d. Zienswijze SED

Format: Pagina 1 Gemeente Enkhuizen Zienswijzen jaarstukken 2020, Voorjaarsnota 2021 en begroting 2022 SED Organisatie Aanleiding In de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) is opgenomen dat gemeenschappelijke regelingen (GR-en) voor 15 april de jaarrekening over het voorafgaande jaar en de begroting voor het komende jaar bij de deelnemers aan deze regeling moeten indienen. In de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 (FUGR 2019) is vastgesteld dat de gemeente tien weken de tijd heeft om haar zienswijze kenbaar te maken aan de GR. Het dagelijks bestuur van de GR SED Organisatie heeft de jaarstukken 2020 , de Voorjaarsnota 2021 en de begroting 2022 toegezonden. Zij stelt uw raad in de gelegenheid uw zienswijze op deze stukken in te dienen. Het algemeen bestuur zal de jaarstukken 2020 in de vergadering van 13 juli 2021 behandelen. De Voorjaarsnota 2021 en de begroting 2022 worden in de vergadering van 27 juli 2021 behandeld. Kader De Wet gemeenschappelijke regelingen, de GR SED Organisatie en de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 (FUGR 2019). Beoogd resultaat De doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Voorgesteld besluit 1. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020; 2.

De raad geeft een positieve zienswijze af op de Voorjaarsnota 2021; 3. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022 Vervolg Het besluit over de zienswijze van uw raad wordt schriftelijk meegedeeld aan het dagelijks bestuur van de GR SED Organisatie. De raad wordt geïnformeerd door het AB van de GR over het besluit over Jaarstukken, Voorjaarsnota en begroting en op welke wijze de zienswijze hierbij is betrokken.

Format: Pagina 2 Onderbouwing Advies bij de Jaarstukken 2020

Beoogd resultaat Algemene doelstellingen: zie pagina 1 van dit document. Dienstjaar 2020 2020 stond voor de GR SED Organisatie vooral in het teken van verdere professionalisering van de organisatie en het verder harmoniseren van processen, producten en diensten. De bijzondere uitdagingen als gevolg van de Coronapandemie hebben een nieuwe dimensie aan het werk toegevoegd: het verder faciliteren van het thuiswerken. Doeltreffendheid Ondanks de Coronapandemie is de SED Organisatie er in geslaagd het werk zoveel als mogelijk doorgang te laten vinden. Er is een nieuwe topstructuur ingevoerd en er is sterk ingezet op het omzetten van flexibel personeel in vast personeel. Risico’s Naast de risico’s die zijn opgenomen in de risicomatrix wordt de Coronoapandemie genoemd. Gevolgen daarvan voor de jaren na 2020 zijn nu nog niet te overzien. Rekeningresultaat 2020 Het exploitatieresultaat van dienstaar 2020 bedraagt € 86.000 nadelig. Omdat dit in dienstjaar 2020 is afgerekend met de deelnemers bedraagt het resultaat van de Jaarstukken 2020 nihil. Resultaatbestemming Niet van toepassing. Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd en voor een groot deel binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven inzake getrouwheid en rechtmatigheid.

Onderbouwing advies bij de Voorjaarsnota 2021 Ontwikkelingen 2021 In de Voorjaarsnota 2021 zijn de financiële gevolgen van nieuwe ontwikkelingen opgenomen. Voor een deel zijn dit budgettair neutrale wijzigingen (overhevelingen en budgetten waarvoor ook inkomsten worden gegenereerd, zie bladzijde 4 van de nota) en voor een deel zijn dit ontwikkelingen met budgettaire gevolgen (zie bladzijde 5 van de nota). Twee belangrijke ontwikkelingen In de Voorjaarsnota zijn toepassing van een nieuwe verdeelsleutel en uitbreiding van het salarisbudget met € 1,5 miljoen in het kader van “dienstverlening onder druk”. In de drie-raden bijeenkomst van 14 april jl. bent u reeds geïnformeerd over een nieuwe verdeelsleutel en het ‘ingroeipad’ daarbij. In de Voorjaarsnota 2021 wordt op bladzijde 3 toepassing van de verdeelsleutel en het ingroeipad en de financiële gevolgen daarvan nader toegelicht. Een nadere onderbouwing/motivering van de bijraming van het salarisbudget is verstrekt in de drieraden bijeenkomst van 19 mei 2021, waarna de raden ook tekstueel nog nader zijn geïnformeerd. Met een positieve zienswijze op de Voorjaarsnota 2021 geeft u aan in te stemmen met de nieuwe verdeelsleutel, het ingroeipad daarbij en de financiële gevolgen van “dienstverlening onder druk”.

Format: Pagina 3 Onderbouwing Advies bij de Begroting 2022 Doelstellingen begroting 2022 De Kaderbrief 2022 van de SED Organisatie is beleidsarm opgesteld: er is –naast bijstelling van kapitaallasten voor vervangingsinvesteringen- alleen een nieuwe indexering doorgerekend. De begroting 2022 wijkt in financiële zin op drie onderdelen af van de Kaderbrief 2022: 1 Gelet op de onbalans tussen taken en middelen zijn structurele budgetten toegevoegd:  Bijraming salarissen ad € 1.500.000 en  Bijraming Mobiliteitsbudget ad € 250.000 2 De bijdragen van de gemeenten zijn berekend op basis van de nieuwe verdeelsleutel, waarop het “groeipad, 2e jaar” is toegepast; 3 De begroting 2022 kent een kleine toename van € 8.000 aan lasten als gevolg van afrondingen in de Kaderbrief 2022 (zie blz. 9 ontwerp begroting 2022) Motivering en onderbouwing van de onderdelen onder 1. is mondeling verstrekt in de drie-raden bijeenkomst van 19 mei 2021, waarna de raden nog een tekstuele toelichting hebben ontvangen. In de drie-raden bijeenkomst van 14 april jl. is de verdeelsleutel en het ingroeipad daarbij reeds toegelicht. Ook in de Voorjaarsnota 2021 zijn deze onderdelen (op bladzijde 3) nader toegelicht. In het programmaplan 2022 worden -vanaf bladzijde 6- de drie W-vragen beantwoordt: Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten.

Meerjarenperspectief 2023 - 2025 Voor de jaren na 2022 zijn de structurele gevolgen van de begroting 2022 doorgerekend. Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend met de nieuwe verdeelsleutel en met toepassing van het tweede jaar ingroeipad. Voor Enkhuizen betekent dit het volgende: De bijdrage van de gemeente Enkhuizen aan de SED Organisatie stijgt in 2022 met € 404.000 ten opzichte van de bijdrage 2021 volgens de begroting 2021. Daarnaast betaalt Enkhuizen aan de gemeente Stede Broec € 58.000 als gevolg van de tweede stap in het ingroeipad. (zie ook blz. 10 van de ontwerp begroting 2022). Indexering Conform FUGR 2019: 1,3% op loon en 1,4% op prijs. De gemeentelijke bijdrage is niet door middel van een gewogen gemiddelde berekend, maar met de nieuwe verdeelsleutel. De indexering is cumulatief toegepast (dus op prijs 1,4% in 2022; 2,8% in 2023; 4,2% in 2024 en 5,6% in 2025). Risico’s Alle bekende risico’s zijn opgenomen in de risicomatrix op bladzijde 12 van de ontwerp begroting. Het benodigd weerstandsvermogen hiervoor wordt –behalve een structureel budget onvoorzien bij de SED ad € 47.000- gerealiseerd bij de deelnemende gemeenten. Kanttekeningen Geen.