* Kaderbrief 2027-2030 Enkhuizen (Gewijzigd)

Kaderbrief 2027-2030 Geachte leden van de raad, Voor u ligt de Kaderbrief 2027 - 2030. Het college heeft besloten dit jaar géén Kadernota aan uw raad voor te leggen, maar een beleidsarme Kaderbrief. In deze kaderbrief wordt in hoofdlijnen de financiële positie in meerjarenperspectief geduid. In deze Kaderbrief zijn derhalve geen budgetten voor nieuw beleid opgenomen, deze worden -indien van toepassing- eerst in de Begroting 2027 opgenomen. Waar de afweging door de raad in de keuze voor budgetten voor nieuw beleid gebruikelijk bij de Kadernota plaats vindt, gebeurt dit nu bij de Begroting 2027. Zoals al eerder in een raadsbrief aangekondigd wijkt het college van de gebruikelijke procedure af omdat de nieuwe raad recent is geïnstalleerd en eerst de gelegenheid moet hebben om te komen tot bepaling van de bestuurlijke richting voor de nieuwe raadsperiode. Daarnaast kent deze tijd nogal wat financiële onzekerheden, waaronder het recent aangetreden kabinet (dat nog zijn eerste begroting moet presenteren) en de internationale onrust. Tot slot laat de financiële ruimte in meerjarenperspectief vooralsnog weinig ruimte voor nieuwe ambities. Het college heeft in een financieel overzicht de financiële gevolgen van enkele raadsbesluiten in 2026 verwerkt in de huidige financiële ruimte, aangevuld met autonome mutaties zoals ze nu bekend zijn.

Daarnaast zijn de financiële effecten van de Meicirculaire 2026 voor de financiële ruimte in meerjarenperspectief in beeld gebracht. Gelet op de hiervóór genoemde onzekerheden moet dit financieel beeld met het nodige voorbehoud worden bezien, vooral ook omdat het hier geschetste beeld uiteraard niet volledig is. Naar verwachting zullen de ambtelijke aanvragen voor budgetten voor nieuw beleid 2027 bij de begroting 2027 zo’n kleine € 1 miljoen gaan bedragen, waarvan zo’n 7,5 ton structureel. Op de volgende pagina treft u dat financieel overzicht aan. Een negatief bedrag betekent in dit overzicht hogere uitgaven of lagere inkomsten; een positief bedrag betekent lagere uitgaven of hogere inkomsten. Bedragen zijn in duizendtallen weergegeven. Op dinsdag 9 juni 2026 is een technisch vragenuurtje gepland waarin er gelegenheid is voor technische vragen over deze Kaderbrief 2027-2030. Wij vragen u deze Kaderbrief 2027-2030 voor kennisgeving aan te nemen.

1

Financieel overzicht Kaderbrief 2027 na raad van 26 mei 2026 (bedragen x € 1.000) Onderdeel Financiële ruimte na raad van 26 mei 2026 Financiele gevolgen raadsbesluiten 2026: * Strategisch Vastgoedplan * Beheerplan Kapitaalgoederen Dekking storting VZ. Kapitaalgoederen uit AR Autonome mutaties: * Financiële gevolgen Voorjaarsnota 2026 * Bijdrage GR-en (exclusief SED) * Indexatie Jeugd en Wmo (OVA-indexering) * Volumegroei Jeugd (1%) en Wmo (2,5%)

2026 187

-1.337

-1.150

2027 285

2028 103

2029 1.300

2030 2.356

-228 -690 690

-228 -737 737

-228 -883

-228 -1.210

-89 -734 -759 -523 -2.048

-90 -568 -887 -523 -2.193

-99 -561 -1.030 -523 -2.024

-104 -646 -1.265 -808 -1.905

Toelichting op de cijfers Financiële ruimte na de raad van 26 mei 2026 In deze financiële ruimte zijn de financiële gevolgen verwerkt van alle raadsbesluiten tot en met 26 mei 2026. De toename in 2029 en 2030 ten opzichte van de jaren daarvoor is voor een belangrijk deel een gevolg van toename -na de zogenaamde “ravijnjaren”- van de algemene uitkering in 2029 en 2030. Strategisch Vastgoedplan In de raadsvergadering van 17 februari 2026 is het Strategisch Vastgoedplan vastgesteld, waarbij de raad heeft besloten de financiële gevolgen te betrekken bij de integrale afweging bij de Kadernota 2027-2030. Daar er geen Kadernota 2027-2030 wordt opgesteld zal deze integrale afweging bij de Begroting 2027 plaats moeten vinden. Het raadsvoorstel- en besluit treft u als bijlage aan. Beheersplan Kapitaalgoederen In de raadsvergadering van 17 februari 2026 is het Beheersplan Kapitaalgoederen vastgesteld, waarbij de raad heeft besloten de financiële gevolgen integraal te betrekken bij de besluitvorming bij de Kadernota 2027-2030. Daar er geen Kadernota 2027-2030 wordt opgesteld zal deze integrale afweging bij de Begroting 2027 plaats moeten vinden. Het raadsvoorstel- en besluit treft u als bijlage aan. Autonome mutaties Autonome mutaties zijn financiële gevolgen van bestaand beleid welke niet door het gemeentebestuur kunnen worden beïnvloed en ook geen beleidsmatig karakter hebben.

Het zijn “van buiten komende mutaties” met een “min of meer onafwendbaar karakter”. De in het overzicht opgenomen autonome mutaties worden als volgt nader toegelicht: Financiële gevolgen Voorjaarsnota 2026 Verwerking van autonome mutaties in 2026 en -indien van toepassing- in de meerjarenraming 2027-2030, zoals voorafgaand door de raad behandeld. In het technisch vragenuurtje van 9 juni 2026 is er ook gelegenheid tot het stellen van technische vragen over deze rapportage.

2

Bijdrage Gemeenschappelijke regelingen De begrotingen 2027 van de gemeenschappelijke regelingen liggen voor zienswijze voor bij de gemeenteraden. Indien deze leiden tot positieve zienswijzen zullen de begrotingen door de AB ’s van de regelingen worden vastgesteld. Vooruitlopend daarop zijn de financiële gevolgen van deze begrotingen opgenomen in deze Kaderbrief. Indexering cliëntgebonden kosten Jeugd en Wmo De raming voor 2027 en volgende jaren is gebaseerd op de gerealiseerde zorgkosten voor Jeugdzorg en Wmo in dienstjaar 2025. De bijstelling valt uiteen in twee delen, zijnde groei vanwege (OVA-PPC) indexering en de verwachting ten aanzien van autonome groei. Indexering (op basis van OVA-PPC) De OVA-PPC index is in de regionale aanbesteding in veel contracten opgenomen als de basis voor de verhoging van de tarieven, deze indexering dient derhalve in de begroting verwerkt te worden. De berekening van deze index wordt door het ministerie van VWS uitgevoerd op basis van de door het CPB uitgebrachte cijfers (Centraal Economisch Plan en de Macro Economische Verkenning). Met deze indexatie wordt een marktconforme loonstijging in de zorgsector mogelijk gemaakt en worden zorgverleners in staat gesteld de extra kosten van inflatie en kapitaallasten op te vangen.

Het ministerie verwerkt deze indexering in haar begroting en op die manier vindt de index haar weg naar de (algemene) uitkering richting de gemeenten. Voor 2026 is het indexcijfer vastgesteld op 4,97% en de begrote kosten zijn in lijn met die percentages aangepast. Autonome groeicijfers Op basis van de gemiddelde groei over de afgelopen drie dienstjaren is voor Enkhuizen de gemiddelde groei in cliënten in beeld gebracht, dit is gedaan op basis van unieke cliënten waarvoor declaraties zijn ontvangen. De groei van clientaantallen is binnen de Wmo (zijnde een stabiele groeimarkt) een redelijke indicatie voor de toename van de zorgkosten. Binnen de jeugdzorg is het verband iets lastiger te leggen, maar is de clientgroei toch als basis genomen ter dekking van mogelijke toename in zorgkosten waarmee ook de toename in zorgzwaarte dient te worden gedekt. Voor 2026 zijn de autonome groeicijfers voor Enkhuizen als volgt opgenomen: • Wmo: 2,5% • Jeugd: 1,0% Meicirculaire 2026 Op het moment van vaststelling van deze Kaderbrief was de meicirculaire 2026 nog niet uitgebracht. We zullen u na publicatie van de Meicirculaire 2026 door middel van raadsinformatiebrief informeren over de financiële gevolgen voor de gemeente Enkhuizen.

26 mei 2026, Burgemeester en wethouders van Enkhuizen, De secretaris, De burgemeester,

R. van Reijswoud

3

J. Hoekstra-Sikkema