

Financiële gevolgen nieuw beleid Financiële "ruimte" in meerjarenperspectief

Nadere toelichting op de onderdelen (zie ook de Inleiding in de Kadernota) Financiële ruimte na de raad van mei 2021 Het financiële startpunt voor de Kadernota 2021 - 2025 is de financiële ruimte na de raad van mei 2021. Deze sluit aan bij de financiële bijlage bij de raad van mei 2021. In deze financiële ruimte zijn de financiële gevolgen van alle raadsbesluiten tot en met mei 2021 verwerkt. Zo zijn bv. de amendementen inzake de “liggelden bruine vloot” en “bijdrage Padelbaan” reeds verwerkt in de financiële ruimte 2021. De toename in financiële ruimte in 2025 betreft voornamelijk de algemene uitkering. Financiële gevolgen indexaties In de begroting 2021 is voor de jaren 2021 t/m 2024 cumulatief 1,7% loon- en prijsindexatie toegepast en 2,3% voor gemeenschappelijke regelingen en gemeentelijke subsidies. De nieuwe indexatiecijfers voor 2022 en volgende jaren (cumulatief) zijn 1,3% voor loon; 1,4% voor prijs en 1,33% voor gemeenschappelijke regelingen en gemeentelijke subsidies. Daar deze lager zijn dan de eerder toegepaste indexatie is in de jaren 2022 tot en met 2024 sprake van lagere uitgaven en dus een toename van de financiële ruimte. In 2025 is geen sprake van vrijval maar van hogere uitgaven: 2025 is een nieuw dienstjaar in de reeks, waarbij structurele budgetten 2024 zijn gekopieerd naar 2025. Vervolgens wordt daar nog de indexatie voor dienstjaar 2025 op toegepast.

Financiële gevolgen SED Organisatie In het onderdeel Voorjaarsnota 2021 zijn de financiële gevolgen van de Voorjaarsnota 2021 en ontwerp begroting 2022 van de SED Organisatie opgenomen. In deze SED-stukken is uitgegaan van aanvullende budgetten voor salarissen en mobiliteit en daarbij is de nieuwe verdeelsleutel –inclusief het ingroeipadgehanteerd. Over deze onderdelen bent u in de drie-radenbijeenkomst van 19 mei jl. reeds geïnformeerd. Financiële gevolgen Voorjaarsnota 2021 Als gevolg van een raadsbesluit in januari 2021 is –dit jaar voor het eerst- de Voorjaarsnota opgenomen in de Kadernota. In deze Voorjaarsnota zijn de financiële gevolgen opgenomen van de zogenaamde autonome ontwikkelingen: ontwikkelingen die over het algemeen “van buiten komen en onvermijdelijk leiden tot bijstelling van budgetten”. In deze Voorjaarsnota 2021 zijn wat ons betreft drie aspecten die nadere toelichting behoeven.  Kostenstijging WMO: er wordt voor 2021 een stijging van uitgaven in dit kader verwacht van 10% ten opzichte van het budget 2020. Deze kostenstijging is structureel verwerkt in de Voorjaarsnota 2021. Voor 2022 wordt eveneens een stijging van uitgaven in dit kader verwacht van 10% op het budget 2021. Deze kostenstijging is financieel niet verwerkt: wij stellen voor het WMO-budget 2022 pas bij te stellen als duidelijk is welke financiering daarvoor vanuit het Rijk wordt ontvangen.

 Extra middelen Jeugdzorg: In 2021 krijgt de gemeente Enkhuizen via de algemene uitkering € 766.000 aan extra middelen inzake de Jeugdzorg. Daar we in dit kader al € 238.000 aan structurele inkomsten hebben geraamd, hebben we in 2021 het surplus ad € 528.000 bijgeraamd. Wij stellen voor het surplus voor de jaren na 2021 ook structureel op te nemen: wij achten het ondenkbaar dat het Rijk na 2021 de

2

kostenstijging inzake de Jeugdzorg niet (deels) financiert en gaan er van uit dat financiering na 2021 de huidige middelen zullen overtreffen.  Wij hebben het saldo van uitgaven als gevolg van Corona in 2021 met € 274.000 afgeraamd, gelet op de bevindingen in dienstjaar 2020 (zie Corona-bijlage bij de Jaarstukken 2020) en huidige ontwikkelingen. Nieuw beleid In Hoofdstuk 6 treft in de Kadernota de voornemens voor nieuw beleid aan en de financiële gevolgen daarvan. Wij vragen u of u kunt instemmen met opname hiervan in de begroting 2022 en meerjarenraming. Financiële dekking Met alle hiervóór genoemde financiële gevolgen is er ‘onder de streep’ sprake van een tekort in de jaren 2021 tot en met 2024. Pas in 2025 ontstaat een sluitende begroting met financiële ruimte van bijna 2 ton. In de Kadernota 2021 – 2025 hebben we voor de tekorten nog geen dekking aangegeven. Van de Meicirculaire 2021 verwachten we in dit kader weinig; het is niet aannemelijk dat het demissionair kabinet nog ingrijpende maatregelen in het gemeentefonds verwerkt en bovendien is de herijking van het gemeentefonds uitgesteld naar 1 januari 2023. Over de financiële gevolgen van de Meicirculaire 2021 wordt u door middel van raadsbrief geïnformeerd.

Bij het opmaken van de begroting 2022 zien wij op dit moment nog de volgende opties om te komen tot dekking in meerjarenperspectief:  Het aanpassen van het abonnementstarief WMO (hoewel dat (nu nog) in strijd met regelgeving is);  Het aanpassen van de bijstandsnorm van 120% naar 110% of wellicht naar 100%;  Lastenverzwaring. . Planning Een technische informatieavond is gepland op woensdag 9 juni 2021. Behandeling en vaststelling van de Kadernota is gepland in de raadsvergadering van 29 juni 2021.

Enkhuizen, 25 mei 2021

Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester, Dhr. A.N. van den Bergh

Dhr. E.A. van Zuijlen

3