Najaarsnota 2025 SED organisatie

Najaarsnota 2025 SED

1

Inleiding Voor u ligt de najaarsnota 2025 van de SED organisatie. Deze najaarsnota bevat alleen autonome ontwikkelingen en technische mutaties die budgettair neutraal voor de gemeenten zijn. In verband met de begrotingsrechtmatigheid moeten deze mutaties worden opgenomen in de begroting.

Overzicht baten en lasten !"#$B&DE#F*+*,F !"#$B&DE#F*+*,F MN&O&D"F*+*, JBB$F./. EOF./. P"$4BE""545O4&"E FFFFFFFFFFFFFFFS+7,,8 FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF9*S FFFFFFFFFFFFFFFS+78:+ !"#"ABCCDE ...............F*HII- ..................../01 ...............FIHO/O 34DAB5D.STC8DE.9DACTEDD# .................0H-*O .........................: .................0H-*O P"$4BE"5"F;B4&"E<F#"=";&F>D?F="F#"@""E&"E FFFFFFFFFFFFFFFFF978** FFFFFFFFFFFFFFFFF,7A:+ FFFFFFFFFFFFFFFFFB78+* ;BAD<8.=TTA>D#"C8D.STC8DE ................./H-00 .................?H@IO .................*H-O0 COaD5D&OD$ FFFFFFFFFFFFFFFFF:7A** FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF*+B FFFFFFFFFFFFFFFFFA79b+ A"<B#B8DB8DE ....................I?1 ....................I?1 BCBC4DC8BE5.5DaDDE8DbCBcDE ....................110 ....................I?? BCBC4DC8BE5.dDAS9#""8CDE ....................I?? ....................110 eIg .................-H**0 ....................0O* .................-H@*@ cJ"$D# FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF*S9 FFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFd FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF*S9 3E4TTAcBDE ......................?1 ......................?1 h<<TCE8"E8CSTC8DE ......................-0 ......................-0 h=4BDCSTC8DE ......................FO ......................FO 34DAB5D.Di9#TB8"8BDSTC8DE ......................@? ......................@? !D?=$O#"F#"@""E&"EFOOEFeIg FFFFFFFFFFFFFFdSA7SAS FFFFFFFFFFFFFFFFFFFd*+B FFFFFFFFFFFFFFdSA7B+9 jBk=A"5D.!8D=D.jATD<

..............:/-H-*I .....................:*O ..............:/-H*1I jBk=A"5D.lESbCBcDE ..............:/IHOI/ .....................:*- ..............:/IH/?* jBk=A"5D.;AD<b8DA#"E= ..............:/1H*F? .....................:-/ ..............:/1H*@cJ"$D#"F>O&"E FFFFFFFFFFFFFFFFd97:S: FFFFFFFFFFFFFFFFd879+S FFFFFFFFFFFFFFFFdB7A,b ;BAD<8.=TTA>D#"C8D.STC8DE ................:/H-00 ................:?H@IO ................:*H-O0 ;B4DACD.>"8DE ...................:00- ...................:/01 ...................:F?O IDE=&B&OO5 FFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFd FFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFF+ FFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFFF+ !"#$B&"'()(*+,---,.

2

Wijzigingen waarvoor in de gemeentebegrotingen al dekking is Bijdrage SSC DeSom (€ 162.135) De bijdrage aan SSC DeSom wordt jaarlijks betaald door de gemeenten en 95% daarvan wordt doorbelast aan de SED. Gedurende het jaar kunnen er wijzigingen optreden in de bijdrage aan DeSom vanwege aanpassingen in hun eigen begroting. Deze wijzigingen moeten ook verwerkt worden in de SED-begroting. Voor 2025 is er een aanvullende bijraming van € 162.135 nodig, wat resulteert in een totale bijdrage van € 3.302.485. Personeelslasten, gedekt door de gemeenten (€ 5.980.438) Voor een aantal specifieke taken die binnen de SED-organisatie worden uitgevoerd, hebben de gemeenten extra budgetten beschikbaar gesteld. Deze kosten worden direct doorberekend aan de gemeenten, buiten de verdeelsleutel om. In totaal gaat het om € 5.980.438, waarvan € 1.552.311 structureel en € 4.428.127 incidenteel. Deze wijziging is budgettair neutraal voor de gemeenten, maar moet technisch wel verwerkt worden in de SED- begroting. Hieronder treft u een overzicht aan van de specifieke budgetten die niet via de SED bijdrage verlopen. Bestuurlijke samenwerking Archief Enkhuizen Stede Broec Investeringen Enkhuizen Stede Broec Herhuisvesting Enkhuizen Belastingen inhuur WOZ Ondermijning Zorg & Veiligheid Hervormingwegenbeheer Glasvezel Drechterland Verkeer Erfgoed Enkhuizen VTH cultureel erfgoed Enkhuizen

Oekraïne Preventie Sociaal Domein Accounthouder ONS Stede Broec Riolering Belastingen Recycletarief DL Duurzaamheid Hoogkarspel Zuid DL Gebiedsontwikkeling Omgevingswet Gebiedsontwikkeling GREX EZ CUP 2023 Woningmarkt Vergunningverlening Enkhuizen/Drechterland

Overige kosten, gedekt door de gemeenten (€ 45.000) Dit betreft de ontwikkeling en implementatie van een dashboard t.b.v. de monitoring en het prognosticeren van zorgkosten Jeugd & Wmo, de budgetten hiervoor zijn al in de gemeentelijke begroting opgenomen. Deze wijziging is daardoor budgettair neutraal voor de gemeenten, maar moet technisch wel verwerkt worden in de SED- begroting. Het betreft incidenteel in 2025 € 25.000 en incidenteel in 2026 € 15.000. Het structurele effect vanaf 2025 is € 20.000. Opbrengsten detacheringen (€ 124.000) De SED ontvangt vergoedingen voor het detacheren van medewerkers, en deze inkomsten worden opnieuw geïnvesteerd binnen de organisatie. In totaal gaat het om € 124.000, wat technisch moet worden verwerkt in de SED-begroting.

3

Wijzigingen zonder gevolg voor het begrotingsresultaat 2025 Onderstaande wijzigingen kunnen zonder mutatie in de bijdrage binnen de bestaande begroting SED opgevangen worden. Vanuit transparantie nemen wij onderstaande teksten op in deze nota. Effecten cao-wijziging (€ 528.000 voordeel) Jaarlijks wordt het budget voor loonkosten aangepast aan autonome ontwikkelingen, zoals nieuwe cao afspraken en wijzigingen in werkgeverslasten. In de begroting 2025 is voor de loonontwikkeling uitgegaan van de loonindexering op basis van de regionale richtlijn voor gemeenschappelijke regelingen Noord-Holland Noord. Na vaststelling van de nieuwe cao, blijkt dat het daadwerkelijke loonpercentage lager uitvalt. Dit levert structureel een voordeel op. Boekwaarde m.b.t. Stadskantoor Enkhuizen (€ 210.000 nadeel) Het economische eigendom van het stadskantoor Enkhuizen is om fiscale redenen aan de SED organisatie overgedragen bij de oprichting. Voor de andere gemeenten geldt deze fiscale systematiek voor het in eigendom gehouden vastgoed, ook. In verband met het afstoten van het stadskantoor Enkhuizen moet de resterende boekwaarde worden afgeboekt. De afschrijvingslasten van het gebouw worden via de verdeelsleutel doorberekend aan de deelnemende gemeenten. Nu het stadskantoor Enkhuizen afgestoten is, moeten de afschrijvingskosten, die anders nog 15 jaar zouden doorlopen, in één keer afgeboekt worden.

Het nadeel dat nu via de verdeelsleutel over de drie gemeenten wordt verdeeld, komt in de komende 15 jaar weer als voordeel via de bijdragen terug. ICT (€ 270.000 nadeel) Een van de belangrijkste doelstellingen van afdeling Informatie voor 2025 was, ter voorbereiding op DeSom 2.0, het grip krijgen op de vraag en de prioritering van ICTprojecten. De oprichting van het Regieplatform Informatie heeft hierin een belangrijke rol gespeeld. Vanuit dit platform is een projectkalender vastgesteld en wordt gestuurd op fasering en samenhang. Door de temporisering van de projecten zijn de uitgaven in de eerste helft van dit jaar beperkt gebleven en konden de kosten voor de tweede helft van het jaar deels binnen het bestaande budget worden opgevangen. Tegelijkertijd leiden de ontwikkelingen rond de verSaaSing onvermijdelijk tot hogere structurele licentiekosten. Dit is een gegeven waar we geen keuze in hebben en dat mede verklaart waarom de balans voor dit jaar nadelig uitvalt. Deze situatie is tijdelijk beheersbaar, maar naarmate de projecten verder op stoom komen, zullen de kosten verder toenemen. Vanaf volgend jaar is het daarom noodzakelijk opnieuw budget aan te vragen, onder meer voor de verdere verSaaSing in het kader van DeSom 2.0. Zodra de totale financiële gevolgen voor de SED door onder andere DeSom 2.0 in beeld zijn, wordt hiervoor aanvullend budget gevraagd.

4