Kadernota 2025-2028 - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Kadernota 2025 - 2028 360822

Commissie: Raadsvoorstel:

n.v.t. 9 juli 2024 Nr. 2024038

Portefeuillehouder: W. Hoogervorst Programma: Alle programma ‘s. Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Kadernota 2025 - 2028

Voorgesteld besluit: 1. In te stemmen met de uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028; 2. de voorgestelde autonome mutaties in de Voorjaarsnota 2024 vast te stellen en de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2028 conform te wijzigen; 3. een budget van € 27.000 voor Burgerparticipatie (CUP) overhevelen van programma Bestuur en dienstverlening naar programma Ruimte; 4. In te stemmen met de voorstellen voor overig beleid en deze opnemen in de begroting 2024, de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028; 5. In te stemmen met de voorgestelde mutaties in de reserves en deze opnemen in de begroting 2024, de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028; 6. In te stemmen met de gevraagde investeringsbudgetten en de financiële gevolgen opnemen in de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028; 7. In te stemmen met de hoogte van de subsidieplafonds per werksoort, zoals aangegeven in deze kadernota.

Inleiding Bijgaand treft u de Kadernota 2025 – 2028 aan. Deze kadernota bevat: • kaders voor het opmaken van de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028; • beleidsontwikkelingen die nu (nog) niet om budget vragen; • de Voorjaarsnota 2024, waarin bijstelling van budgetten als gevolg van autonome ontwikkelingen; • Voorstellen voor overig beleid voor begroting 2024, begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028; • Stand van zaken met betrekking tot reserves en voorzieningen en het subsidieplafond 2025. Beoogd effect Verwerking van financiële gevolgen van autonome ontwikkelingen in de begroting 2024 en meerjarenraming; Vaststellen van financiële kaders voor het opmaken van de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028, inclusief de verwerking van het overig beleid. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Het beleids- en wettelijk kader wordt gevormd door de Gemeentewet, de eigen Financiële Verordening en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Op grond van de Gemeentewet berust het budgetrecht bij de raad.

1

Financiën De Kadernota 2025 – 2028 geeft het volgende financiële beeld in meerjarenperspectief: (-/- bedrag betekent een afname van de financiële ruimte; zwarte bedragen een toename daarvan; bedragen x € 1.000)

Financieel overzicht Voorjaarsnota 2024 en Kadernota 2025-2028 (bedragen x € 1,000) 2024 Financiele ruimte na de raad van mei 2024

2025

2026

2027

2028

-331

797

-2.013

-1.986

-2.366

-2.098

-4.035

-3.243

-3.914

-4.870

saldo mutaties Kadernota (overig beleid)

-109

-127

-784

-746

-739

vrijval reservering indexatie SED

359

359

359

359

359

saldo mutaties Voorjaarsnota 2024

Indexatie

nnb

nnb

nnb

nnb

nnb

saldo inclusief VJN - Kadernota

-2.179

-3.005

-5.680

-6.286

-7.615

Met alle hiervóór genoemde financiële gevolgen is er sprake van een tekort in meerjarenperspectief. De belangrijkste oorzaken van deze tekorten zijn de stijgende kosten van Jeugdzorg en Wmo en -vanaf 2025- een significante afname van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) is in overleg met het Rijk met als inzet de rijksoverheid er van te overtuigen dat de financiële situatie van gemeenten onhoudbaar is. Het is -zeker met een nieuw kabinet- lastig te voorspellen wat de uitkomst gaat zijn van de gesprekken tussen VNG en rijksoverheid. De VNG adviseert gemeenten daarom bezuinigingsmaatregelen voor het jaar 2026 voor te bereiden, maar deze nog niet door te voeren in de begrotingen. Daarbij is het advies gegeven vooral te focussen op taken in medebewind. Medebewind betreffen alle taken die een gemeenten moet uitvoeren op basis van landelijke wetten of provinciale voorschriften. Medebewindstaken vormen het leeuwendeel van de gemeentelijke begroting en bieden gemeenten per definitie minder ruimte voor eigen beleidskeuzes dan autonome taken In de Kadernota 2025 – 2028 hebben we voor de tekorten nog geen voorstellen voor dekking opgenomen.

Het uitgangspunt van de toezichthouder (Provincie NH) ten aanzien van de begroting en meerjarenraming is dat het begrotingsjaar reëel en materieel (structureel) sluitend is of het laatste jaar van de meerjarenraming bij de begroting. Beide opties lijken op korte termijn niet haalbaar. Over de financiële gevolgen van de Meicirculaire 2024 wordt u door middel van raadsbrief geïnformeerd. Het lijkt evident dat we niet ontkomen aan een nieuwe ombuigingsoperatie. Er wordt nu onderzocht welke mogelijkheden er zijn om te komen tot ombuigingen, zodat uw raad op termijn in positie wordt gebracht in dit kader keuzes te maken.

Verdere procedure en planning Presentatie/technisch vragenuurtje Behandeling Kadernota 2025 – 2028 door de raad

17 juni 2024 9 juli 2024

Enkhuizen, 4 juni 2024, waarin dit voorstel is vastgesteld Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

R. van Reijswoud

E.A. van Zuijlen

2