i. Zienswijze OD NHN

Zienswijzen jaarstukken 2020 en begroting 2022 Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN) Aanleiding In de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) is opgenomen dat de gemeenschappelijke regelingen (GR-en) voor 15 april de jaarrekening over het voorafgaande jaar en de begroting voor het komende jaar bij de deelnemers aan deze regeling moeten indienen. In de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 (FUGR 2019) is vastgesteld dat de deelnemer i.c. de gemeente 10 weken de tijd heeft om haar zienswijze kenbaar te maken aan de GR. Het dagelijks bestuur van de GR OD NHN heeft de jaarstukken 2020 en de begroting 2022 toegezonden. Zij stelt uw raad in de gelegenheid uw zienswijze op deze stukken in te dienen. Het algemeen bestuur zal de jaarstukken 2020 en de begroting 2022 in de vergadering van 7 juli 2021 behandelen. Kader De Wet gemeenschappelijke regelingen, de GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (GR OD NHN) en de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 (FUGR 2019). Beoogd resultaat De doelstelling van de GR OD NHN is: De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord.

De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord kent 18 eigenaren, te weten 17 gemeentes en de provincie Noord-Holland De belangrijkste algemene doelstellingen zijn:  Pro actief informeren van bestuurders  Periodiek informeren van opdrachtgever  Uitvoeringskwaliteit op landelijk niveau  Uitvoeren jaarprogramma Voorgesteld besluit 1. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarrekening 2020, de resultaatbestemming 2020 en 1e begrotingswijziging 2021. 2. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022 Vervolg Het besluit over de zienswijze van uw raad wordt schriftelijk meegedeeld aan het dagelijks bestuur van de GR OD NHN. De raad wordt geïnformeerd door het AB van de GR over het besluit over de begroting en de jaarstukken en op welke wijze de zienswijze hierbij is betrokken

Onderbouwing Advies bij de Jaarstukken 2020

Beoogd resultaat Algemene doelstellingen zie pagina 1 van het document ‘Jaarstukken 2020’. 2020 Het jaar 2020 gaat de boeken in als het Covid-2019 jaar. De realisatie van de uitvoeringsprogramma’s en grote dossiers hebben ook in 2020 voorop gestaan. De wijze van uitvoering heeft op enkele terreinen wel in aangepaste vorm moeten plaatsvinden, dit vanwege de fysieke beperkingen in het werk en de aangepaste samenwerking met de politie. Door de Corona-uitbraak hebben de controles die betrekking hebben op evenementen en horeca en het project afval niet plaats kunnen vinden. De deelnemers hebben over 2020 een creditnota ontvangen voor hun bijdrage hierin. Voor de verplichte controles waarvoor een inhaalslag gemaakt moet worden in 2021 is een reservering op de balans opgenomen. Beleidsmatig worden gemeenten ondersteund bij de energietransitie en verduurzaming, voorbereiding op de warme overdracht van bodemtaken en een intensieve voorbereiding op de start van de Omgevingswet. De VTH Strategie 2021– 2023 (onder de Omgevingswet) is op 1 juli 2020 door het algemeen bestuur vastgesteld. De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord is het kennisinstituut voor verduurzaming en energietransitie én de gemandateerde overheidsorganisatie op het terrein van natuur- en milieuwetgeving in Noord-Holland Noord.

De migratie van een nieuwe infrastructuur (ICT) heeft in december 2020 binnen budget plaatsgevonden. De efficiencyslag die nodig was om het Masterplan ICT te financieren is in 2020 gerealiseerd. Doeltreffendheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen grotendeels zijn gerealiseerd Zie de programmaverantwoording en de verplichte paragrafen in de Jaarstukken 2020 OD NHN (vanaf pagina 11: Jaarverslag) Risico’s In de jaarstukken is opgenomen dat in 2020 de volgende risico’s bestaan:

Als de risico’s zich voordoen kunnen ze voor een deel van € 321.489 worden opgevangen door de algemene reserve. Dit is onvoldoende. Het restant wordt naar rato verdeeld over de deelnemers van de GR. Dit komt neer op € 210 voor Enkhuizen. Rekeningresultaat 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 2.797.454. Dit is verdeeld tussen milieutaken (€ 978.654) en VTH-plustaken (€ 1.818.800) Resultaatbestemming 2020 Het rekening resultaat heeft de volgende bestemming:  € 17.992 toevoegen aan de Algemene Reserve. Hierdoor groeit de AR tot 2,5% van de lasten (dit is het maximaal toegestane percentage)  € 960.662 restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage milieutaken.  € 1.090.000 storten in de bestemmingsreserve VTH-plustaken.  € 728.800 restitueren aan de deelnemer VTH-plustaken. De restitutie voor Enkhuizen bedraagt € 35.795. Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid (zie pagina 1 in document 3.1.1 Controleverklaring jaarrekening 2020 WG). 1e begrotingswijziging 2021 Alle stortingen in en onttrekkingen aan reserves vereisen goedkeuring van het Algemeen Bestuur.

Het Algemeen Bestuur verleent in de vorm van een begrotingswijziging goedkeuring aan de mutaties in de rapportageperiode. In artikelen 27 en 28 van de gemeenschappelijke regeling OD NHN is geregeld hoe een begrotingswijziging wordt voorbereid en vastgesteld. Het bijgevoegde AB-besluit ‘Eerste begrotingswijziging 2021’ strekt hiertoe, waarbij in bijlage 1 de financiële gevolgen verwerkt zijn. De voorgestelde wijziging heeft geen financiële gevolgen voor de gemeente. Advies Voorgesteld wordt om een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2020, de resultaatbestemming 2020 en 1e begrotingswijziging 2021.

Onderbouwing Advies bij de Begroting 2022 Doelstellingen begroting 2022 De in de kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2022. In de kadernota is geen nieuw beleid opgenomen. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Zie vanaf pagina 6 voor de beantwoording van de drie W-vragen: Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten. Verwerking van de zienswijzen op de kadernota in de begroting Op de kadernota 2022 heeft uw raad de volgende zienswijze afgegeven: 1. Een positieve zienswijze af te geven op de kadernota 2022 van de Omgevingsdienst NHN op de voorgestelde loon- en prijsindexatie voor 2022. 2. Een negatieve zienswijze af te geven op de kadernota 2022 van de Omgevingsdienst NoordHolland Noord op de gevraagde extra financiële middelen volgend uit nieuw beleid voor een totaal bedrag van € 696.000 Deze zienswijze zijn volledig overgenomen in de voorliggende begroting. Meerjarenperspectief 2022-2025 Het meerjarenperspectief is sluitend. Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De lumpsumbijdrage komt uit op € 466.050 voor Enkhuizen. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2022 is opgenomen. Indexering Conform FUGR 2019. Risico’s Als risico’s zijn is opgenomen.

Als risico’s zich tegelijk zouden voordoen dan kunnen ze worden opgevangen door de algemene reserve (€ 321.489) en de posten onvoorzien milieutaken (€ 58.388) en VTH plustaken (€ 54.636)