Kadernota 2024 - 2027 raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Kadernota 2024 - 2027 121726

Commissie: Raadsvoorstel:

n.v.t.

Portefeuillehouder: Programma:

W. Hoogervorst Alle programma 's

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Kadernota 2024- 2027 en CUP

Voorgesteld besluit: 1. In te stemmen met de uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027; 2. In te stemmen met de voorgestelde autonome mutaties in de Voorjaarsnota 2023 en de begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2027 conform te wijzigen; 3. In te stemmen met de voorstellen voor nieuw beleid CUP 2024-2025 en overig nieuw beleid en deze opnemen in de begroting 2023, de begroting 2024 en meerjarenraming 2024-2027; 4. In te stemmen met de gevraagde investeringsbudgetten en de financiële gevolgen opnemen in de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027; 5. In te stemmen met instelling van de bestemmingsreserve Oekraïne en storting daarin in dienstjaar 2023 van € 1.921.000 vanuit de algemene reserve; 6. In te stemmen met onttrekking van € 26.000 uit de bestemmingsreserve Verkiezingen; 7. In te stemmen met onttrekking van € 18.000 uit de bestemmingsreserve Oekraïne; 8. In te stemmen met de hoogte van de subsidieplafonds per werksoort, zoals aangegeven in deze kadernota.

Inleiding Bijgaand treft u de Kadernota 2024 – 2027 aan. Deze kadernota bevat:  kaders voor het opmaken van de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027;  beleidsontwikkelingen die nu (nog) niet om budget vragen;  de Voorjaarsnota 2023, waarin bijstelling van budgetten als gevolg van autonome ontwikkelingen;  voorstellen voor nieuw beleid College Uitvoerings Plan (CUP) 2024 – 2025;  Voorstellen voor overig nieuw beleid voor de begroting 2023, 2024 en meerjarenraming 2025-2027;  Stand van zaken met betrekking tot reserves en voorzieningen en het subsidieplafond 2024. Beoogd effect Verwerking van financiële gevolgen van autonome ontwikkelingen in de begroting 2023 en meerjarenraming; Vaststellen van financiële kaders voor het opmaken van de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027, inclusief de verwerking van nieuw beleid. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Het beleids- en wettelijk kader wordt gevormd door de Gemeentewet, de eigen Financiële Verordening en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Op grond van de Gemeentewet berust het budgetrecht bij de raad.

1

Financiën De Kadernota 2024 – 2027 geeft het volgende financiële beeld in meerjarenperspectief: (-/- bedrag betekent een afname van de financiële ruimte; zwarte bedragen een toename daarvan; bedragen x € 1.000)

Ruimte na de raad van 30 mei 2023 Voorjaarsnota CUP Overig nieuw beleid vrijval stelpost indexatie SED Indexatie ruimte na de Kadernota

2023 -42 -824 -88 -229 152 -1.031

2024 282 -970 -105 -316 306 -584 -1.387

2025 1.970 -1.193 -30 -306 458 -672 227

2026 452 -1.647 -30 -207 610 -760 -1.582

2027 -139 -2.112 -30 -207 610 -848 -2.726

Financiële dekking Met alle hiervóór genoemde financiële gevolgen is er sprake van een tekort in meerjarenperspectief, met uitzondering van dienstjaar 2025. In de Kadernota 2024 – 2027 hebben we voor de tekorten nog geen voorstellen voor dekking opgenomen. We verwachten dat in de Septembercirculaire 2023 nog wel enige financiële compensatie wordt geboden. Inzake de benarde financiële positie van de gemeenten in 2026 en 2027 doet het Rijk geen toezeggingen. Over de financiële gevolgen van de Meicirculaire 2023 wordt u door middel van raadsbrief geïnformeerd. Het uitgangspunt van de toezichthouder (Provincie NH) ten aanzien van de begroting en meerjarenraming is dat het begrotingsjaar reëel en materieel (structureel) sluitend is of het laatste jaar van de meerjarenraming bij de begroting. Het dienstjaar 2027 reëel en materieel sluitend maken is op dit moment geen reële optie. Bij het opmaken van de begroting 2024 zien wij wel opties om te komen tot een reëel en materieel sluitende begroting 2024. Schrappen van de toegevoegde indexatie op de ‘eigen’ budgetten is daarbij een optie, evenals dekking van de incidentele budgetten door een bijdrage vanuit de algemene reserve. Meerjarenperspectief Naar verwachting ontkomen we niet aan een nieuwe ombuigingsoperatie.

Er wordt ambtelijk onderzocht welke mogelijkheden er zijn om te komen tot ombuigingen, zodat uw raad in positie wordt gebracht in dit kader keuzes te maken. Verdere procedure en planning Presentatie/technisch vragenuurtje Inleveren Algemeen politieke beschouwingen door de fracties Reactie college op Apb naar de griffie Behandeling Kadernota 2023 – 2027 door de raad

15 juni 2023 23 juni 2023 4 juli 2023 11 juli 2023

Enkhuizen, 30 mei 2023 Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

Mevr. N.A. Hellingman-Kuiper

Dhr. E.A. van Zuijlen

2