Najaarsnota 2023 - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2023 205935

Commissie: Raadsvoorstel:

14 november 2023. 28 november 2023, nummer 2023050

Portefeuillehouder: Programma:

W. Hoogervorst Alle programma 's

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Najaarsnota 2023 Enkhuizen Najaarsnota 2023 SED Organisatie

Voorgesteld besluit: De raad besluit: 1. De Najaarsnota 2023 vast te stellen en de begroting 2023 en meerjarenraming conform te wijzigen, inclusief de verrekening met bestemmingsreserves zoals opgenomen in hoofdstuk 4 van de nota; 2. Het geraamde tekort 2023 na Najaarsnota 2023 ad € 790.000 dekken door een bijdrage uit de reserve sociaal domein ad € 335.000 en een bijdrage uit de algemene reserve ad € 455.000; 3. Een krediet beschikbaar stellen van € 45.000 voor aanschaf ringentoestel sporthal De Drecht; 4. Een positieve zienswijze af te geven op de Najaarsnota 2023 SED Organisatie; 5. De afschrijvingstermijnen uit het Programma Stedelijk Water en Riolering 2023-2024 hanteren voor nieuwe investeringen in riolering. Voor reeds afgesloten investeringen blijft de huidige afschrijvingstermijn van 40 jaar gehanteerd.

Inleiding De Najaarsnota is de laatste integrale beoordeling van de begroting en bedoeld om te beoordelen of budget nog toereikend is. Als dat niet het geval is, dan kan de raad de begroting nog binnen het dienstjaar wijzigen. De Najaarsnota 2023 bevat –naast voorstellen voor mutaties op huidige budgetten- ook financiële gevolgen voor de gemeente Enkhuizen van de Najaarsnota 2023 SED Organisatie. Wij vragen u een positieve zienswijze af te geven bij de Najaarsnota 2023 SED Organisatie. Daarnaast wordt u in de nota geïnformeerd over de stand van zaken inzake lopende investeringsprojecten. Beoogd effect Budgetten in begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 –waar nodig- aanpassen aan huidige inzichten. Hiermee wordt bevorderd dat -voor wat betreft het begrotingscriterium- een goedkeurende verklaring van de controlerend accountant bij de Jaarstukken 2023 wordt verkregen. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Het wettelijk kader is de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Het gemeentelijk beleidskader is de Financiële Verordening 2017 Enkhuizen, de Begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026. De raad heeft het budgetrecht en besluit over wijzigingen in de begroting.

Uitgangspunt De Najaarsnota dient primair voor onvermijdelijke begrotingswijzigingen, zoals kostenontwikkelingen, open einde regelingen gewijzigde regelgeving, aanbestedingsresultaten, mutaties algemene uitkering etc. Inhoud De Najaarsnota 2023 bevat voorstellen tot wijziging van bestaande budgetten. Een aantal daarvan zijn budgettair neutraal en betreffen veelal verrekening met bestemmingsreserves. Van de overige wijzigingen worden hier –vanwege de financiële impact- de volgende genoemd: • de financiële gevolgen van de Septembercirculaire 2023; • de vrijval van kapitaallasten; • de bijraming van budget voor cliëntgebonden kosten Jeugd en Wmo • de bijraming van budget inzake de Stichting Iedereen telt mee

1

Financiën In bijgaand financieel overzicht wordt uitgegaan van de financiële ruimte na de Begrotingsraad, met daarbij als uitgangspunt dat conform voorstellen inzake begroting 2024 en Ombuigingen 2024 wordt besloten.

FINANCIELE GEVOLGEN Financiële ruimte na de begrotingsraad Financiële gevolgen Najaarsnota 2023 Financiële ruimte na de NJN 2023

2023 -1.031 241 -790

2024 141 -488 -347

2025 1.119 -438 681

2026 -1.949 -316 -2.266

2027 -1.876 -316 -2.192

Dekking van het totale tekort in 2023 ad € 790.000 kan worden gevonden door een saldo van significante bijstelling van budgetten in het sociaal domein ad € 335.000 te dekken uit de reserve sociaal domein en het restant ad € 455.000 te dekken uit de algemene reserve. De reserve sociaal domein bedraagt daarna € 467.000 en de algemene reserve € 1.501.000. Dekking in de jaren na 2023 moet worden gevonden in een aanvullende ombuigingsoperatie, indien en voorzover het Rijk niet met aanvullende compensatie voor gemeenten komt.

Planning, evaluatie en verantwoording Technisch vragenuurtje op 8 november 2023 Behandeling in commissie SFB op 14 november 2023 Behandeling in de raad op 28 november 2023

Enkhuizen, 23 oktober 2023 Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

Mevr. N.A. Hellingman-Kuiper

Dhr. E.A. van Zuijlen

2