Najaarsnota 2021 - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2021 940875

Commissie: Raadsvoorstel:

6 december 2021. 21 december 2021,

Portefeuillehouder: Programma:

E. Heutink-Wenderich Alle programma 's

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Najaarsnota 2021

Voorgesteld besluit: De Najaarsnota 2021 vast te stellen en daarmee: 1 de middelen in de Meicirculaire 2021 voor aanpak wachttijden specialistische jeugdzorg ad 234k en Consultatiefunctie GGZ ad 289k storten in de Algemene Reserve; 2 de bijdrage aan de SED Organisatie als gevolg van de Najaarsnota 2021 SED Organisatie bij te stellen en de begroting 2021 en meerjarenraming van de gemeente Enkhuizen conform te wijzigen; 3 de overige mutaties in de Najaarsnota 2021 vast te stellen en de begroting 2021 en meerjarenraming conform te wijzigen.

Inleiding De Najaarsnota is de laatste integrale beoordeling van de begroting en bedoeld om te beoordelen of budgetten nog toereikend zijn. Als dat niet het geval is kan de begroting worden gewijzigd door de raad. De najaarsnota 2021 bevat –naast voorstellen voor mutaties op huidige budgetten- ook geraamde financiële gevolgen van de Najaarsnota 2021 SED Organisatie. Deze hebben ook een effect op de begroting 2021 en meerjarenraming van Enkhuizen. Daarnaast wordt u in de nota geïnformeerd over de stand van zaken inzake lopende investeringsprojecten. Beoogd effect Instemmen met de voorgestelde wijzigingen in de begroting 2021 en de meerjarenraming en kennis nemen van de voortgang van de lopende projecten. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Het wettelijk kader is de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Het gemeentelijk beleidskader is de Financiële Verordening 2017 Gemeente Enkhuizen, de Begroting 2021 en meerjarenraming 2022-2024. De raad heeft het budgetrecht en besluit over wijzigingen in de begroting. Uitgangspunt De Najaarsnota dient primair voor onvermijdelijke begrotingswijzigingen, zoals kostenontwikkelingen, gewijzigde regelgeving, aanbestedingsresultaten, open einde regelingen, mutaties algemene uitkering etc. Een belangrijk onderdeel hierin zijn de geraamde financiële gevolgen van de Septembercirculaire 2021.

Kanttekeningen Het hier genoemde verwachte resultaat is een indicatie op basis van huidige inzichten. Er zijn immers nog wat maanden te gaan waarin zich ontwikkelingen kunnen voordoen en bv. vergoedingen van het rijk kunnen worden bijgesteld. Een zekere nuancering ten aanzien van het verwachte resultaat is daarom op zijn plaats.

1

Financiën De mutaties op hoofdlijnen:

onderdeel structurele mutaties Jeugdzorg structurele mutaties WMO incidentele mutaties sociaal domein/SL structurele mutaties Algemene uitk. incidentele mutaties Algemene uitk. overhevelingen 2021 naar 2022 vrijval kapitaallasten afname bouwleges Bijdrage SED Organisatie overige mutaties diverse programma 's totaal mutaties Najaarsnota 2021

2021 -184 -209 -803 1.215 222 513 -200 -16 -103 435

2022 -184 -444 -220 643 378 -222

2023 -184 -444

2024 -184 -444

2025 -184 -444

763

767

867

10 -33 -72

10 -24 121

10 -24 125

10 -24 225

Opmerkingen: Voor de kadernota 2021-2025 is aanvankelijk een structurele kostenstijging WMO van 10% in 2021 aangeleverd (ca 360k) en nog eens een structurele stijging van 10% in 2022 (ca. 400k). Het uitgangspunt van college en raad inzake deze kostenstijging is dat pas uitgaven worden bijgeraamd als daar door het Rijk extra middelen voor worden verstrekt. Inmiddels is de Q2 rapportage sociaal domein opgeleverd en deze wordt op 11 december 2021 aan de raad gepresenteerd. De uitkomsten daarvan vinden wij zorgelijk. Gelet op het gegeven dat de WMO een open-einde regeling betreft waar -vanuit bestuur of organisatie- bijna geen invloed of sturing op uitgaven mogelijk is, stellen wij in deze nota voor de WMO-uitgaven –conform de Q2 rapportage- zodanig bij te ramen dat de te verwachten uitgaven 2021 ook structureel worden bijgeraamd. In de incidentele mutaties sociaal domein/Samenleving 2021 zitten twee posten waarvoor in de Meicirculaire 2021 (als onderdeel van de 766k extra middelen Jeugdzorg) middelen zijn verstrekt: 234k voor afwikkeling van wachtlijsten specialistische jeugdzorg en 289k voor Consultatiefunctie GGZ. Daar deze middelen niet in 2021 worden ingezet, wordt voorgesteld deze middelen te reserveren.

Daar in de begroting 2021 en de meerjarenraming 2022-2025 –ten faveure van het sociaal domein- op vele beleidsterreinen is omgebogen, stellen wij voor deze bedragen te storten in de algemene reserve zodat ze op termijn –vanuit de Algemene Reserve- ook voor algemene doelen bestemd kunnen worden. In de incidentele middelen 2022 is een budget van 150k opgenomen voor de inhuur ten behoeve van realisering ombuigingen sociaal domein: met betrekking tot de door de raad vastgestelde ombuigingen in het sociaal domein volgt in december 2021 nog een gedetailleerde voortgangsrapportage. In het kader van de najaarsnota 2021 kan worden gemeld dat de realisatie van ombuigingen in het sociaal domein in 2021 meer is dan in de begroting is opgenomen. Voor de ombuigingen in het sociaal domein zoals opgenomen in de meer jarenramingen 2022 t/m 2025 is ook reeds een aanzienlijk deel gerealiseerd. Zie hiervoor de onderstaande tabel.

Begrote ombuiging Realisatie (tot 1-10-2021) Nog te realiseren

2021 38.000 193.300 0

2022 589.000 350.300 238.700

2023 673.000 387.800 285.200

2024 2025 673.000 711.000 425.300 462.800 247.700 248.200

Voor het nog niet gerealiseerde deel van de opgelegde taakstelling in het sociaal domein en de uitgebreidere onderzoeksopdracht inzake dagbesteding als algemene voorziening (inclusief Hertenkamp) is incidenteel aanvullende capaciteit noodzakelijk, welke in de Najaarsnota in het dienstjaar 2022 is opgenomen. De structurele mutaties in de algemene uitkering vanaf 2022 betreffen voornamelijk acress-ontwikkelingen in de Septembercirculaire 2021 als gevolg van indexatie. Het Rijk rekent inmiddels met 2,7% loonindexatie waar de SED nog 1,3% op de totale salarispost heeft doorgerekend. Bijstelling van de indexatie in de Voorjaarsnota 2022 van de SED Organisatie is niet ondenkbaar. Voor Enkhuizen kan dit 126k in 2022 betekenen; 252k in 2023; 378k in 2024,504k in 2025, etc.

2

De incidentele mutaties algemene uitkering in 2021 ad € 1,2 miljoen betreffen de Meicirculaire ad 265k (de jaren na 2021 zijn al verwerkt in de begroting 2022), de Septembercirculaire ad 548k (237k als gevolg van bijstelling BCF-plafond; 263k Corona-steunpakket en 48k overig) en een aankondiging van het Ministerie dat in de Decembercirculaire een plus van 402k wordt verwerkt inzake afrekening 2020 compensatie Corona. De incidentele mutaties algemene uitkering 2022 ad 378k betreffen het opschorten van de zogenaamde Opschalingskorting (296k) en 82k inzake Corona-steunpakket. Overhevelingen betreffen budgetten 2021 waarvan wordt voorgesteld deze over te hevelen naar dienstjaar 2022, daar ze niet worden besteed in 2021 en –naar verwachting- wel nodig zijn in 2022. De vrijval van kapitaallasten ad 513k betreft bijstelling van kapitaallasten 2021 als gevolg van de lage rentestand, het later realiseren van investeringen dan gepland en vrijval als gevolg van verlenging van looptijden in het nieuwe Activabeleid. Vooruitlopend op positieve zienswijzen van de raden op de Najaarsnota 2021 SED Organisatie zijn de financiële gevolgen daarvan meegenomen in deze Najaarsnota 2021 Financieel totaalbeeld na de NJN 2021:

financiële ruimte na de raad van november financiele gevolgen Najaarsnota 2021 financiele ruimte na de NJN 2021

2021 -315 435 120

2022 612 -72 541

2023 206 121 327

2024 83 125 208

2025 203 225 428

Format Gelet op de hoeveelheid mutaties binnen programma Samenleving is de presentatie van deze mutaties anders dan op de andere programma 's. Ten behoeve van de inzichtelijkheid en onderlinge relatie tussen de mutaties is er voor gekozen de mutaties te presenteren in de volgende categorieën:      

Budgettaire neutrale mutaties Budgettair neutrale mutaties inzake Corona-compensatie Overheveling van budget van dienstjaar 2021 naar 2022 Budgettering als gevolg van middelen in rijks-circulaires Overige mutaties in het sociaal domein Overige mutaties in het programma Samenleving

Risico’s De afrekening 2020 compensatie Corona ad 402k in 2021 moet nog wel worden “bevestigd” in de Decembercirculaire 2021. Omdat we de financiële gevolgen van de Decembercirculaire 2021 in december niet meer kunnen verwerken in de Begroting 2021 is er voor gekozen deze middelen nu al wel te ramen.

Enkhuizen, 9 november 2021 Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

Dhr. A.N. van den Bergh

Dhr. E.A. van Zuijlen

3