a. Jaarstukken 2020 SED

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

0

0

0

0

4.432

5.321

4.432

5.321

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

3.334

2.117

3.334

2.117

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

34

Langlopende financiële verplichtingen (niet uit de balans blijkende verplichtingen) De SED organisatie is verplicht [artikel 53 BBV] om in de toelichting op de balans inzicht te geven over de verplichtingen na het jaar 2020. Deze verplichtingen zijn niet opgenomen in een balanspost. Deze verplichtingen kunnen worden onderverdeeld in 2 categorieën, namelijk: 1. Meerjarige verplichtingen (contracten) die de SED heeft afgesloten leveranciers, en 2. Contracten die vanuit de onrechtmatigheid EU aanbesteding volgen. 1. Meerjarige verplichtingen (contracten) die de SED heeft afgesloten leveranciers Er zijn diverse ICT gerelateerde contracten, met een verschillende looptijd. Het betreffen de volgende contracten: Leverancier ICT contract Zaaksysteem ICT contract BAG/WOZ ICT contract Belastingaplicatie ICT contract Sociaal Domein ICT contract Salarisadministratie ICT contract Financiën

Bedrag per jaar Einddatum € 80.000 € 107.000 € 127.000 € 51.000 € 91.000 € 179.000

dec-21 sep-21 dec-22 mei-24 dec-22 dec-21

2. Contracten die vanuit de onrechtmatigheid EU aanbesteding volgen Deze zijn er niet.

35

2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten in de jaarrekening over 2020 Onvoorzien In de begroting 2020 is een bedrag van € 52.000 voor onvoorziene uitgaven opgenomen. In 2020 is dit bedrag niet ingezet. Overzicht incidentele baten en lasten In het begrotingsjaar zijn er incidentele lasten en baten. Deze worden in onderstaand overzicht weergegeven.

Incidentele lasten

Realisatie begrotingsjaar 2020

Raming Raming begrotingsjaar ná begrotingsjaar wijziging vóór wijziging

SED perspectief (incidenteel)

€ 186.000

€ 1.119.000

€ 1.119.000

Facilitaire uitgaven Corona

€ 140.000

€ 141.000

€0

Personeelskosten Corona

€ 184.000

€ 170.000

€0

Incidentele uitgaven ICT

€ 16.000

€ 53.000

€0

Harmonisatie informatielandschap

€ 111.000

€ 111.000

€0

Abonnementsbeheer

€ 33.000

€ 33.000

€0

Totaal incidentele lasten

€ 670.000

€ 1.627.000

€ 1.119.000

Toelichting op de incidentele baten en lasten SED perspectief In 2018 is de SED organisatie gestart met het SED perspectief. Hiervoor zijn structurele en incidentele budgetten voor beschikbaar gesteld. Het budget is voor 2020 onderverdeeld in € 1.666.000 structureel en € 1.119.000 incidenteel. Het grootste deel van zowel het incidentele als het structurele budget is in SED perspectief beschikbaar gesteld voor de uitbreiding van de formatie. Facilitaire uitgaven Corona Team facilitair was vanaf het eerste moment nauw betrokken bij alle corona maatregelen binnen de SED organisatie. Het bedrag aan extra facilitaire kosten met betrekking tot corona bedraagt voor de SED € 140.000. De volgende uitgaven zijn hiermee gerelateerd:  Per locatie is een beveiliger ingehuurd voor het waarborgen van de veiligheid en gezondheid van de bezoekers en medewerkers.  Alle panden zijn gereed gemaakt voor de "1,5 meter samen werken". Hierbij is gebruik gemaakt van onder andere banners, bewegwijzering en afzetting. De balies zijn voorzien van doorzichtbare schermen.  De aanschaf van desinfectiemiddelen, mondkapjes en hygiënedoekjes zijn doorlopend extra kosten.

36

Personeelskosten Corona De corona gerelateerde (in- en externe) personeelskosten bedragen € 184.000. Het betreft hier onder andere kosten voor de inhuur van een strategisch communicatieadviseur, kosten voor handhaving van de noodverordening en kosten van toezicht bij receptiediensten. Incidentele uitgaven ICT De bij de najaarsnota aangevraagde incidentele middelen zijn in 2020 niet volledig tot uitvoer gekomen. (zie toelichting op de ICT uitgaven in paragraaf 1.1.1) Harmonisatie informatielandschap De incidentele uitgaven in verband met de harmonisatie informatielandschap zijn volledig uitgegeven. Abonnementsbeheer Binnen de facilitaire begroting is er een budget voor abonnementen en lidmaatschappen voor de gehele SED organisatie. Net als voorgaande jaren is dit budget overschreden door de wettelijk noodzakelijke kennisbanken voor de uitvoering van de gemeentelijke taken. Facilitair is een onderzoek gestart om te analyseren of bepaalde specifieke producten niet goedkoper aangeschaft kunnen worden, kijkend naar licenties en specifieke klantportals. Dit zou voor een mogelijke kostenbesparing in 2021 kunnen zorgen. In 2020 zijn de incidentele uitgaven volledig uitgegeven. Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publiek en semipublieke sector (WNT) De WNT is van toepassing op SED Organisatie.

Het ‘Algemeen’ toepasselijke bezoldigingsmaximum voor SED Organisatie in 2020 is € 201.000. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13 e maand van de functievervulling

37

38

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen De betreffende categorie was in 2020 niet van toepassing voor de SED Organisatie.

39

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder Gegevens 2020 NAAM TOPFUNCTIONARIS

Functie

Periode

N.C.P. Slagter

Lid AB

01/01-2020 – 31/12-2020

B.S. Nootebos

Lid AB

01/01-2020 – 31/12-2020

A.C.C. Groot

Lid AB

01/01-2020 – 31/12-2020

E. Heutink-Wenderich

Lid AB

01/01-2020 – 31/12-2020

E. Strijlaart

Lid AB

01/01-2020 – 31/12-2020

T. Luycks

Lid AB

01/01-2020 – 31/12-2020

D. te Grotenhuis

Lid AB

01/01-2020 – 15/12-2020

S.C.F. Visser-Botman

Lid AB

14/12-2020 – 31/12-2020

J.H.N. Broerders

Lid AB

01/01-2020 – 31/12-2020

Y. Roos

Lid AB

01/01-2020 – 31/12-2020

R. Wortelboer

Voorzitter DB en AB

01/01-2020 – 31/12-2020

E. van Zuijlen

Lid DB en AB

01/01-2020 – 31/12-2020

M. Pijl

Lid DB en AB

01/01-2020 – 31/12-2020

1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 De betreffende categorie was in 2020 niet van toepassing voor de SED Organisatie. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is De betreffende categorie was in 2020 niet van toepassing voor de SED Organisatie.

40

1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking De betreffende categorie was in 2020 niet van toepassing voor de SED Organisatie. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid Begroting versus jaarrekening De indeling van de jaarrekening sluit niet geheel aan bij de indeling van de begroting. Conform de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient de presentatie plaats te vinden op programmaniveau. De SED organisatie kent 1 programma (Bedrijfsvoering). Om het inzicht te vergroten en beter te kunnen volgen waar verschillen ontstaan, is er in de jaarrekening voor gekozen om een meer gedetailleerde staat van baten en lasten te presenteren. Dit sluit beter aan bij de informatiebehoefte. Een aantal verschillen ten opzichte van de begroting zijn in de loop van het jaar duidelijk geworden. Doordat het besluitvormingsproces voor begrotingswijzigingen bij de GR SED organisatie langer is dan dat gebruikelijk is bij gemeenten, kon een begrotingswijziging niet tijdig worden voorgelegd.

Voor een aantal verschillen geldt dat de raden hebben ingestemd dat het verschil bij de jaarrekening wordt afgerekend.

41

Lasten op programmaniveau De SED organisatie heeft één programma. Op programmaniveau zijn de lasten overschreden met € 1.535.000 Hieronder worden de grootste afwijkingen toegelicht. De verklaringen zijn tevens te vinden in paragraaf 1.1.1. Bovendien zouden de overschrijding, zoals hierboven reeds vermeld, voor de toetsing van de rechtmatigheid vallen onder de categorie 'kostenoverschrijding die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door gerelateerde opbrengsten'. Personeelslasten (salarissen, kosten tijdelijke vervanging en overige kosten personeel) Zoals ook toegelicht in de drie raden bijeenkomst kampt de SED organisatie met een structureel tekort op de personeelsbegroting. De post Personeelslasten vertoont een overschrijding van € 2,6 miljoen. Zoals ook in paragraaf 1.1.1 toegelicht bestaat dekking vooral uit door de gemeenten beschikbaar gestelde extra budgetten en SED perspectief. Daarnaast betreffen het kosten die aan Corona zijn te relateren. Deze kosten bedragen voor SED € 323.000. Dit zijn zowel facilitaire kosten als personeelskosten. De kosten met betrekking tot de thuiswerkvergoeding en de internetvergoeding bedragen € 177.000. Deze zijn onderdeel van de overige personeelskosten. Er is gedurende het jaar door de directie scherp gestuurd op nut en noodzaak van tijdelijke vervanging.

Indien geen dekking binnen vrij gevallen formatie kon worden gevonden, is afgewogen of er bestuurlijke prioriteiten aan de orde waren, dan wel een dringend organisatiebelang. Personele kosten, gedekt bij de gemeenten Voor een aantal zaken zijn in de begrotingen van de gemeenten budgetten beschikbaar gesteld. De uitvoering van deze zaken vindt in de SED-organisatie plaats. Dit zijn kosten welke direct konden worden doorberekend naar de gemeenten. De grootste posten zijn hier de Omgevingswet (€ 595.000) en de extra inhuur voor het wegwerken van achterstanden in het Sociaal Domein (€ 239.000). Ook zijn de uitvoeringskosten voor Diverse CUP’s/UP’s direct doorbelast naar de gemeenten. Als laatste zijn ook de Corona kosten in zijn geheel doorberekend aan de gemeenten aangezien de SED organisatie zelf geen Corona vergoeding van het rijk kont ontvangen. We zien derhalve terug dat de post personele kosten, gedekt bij gemeenten hoger is dan geraamd. Vanwege het feit dat er tegenover deze uitgaven ook inkomsten van de 3 gemeenten staan, is dit voor de SED organisatie budgettair neutraal Overige exploitatielasten Bij de overige exploitatielasten is een overschrijding van de lasten zichtbaar van € 53.000. Dit zijn lasten welke zijn voorgeschoten voor de SED-gemeenten. Deze lasten zijn doorberekend aan de betreffende gemeenten. Hierdoor is er aan de inkomstenkant ook een overschot zichtbaar.

42

3. Bijlagen Taakveld Omschrijving 0.1 Bestuur

Uitgaven 19

Inkomsten -19

719 432

-719 -432

19.904 0

-19.924 0

0.2 0.3

Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden

0.4 0.5

Ondersteuning organisatie Treasury

0.61

OZB woningen

167

-167

0.62 0.63 0.64

OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen Overig

125 0 51

-125 0 -51

0.9

Vennootschapsbelasting

0

0

1.2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3.1

Openbare orde en Veiligheid Verkeer, wegen en water Parkeren Recreatieve Havens Economische Havens en waterwegen Openbaar vervoer Economische ontwikkeling

784 1.381 117 260 50 0 311

-781 -1.381 -117 -260 -50 0 -311

3.2 3.3 3.4 4.1 4.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijfsloket en -regelingen Economische promotie Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting

237 39 71 0 105

-231 -39 -71 0 -105

4.3 5.1 5.2

322 35 565

-322 -36 -566

5.3 5.4

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea

91 127

-91 -127

5.5

Cultureel erfgoed

94

-94

5.6

Media

75

-75

5.7 6.1 6.2

Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams

998 1.929 296

-999 -1.929 -297

6.3

Inkomensregelingen

673

-673

6.4 6.5

Begeleide participatie Arbeidsparticipatie

612 124

-612 -124

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

0

0

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

613

-613

43

6.72 6.81 6.82 7.1

Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Volksgezondheid

348 20 202 167

-348 -20 -202 -168

7.2

Riolering

661

-660

7.3 7.4 7.5

Afval Milieubeheer Begraafplaatsen

102 279 128

-102 -279 -128

8.1

Ruimtelijke Ordening

1.779

-1.779

8.2

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

339

-322

8.3

Wonen en bouwen

1.558

-1.561

36.909

-36.909

Bijlage Covid-19 kosten Met betrekking tot de Covid-19 crisis heeft de SED extra kosten gemaakt. Deze kosten zijn onderdeel van de exploitatie van de SED en wordt via de bijdrage aan de gemeenten door belast. De kosten met betrekking tot Covid-19 voor de SED organisatie zijn voor 2020: Omschrijving Personeelskosten (Covid-19) Kosten bedrijfsvoering (Covid-19) GR SED Thuiswerkvergoeding GR SED Internetvergoeding

Bedrag 184.000 140.000 79.000 99.000 502.000

44