Najaarsnota 2024 - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2024 454621

Commissie: Raadsvoorstel:

5 november 2024 25 november 2024, 2024054

Portefeuillehouder: Programma:

W. Hoogervorst Alle programma 's

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Najaarsnota 2024 Enkhuizen

Voorgesteld besluit: 1.De raad besluit een positieve zienswijze af te geven op de begrotingswijzigingen van SSC DeSom; 2.De raad besluit de Najaarsnota 2024 vast te stellen en de begroting 2024 en meerjarenraming conform te wijzigen, inclusief verrekening met bestemmingsreserves zoals opgenomen in hoofdstuk 3 van de nota.

Inleiding De Najaarsnota is de laatste integrale beoordeling van de begroting en bedoeld om te beoordelen of budget nog toereikend is. Als dat niet het geval is, dan kan de raad de begroting nog binnen het dienstjaar wijzigen. De Najaarsnota 2024 bevat voorstellen voor mutaties op huidige budgetten op basis van actuele inzichten. Daarnaast wordt u in de nota geïnformeerd over wijziging van lopende investeringsprojecten. Beoogd effect Budgetten in begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 –waar nodig- aanpassen aan huidige inzichten. Hiermee wordt bevorderd dat -voor wat betreft het begrotingscriterium- een goedkeurende verklaring van de controlerend accountant bij de Jaarstukken 2024 wordt verkregen. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Het wettelijk kader is de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Het gemeentelijk beleidskader is de Financiële Verordening Enkhuizen, de Begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027. De raad heeft het budgetrecht en besluit over wijzigingen in de begroting. Uitgangspunt De Najaarsnota dient primair voor onvermijdelijke begrotingswijzigingen, zoals kostenontwikkelingen, open einde regelingen, gewijzigde regelgeving, aanbestedingsresultaten, mutaties algemene uitkering etc. Inhoud De Najaarsnota 2024 bevat voorstellen tot wijziging van bestaande budgetten.

Een aantal daarvan zijn budgettair neutraal en betreffen verrekening met reserves of voorzieningen of specifieke rijksuitkeringen. In de nota zijn deze per programma bij elkaar gepresenteerd in het financieel totaaloverzicht. Van de overige wijzigingen worden hier –vanwege de financiële impact- de volgende genoemd: • de financiële gevolgen van de Mei- en Septembercirculaire 2024; • de vrijval van kapitaallasten; • de bijraming van budget voor cliëntgebonden kosten Jeugd Financiën In bijgaand financieel overzicht wordt uitgegaan van de financiële ruimte inclusief ombuigingen.

Stand na de Begroting 2025, inclusief ombuigingen mutaties Najaarsnota 2024 saldo na Najaarsnota 2024

2024

2025

2026

2027

2028

-2.179 3.361 1.182

328 75 403

-2.228 4 -2.224

-3.057 -37 -3.094

-3.398 -21 -3.419

1

Planning Technisch vragenuurtje wordt gepland op 23 oktober 2024 Behandeling in commissie SFB op 5 november 2024 Behandeling in de raad op 25 november 2024

Enkhuizen, 15 oktober 2024 Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

Dhr. R. van Reijswoud

Dhr. E.A. van Zuijlen

2