Najaarsnota 2022 - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2022 1001349

Commissie: Raadsvoorstel:

14 november 2022. 18 oktober 2022, nummer 2022024

Portefeuillehouder: Programma:

W. Hoogervorst Alle programma 's

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Najaarsnota 2022 Enkhuizen Najaarsnota 2022 SED Organisatie

Voorgesteld besluit: 1. De Najaarsnota 2022 vaststellen en de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 wijzigen conform de voorgestelde wijzigingen in deze Najaarsnota 2022; 2. De egalisatiereserve “Klimaat en duurzaamheid” instellen met als doel de financiële middelen voor klimaat en duurzaamheid beschikbaar te houden voor klimaat en duurzaamheid; 3. Een positieve zienswijze afgeven bij de Najaarsnota 2022 SED Organisatie. Inleiding De Najaarsnota is de laatste integrale beoordeling van de begroting en bedoeld om te beoordelen of budgetten nog toereikend zijn. Als dat niet het geval is, dan kan de raad de begroting nog binnen het dienstjaar wijzigen. De Najaarsnota 2022 bevat –naast voorstellen voor mutaties op huidige budgetten- ook financiële gevolgen voor de gemeente Enkhuizen van de Najaarsnota 2022 SED Organisatie. Wij vragen u een positieve zienswijze af te geven bij de Najaarsnota 2022 SED Organisatie. Daarnaast wordt u in de nota geïnformeerd over de stand van zaken inzake lopende investeringsprojecten. Beoogd effect Budgetten in de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 –waar nodig- aanpassen aan huidige inzichten. Hiermee wordt bevorderd dat -voor wat betreft het begrotingscriterium- een goedkeurende verklaring van de controlerend accountant bij de Jaarstukken wordt verkregen.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Het wettelijk kader is de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Het gemeentelijk beleidskader is de Financiële Verordening 2017 Enkhuizen, de Begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2026. De raad heeft het budgetrecht en besluit over wijzigingen in de begroting. Uitgangspunt De Najaarsnota dient primair voor onvermijdelijke begrotingswijzigingen, zoals kostenontwikkelingen, open einde regelingen gewijzigde regelgeving, aanbestedingsresultaten, mutaties algemene uitkering etc. Inhoud De Najaarsnota 2022 bevat voorstellen tot wijziging van bestaande budgetten. Een aantal daarvan zijn budgettair neutraal en betreffen vooral overheveling van budget. Van de overige wijzigingen worden hier –vanwege de financiële impact- de volgende genoemd:  de financiële gevolgen van de Septembercirculaire 2022;  onderdelen in de komende Decembercirculaire 2022 die nu al bekend zijn;  maatregelen in 2022 en volgende jaren om de gevolgen van de hogere inflatie te dekken;  de vrijval van middelen als gevolg van toepassing van de nieuwe verdeelsleutel SED Organisatie. Daarnaast wordt uw raad gevraagd een egalisatiereserve “Klimaat en Duurzaamheid” in te stellen.

Het doel hiervan is geraamde budgetten die niet (geheel) in het dienstjaar worden besteed te storten in deze reserve en van daaruit toe te voegen aan een volgend dienstjaar. Op deze wijze blijven alle financiële middelen

1

voor klimaat en duurzaamheid ook beschikbaar voor dit doel, zonder dat de begroting extra wordt belast. Overschrijdingen op deze budgetten kunnen dan eventueel worden gedekt uit deze egalisatiereserve. In deze Najaarsnota worden in programma 6 Milieu middelen geraamd voor uitvoering van het klimaatakkoord. Financiële gevolgen In onderstaand overzicht zijn de financiële gevolgen van de Najaarsnota 2022 opgenomen in de totale financiële ruimte zoals die op dit moment wordt geraamd. De ‘beginstand’ in dit overzicht is de financiële ruimte in de begroting 2023 en meerjarenraming daarbij. De financiële gevolgen van de najaarsnota 2022 passen binnen de financiële ruimte in meerjarenperspectief.

Financieel totaaloverzicht (bedragen x € 1.000) Financiele ruimte, inclusief begroting 2023

2022 0

2023 1.068

2024 1.219

2025 2.539

2026 226

40 -20 20

-162 -96 -674 136

-162 -447 -318 292

-240 -318 1.981

815 -318 723

Begrotingswijzigingen en actuele inzichten: Raad 27 september 2022, Hertenkamp Najaarsnota 2022 College Uitvoerings Programma 2023 financiële ruimte inclusief begrotingswijzigingen

Kanttekeningen Het te verwachten financieel resultaat 2022 is een indicatie op basis van huidige inzichten. Er zijn immers nog wat maanden te gaan waarin zich ontwikkelingen kunnen voordoen en bv. vergoedingen van het rijk kunnen worden bijgesteld. Een zekere nuancering ten aanzien van het verwachte resultaat is daarom op zijn plaats. Het beeld van deze Najaarsnota is meerjarig positief. Dit helpt ons bij het realiseren van toekomstige ambities op het gebied van onderwijshuisvesting, jaarschijven 2 tot en met 4 van de CUP’s en de doorontwikkeling van de SED-organisatie. Daarnaast merken wij op dat de financiële positie van gemeenten mogelijk sterk wordt beïnvloed door ontwikkelingen op het gebied van inflatie en energiekosten. Planning, evaluatie en verantwoording Informatiebijeenkomst/vragenuurtje op 27 oktober 2022 Behandeling in de commissie SFB op 14 november 2022 Behandeling door de raad op 29 november 2022

Enkhuizen, 18 oktober 2022 Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

Mevr. N.A. Hellingman-Kuiper

Dhr. E.A. van Zuijlen

2