Raadsvoorstel begroting 2025 definitief

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Programmabegroting 2025

Commissie: Raadsvoorstel:

Niet van toepassing 12 november 2024

Portefeuillehouder: Programma:

W. Hoogervorst Alle programma 's

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Programmabegroting 2025

451457

Voorgesteld besluit: De gemeenteraad besluit:  De programmabegroting 2025 vast te stellen;  De meerjarenraming 2026 – 2028 als richtinggevend beschouwen voor toekomstig financieel beleid;  De volgende mutaties in reserves te ramen: * een onttrekking van de reserve onderhoud kapitaalgoederen van € 135.000; * vanuit de algemene reserve € 175.000 overhevelen naar de reserve Weerstandsvermogen.

Inleiding Voor u ligt de Programmabegroting 2025 met de meerjarenraming 2026-2028. In deze programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 is voortzetting van het bestaand beleid opgenomen, waarbij de financiële kaders -zoals vastgesteld in de Kaderbrief 2025-2028- zijn toegepast. Aanvullend op datgene wat reeds in de Kadernota 2026-2028 is opgenomen zijn in de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 opgenomen de autonome mutaties 2025 en daarnaast nog mutaties als gevolg van het parkeerplan. Deze laatste zijn voor de exploitatie in meerjarenperspectief budgettair neutraal. De algemene uitkering in meerjarenperspectief is gebaseerd op de Meicirculaire 2024, waarover uw raad in de raadsbrief van 18 juni 2024 reeds eerder is geïnformeerd. Beoogd effect Vaststelling van de beleidsvoornemens voor 2025 in de Programmabegroting 2025 en kennis nemen van de meerjarenbegroting 2026- 2028 en deze als richtinggevend beschouwen voor toekomstig financieel beleid. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Wettelijk kader is de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Het beleidskader is de eigen Financiële Verordening. Het budgetrecht ligt bij de raad. Financiën De begroting 2025 laat een tekort zien van € 1.451.000.

Evenals bij de begroting 2024 worden in het raadsvoorstel “Ombuigingen 2025 en Septembercirculaire 2024” bij de begroting 2025 maatregelen aangeboden waarmee de raad via 1e begrotingswijziging 2025 het dienstjaar 2025 alsnog reëel en materieel sluitend kan maken. Daarmee kan vervolgens een sluitende begroting 2025 aan de provincie kan worden voorgelegd. Besluitvorming inzake ombuigingen 2025 dient dan in dezelfde raadsvergadering plaats te vinden als die waarin de begroting 2025 wordt vastgesteld. De dienstjaren 2026, 2027 en 2028 sluiten met een aanzienlijk tekort. Deze jaren zijn inmiddels bekend geworden als de “ravijnjaren”: jaren waarbij een significante afname van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds grote tekorten bij gemeenten tot gevolg hebben. De VNG is in dit kader nog steeds in overleg met het Rijk om te komen tot een meer reële financiële ondersteuning van de gemeenten.

1

Duidelijk is wel dat voor de jaren na 2025 een aanvullende ombuigingsoperatie nodig zal zijn. We zullen uw raad daarin vanaf de aanvang meenemen, zoals we dat ook hebben gedaan bij de ombuigingen in 2020.

Financieel totaaloverzicht:

saldo kadernota 2025-2028 na raadsbesluit mutaties begroting 2025 en MJR 2026-2028 gemeenschappelijke regelingen Meicirculaire 2024 (zie raadsbrief 18-6-2024) kapitaallasten saldo mutaties Samenleving SPUK bijdrage duurzaamheid verrekening met voorziening Afvalinzameling verrekening met voorziening Riolering Schrappen SED-budget Uitbreiding management saldo overige autonome mutaties Indexatie Nieuwe watertoeristenbelasting voor cruiseschepen verhoging liggelden cruiseschepen Investeringen bebording en parkeerautomaat verwijderen blauwe zones dekking kosten blauwe zones uit reserve kapitaalgoederen opbrengsten betaald parkeren begrotingssaldo

2025

2026

2027

2028

-2.975

-5.650

-6.256

-7.585

-168 1.448 449 -102 125 -158 -210 130 -20 -68 50 50

-128 1.339 528 165

-83 1.379 498 218

34 3.006 450 265

-158

-158

-158

130 -20 -198 50 50 -108

130 -20 -332 50 50 -105

130 -20 -825 50 50 -102

108 -3.891

105 -4.525

102 -4.604

-135 135 -1.451

In dit overzicht zijn negatieve bedragen uitgaven (of lagere inkomsten); de zwarte bedragen zijn inkomsten (of lagere uitgaven); bedragen x € 1.000.

Toelichting op de onderdelen op hoofdlijnen: Gemeenschappelijke regelingen: de financiële gevolgen van de begrotingen 2025 van de GR-en; Meicirculaire 2024: de financiële gevolgen van de Meicirculaire 2024, zoals al eerder aan de raad gemeld in de raadsbrief van 18 juni 2024; Kapitaallasten: vrijval van kapitaallasten vanwege een lagere rente dan geraamd en vanwege het later dan gepland starten/gereed komen van investeringen; Saldo mutaties Samenleving: het saldo van autonome mutaties op het programma Samenleving. SPUK bijdrage duurzaamheid: Specifieke uitkering inzake duurzaamheid; Verrekeningen met de voorzieningen Afvalinzameling en Riolering: bepaalde financiële mutaties hebben -ondanks een kostendekking van 100%- gevolgen voor de begroting. In het technisch vragenuurtje wordt dit nader geduid. Schrappen SED-budget uitbreiding management: dit budget in de Kadernota 2025-2028 wordt geschrapt, daar het niet door alle SED-gemeenten is opgenomen in de begroting 2025. Saldo overige autonome mutaties: het totaal van de overige relatief kleine autonome mutaties. Indexatie: in de meerjarenraming zit op loon en prijs reeds een cumulatieve indexatie van 1,4%.

2

Deze is nu conform de vastgestelde uitgangspunten in de Kadernota 2025-2028 opgehoogd naar 2,3%; Nieuwe watertoeristenbelasting voor cruiseschepen: de financiële gevolgen van deze motie zijn geraamd op € 50.000 structureel; Verhoging liggeld cruiseschepen: de financiële gevolgen van deze motie zijn geraamd op € 50.000 structureel; Voorzieningen als gevolg van het vastgestelde parkeerplan: de kosten van het verwijderen van de blauwe zones worden vooralsnog gedekt uit de reserve onderhoud kapitaalgoederen en dekking van kapitaallasten van nieuwe bebording en het plaatsen van parkeerautomaten worden gedekt uit parkeergelden. Lasten en baten in dit kader worden in een projectadministratie geregistreerd, zodat het budgettair neutrale karakter hiervan in meerjarenperspectief transparant kan worden gevolgd. Overig Het benodigd weerstandsvermogen volgens de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing bedraagt in 2025 € 2,371 miljoen. De raad heeft besloten dat van het benodigd weerstandvermogen 90% moet worden gedekt in de reserve weerstandsvermogen. De reserve weerstandsvermogen bedraagt op dit moment € 1,959 miljoen en moet € 2.134 miljoen bedragen (= 90% van € 2,371 miljoen). Er moet € 175.000 worden overgeheveld van de algemene reserve naar de reserve. De Algemene reserve –voorafgaand aan de overheveling- bedraagt afgerond € 2,6 miljoen.

Planning Technisch vragenuurtje wordt gepland op 23 oktober 2024 Behandeling in de gemeenteraad op 12 november 2024

Enkhuizen, 8 oktober 2024, Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester, Dhr. R. van Reijswoud

Dhr. E.A. van Zuijlen

3