Financieel herstelplan GGiD - raadsVOORSTEL

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Financieel herstelplan GGiD 1891

Commissie: Raadsvoorstel:

7 februari 2023. 17 januari 2023, nummer 2023009

Portefeuillehouder: Programma:

W. Hoogervorst 5: Samenleving

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

-

Aanbiedingsbrief financieel herstelplan GGiD; Financieel herstelplan GGiD.

Voorgesteld besluit: Een positieve zienswijze afgeven op de voorgestelde begrotingswijziging als nader verwoord in het financieel herstelplan GGiD. Het financieel herstelplan bestaat uit: a. De deelnemersbijdrage 2023 naar rato van het aantal inwoners per 1 januari 2022 éénmalig te verhogen met een bedrag van € 3.549.790 en dit bedrag te storten in de algemene reserve. b. Deelnemers in staat te stellen de éénmalige bijdrage in 4-jaarlijkse termijnen te voldoen en hier zo nodig nadere afspraken over te maken. c. De bestemmingsreserve corona op te heffen en het saldo ad € 284.000 toe te voegen aan de algemene reserve. d. De onttrekking ad € 123.000 voor infectiepreventie uit de algemene reserve in 2023 via de 1e Burap 2023 ongedaan te maken, onder verrekening met een verhoogde rijksbijdrage ter zake. Inleiding Op 2 november 2022 besloot het algemeen bestuur van GGD Hollands Noorden te stoppen met de ontwikkeling van het digitaal dossier voor de jeugdzorg (GGiD). Daarnaast besloot het dagelijks bestuur opdracht te geven om een voorstel te doen tot wijziging van de begroting 2023 GGD HN. Doel van deze wijziging is om de financiële consequenties ad € 3.923.290 van het besluit om te stoppen met het GGiD op te vangen. De begrotingswijziging 2023 wordt voorgelegd middels het document Financieel herstelplan GGiD.

Beoogd effect Een positieve zienswijze afgeven op de begrotingswijziging, genaamd financieel herstelplan GGiD. In het financieel herstelplan wordt voorgesteld dat de GGD, met behoud van een reserve voor financiële tegenvallers, al haar middelen inzet om de kosten voor de gemeenten omlaag te brengen. Deze reserve zal nodig zijn om de kosten voor informatiebeveiliging en privacybescherming (zoveel als mogelijk) binnen de eigen begroting op te vangen (Kaderbrief 2024). Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) In de GR GGD HN, artikel 26 lid 5, is vastgelegd dat een begrotingswijziging ter zienswijze moet worden voorgelegd aan de gemeenteraad. Op grond van het Gemeenschappelijk toezichtkader 2020 gemeenten (GTK 2020 gemeenten), dat ook van toepassing is op gemeenschappelijke regelingen, moet de GGD aan de Provincie Noord-Holland (toezichthouder) een herstelplan overleggen dat voorziet in het aanvullen van de algemene reserve zodat er geen negatieve stand is binnen de periode van de meerjarenbegroting 2023-2026. Argumenten In het Financieel Herstelplan GGiD wordt voorgesteld om: 1. De deelnemersbijdrage 2023 naar rato van het aantal inwoners per 1 januari 2022 éénmalig te verhogen met een bedrag van € 3.549.790 en dit bedrag te storten in de algemene reserve. 2.

Deelnemers in staat te stellen de éénmalige bijdrage in 4-jaarlijkse termijnen te voldoen en hier zo nodig nadere afspraken over te maken.

1

3. 4.

De bestemmingsreserve corona op te heffen en het saldo ad € 284.000 toe te voegen aan de algemene reserve. De onttrekking ad € 123.000 voor infectiepreventie uit de algemene reserve in 2023 via de 1e Burap 2023 ongedaan te maken, onder verrekening met een verhoogde rijksbijdrage ter zake.

Deelnemersbijdrage verhogen Als gevolg van het stoppen met de GGiD dient de GGD HN een verlies te nemen ten laste van de exploitatie 2022 ter hoogte van de geactiveerde kosten ad € 3.923.290. De algemene reserve wordt hierdoor ultimo 2022 negatief. In het voorstel zet de GGD HN € 373.500 van het beschikbare eigen vermogen ad € 985.0000 in. Hiermee resteert een benodigd bedrag van € 3.549.790. Eenmalig of 4-jaarlijkse termijnen Het provinciaal financieel toezicht geeft aan dat de negatieve algemene reserve binnen een periode van 4 jaar moet worden aangezuiverd. Bestemmingsreserve corona opheffen De GGD geeft aan dat de bestemmingsreserve Covid 19 voor een deel overeenkomstige bestedingsdoeleinden heeft met de algemene reserve. Hierom wordt deze reserve ingezet voor het financieel herstelplan GGiD. De reserve heeft ultimo 2022 een stand van € 284.000. Infectiepreventie Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld voor de versterking van de infectiepreventie (minimaal voor 2023 en 2024). Ten aanzien van de bijdrage voor infectiepreventie kan de begrote onttrekking hierdoor vervallen. Kanttekeningen / alternatieven Er zijn 3 varianten uitgewerkt die voorzien in het aanzuiveren van de algemene reserve GGD HN:  Minimale variant. In deze variant zet GGDHN geen eigen middelen in en wordt de afboeking in zijn geheel verhaald op de deelnemers;  Midden variant.

In deze variant zet GGDHN een deel van de van het beschikbare eigen vermogen in, waarbij GGDHN de mogelijkheid behoudt om tegenvallers op te vangen en andere risico’s af te dekken;  Maximale variant. In deze variant zet GGDHN het maximaal beschikbare deel van het eigen vermogen in met als doel de eenmalige deelnemersbijdrage te minimaliseren. Draagvlak In het Financieel Herstelplan GGiD is de inbreng van de financiële klankbordgroep verwerkt. Daarnaast is het raadsvoorstel extern afgestemd met de deelnemende gemeenten aan de GR GGD HN. Planning, evaluatie en verantwoording De zienswijze van de gemeenteraad dient voor 1 maart 2023 te worden aangeboden aan de GGD HN. Het Financieel Herstelplan en zienswijzen worden in het algemeen bestuur van 15 maart 2023 geagendeerd. Financiën De kosten van het Financieel Herstelplan GGiD bedragen € 98.983. De financiële gevolgen van het ABbesluit worden verwerkt in de Voorjaarsnota 2023. Enkhuizen, 17 januari 2023 Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

Mevr. N.A. Hellingman-Kuiper

Dhr. E.A. van Zuijlen

2