2026-06-23 Beantwoording Technische Vragen Jaarstukken-samengevoegd

Enkhuizen Jaarrekening 2025 technische vragen datum nr vraag fractie

progra blz. in mma document

1

17-06

CDA

1

P40

2

17-06

CDA

1

P47 & P57

vraag

antwoord

De opbrengsten uit toeristenbelasting vielen tegen. Welke De actie die nu is ondernomen is dat we gekeken hebben concrete stappen worden er genomen om beter te ramen en naar de realisatie van de afgelopen jaren tov de begroting. De te innen? Bijvoorbeeld controles? begroting werd jaarlijks met de indexatie verhoogd maar er werd niet gekeken naar de realisatie. Dit geeft een beeld dat de begroting en realisatie structureel uit de pas lopen. Voor 2026 hebben we de begroting daarop bijgesteld.

Er staat dat er weinig/geen ruimte is binnen de belastingcapaciteit (Expliciet benoemd op 104%- Hoger dan landelijk gemiddelde). Wat betekent dat concreet voor onze opties (bezuinigen vs. lasten)? Ons voorstel is om dit plenair door te bespreken om dit scherp te krijgen.

Jaarrekening 2025

blz. 1 van 1

De belastingcapaciteit geeft de verhouding weer tussen de eigen belastingdruk en het landelijk gemiddelde. Dit kengetal is geen belemmering voor verhoging van belastingen.

Enkhuizen Kadernota 2027 + Vjn 2026 technische vragen datum nr vraag fractie

progra blz. in mma document

vraag

antwoord

1

14-06

SP

1

6

Is de regionale raadsadviseur al aangenomen? We hebben De regionale raadsadviseur is recent aangenomen en start begrepen dat in mei de sollicitatiegesprekken zouden 17 augustus 2026. plaatsvinden.

2

14-06

SP

1

6

Voor de implementatie van het nieuwe raadsinformatiesysteem 115k nodig. Ongeveer 300k dus voor de sed gemeenten. Was ten tijde van de gunning bekend wat de implementatiekosten zouden zijn bij de invoering van dit nieuwe raadsinformatiesysteem?

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 1 van 9

De prijsaanbiedingen (en daarmee alle kosten) worden pas bekend als de aanbesteding is afgerond en er definitief gegund wordt.

datum nr vraag fractie

progra blz. in mma document

vraag

antwoord

3

14-06

SP

1

6

Navraag bij DeSom op de Westfriese radenbijeenkomst over de personele situatie bij DeSom heeft ons de info opgeleverd dat door de onzekerheid dat personeel de DeSom verlaat voor een functie elders. De vacatures die ontstaan worden opgevuld via externe inhuur. Is dit een van de oorzaken waarom er bijgeraamd moet worden en hoe ziet het vervolg er in 2026 uit? Verwachten we meer externe inhuur?

De budgetten voor de bedrijfsvoering van DeSom zijn onder meer gebaseerd op de verwachtingen rond inhuur. Daarmee is er ook een component inhuur voorzien in de budgetten voor 2026 e.v. In hoeverre dat voldoende is wordt binnen de P&C cyclus van DeSom gemonitord.

4

14-06

SP

1

6

Stijging ozb niet woningen: is dit ontstaan door arsenaaluitbreiding of door een hoger tarief?

De stijging van het tarief bedraagt 0,06% De oorzaak van de hogere opbrengsten is drie-ledig. 1) Het tarief is bepaald op een iets hogere begroting ( € 2.119.798) welke later is bijgesteld (€ 2.085.160). 2) Daarnaast is de stijging WOZ-waarde hoger (9,51%) dan waar bij de tariefbepaling mee gerekend (5%) is. Dit komt omdat het model waarmee gewaardeerd wordt voor 2026 is herzien/ geactualiseerd. 3) er zijn 45 meer objecten opgelegd dan in 2025. Door deze factoren wordt er voor 2026 er een hogere opbrengst gerealiseerd dan begroot.

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 2 van 9

datum nr vraag fractie

progra blz. in mma document

vraag

antwoord Het budget is bedoeld voor het op orde kunnen houden van de administratie en de kwetsbaarheid te verkleinen van het begraafplaats beheer. De verwachting is dat zonder deze versterking het gewente beleidsniveau niet gehaald wordt.

5

14-06

SP

1

7

Er is 1 uitvoerend begraafplaatsbeheerder. Dit is een solo functie en daarmee kwetsbaar en nu wordt er budget gevraagd voor 1 extra medewerker. Rechtvaardigt de hoeveelheid werk, waarover niet gezegd wordt dat die toeneemt, de uitbreiding met 100% of zijn er andere mogelijkheden om iemand van de sed buitendienst als vaste vervanger op te leiden? Dat zou minder budget vragen.

6

14-06

SP

1

7

Marktkosten zijn incidenteel 5000 maar staan structureel Deze kosten zijn structureel. opgenomen. Is het nu incidenteel of structureel?

7

14-06

SP

1

7

Is aan te geven wat het totale bedrag risicobeheersing vrnhn over de 17 nhn gemeenten is?

Beantwoording wordt schriftelijk afgedaan omdat de beantwoording nog niet gereed is.

8

14-06

SP

1

8

Wanneer heeft de raad besloten tot de aanleg van Walstroom op de Tritondam?

Hiervoor is geen raadsbesluit genomen/nodig. Het valt onder uitvoering binnen huidige budgetten. Er is ruime gecreëerd voor meerdere charterplekken. Voor de aanleg van de stroom is een vergunning aangevraagd en de kosten voor het stroom zullen worden doorberekend aan de gebruiker.

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 3 van 9

datum nr vraag fractie 9

14-06

SP

progra blz. in mma document 1

8

vraag

antwoord

Onderhoud stoepbanken. In Enkhuizen staan de meeste De stoepbanken en stoepen (trottoirs) zijn stoepbanken op trottoirs met verschillende bestrating die Rijksbeschermd stadsgezicht en in eigendom en beheer onderdeel uitmaken van de woning zelf. De stoepbanken van de gemeente. staan verankerd aan de gevel en op de eigen trottoirs en lijken daarmee particulier bezit te zijn. Waarom wil de gemeente dit particuliere bezit structureel gaan onderhouden? Is er contact geweest met de bewoners van de panden en wat is hun reactie hierop?

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 4 van 9

datum nr vraag fractie 10

14-06

SP

progra blz. in mma document 1

9

vraag

antwoord

Benutten voorziening voor ruimingen. Ruimen is een einde Het onderhoud aan de begraafplaats is ondergebracht in rechten handeling, geen onderhoudsactiviteit en een taak de voorziening Begraafplaats. Het ruimen van graven is van de gemeente zelf. Staat de BBV deze onttrekking toe? geen onderdeel van de voorziening. Het onttrekken van Vooruitbetaald onderhoud + grafrechten vallen onder middelen uit de voorziening is, conform de BBV, de voorzieningen voor verplichtingen en risico’s van derden bevoegdheid van de gemeenteraad. Het voorstel is om de (art. 44 BBV). De Landelijke Organisatie van extra benodigde middelen uit de voorzieningen te Begraafplaatsen geeft aan dat afkoopsommen uitsluitend onttrekken, zodat de werkzaamheden kunnen worden mogen worden gebruikt voor het overeengekomen uitgevoerd. onderhoud, niet voor ruiming of andere gemeentelijke taken. Dus de vraag is wat staat er precies in de voorziening en wat daaruit betaald mag worden. In de jaarrekening 2025 staat dat de voorziening wordt gevuld met Begraafplaats, vooruitbetaald onderhoud (onderhoud van het graf) + grafrechten (recht op een graf). Deze gelden worden opgebracht door derden om de begraafplaats te onderhouden. Tenzij het dus specifiek vermeld staat mogen de kosten voor de ruimingen niet betaald worden uit de voorziening.

Staat het ruimen specifiek vermeld in de voorwaarden voor de voorziening en zo ja waar kunnen we dit vinden?

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 5 van 9

datum nr vraag fractie 11

14-06

SP

progra blz. in mma document 2

11

vraag

antwoord

Waarom moet Het huis van Noordje aanbesteed worden? Onderdeel van het bovenregionale programma “Thuis voor Is het niet een kwestie van een locatie zoeken, verbouwen Noordje” is een kleinschalige woonvoorziening (KWV), bedoeld en opstarten? In 2023 is het plan vastgesteld. Is er al zicht als duurzaam thuis voor jongeren met complexe problematiek. Bij de realisatie hiervan, komt meer kijken dan alleen het vinden op een of meerdere locaties? en verbouwen van een geschikt pand.

Een aanbesteding volgens Europese aanbestedingsregels is nodig vanwege de combinatie van benodigd vastgoed én 24/7 professionele en langdurige zorg. Het gaat om structurele zorgverlening met langdurige verplichtingen tussen gemeente, aanbieder en jeugdigen. Om de kwaliteit te borgen, moeten aanbieders voldoen aan hoge kwaliteitseisen (o.a. 24/7 begeleiding en passende methodiek). Naast borging van kwaliteit, heeft een aanbesteding ook voordelen, zoals: lagere en meer controleerbare kosten en minder risico op onrechtmatigheid. Ook is regionaal afgesproken dat een kleinschalige woonvoorziening wordt aangemerkt als een vorm van jeugdhulp met verblijf (segment V). En dat hiervoor een officiële aanbesteding plaatsvindt. Sinds de vaststelling van het plan in 2023 wordt actief gezocht naar geschikte locaties. Dit blijkt in de praktijk lastig, omdat aanbieders en woningcorporaties vaak niet beschikken over passende panden. Daarom wordt nu ook gekeken naar uitbreiding of inzet van gemeentelijk vastgoed in meerdere WestFriese gemeenten.

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 6 van 9

datum nr vraag fractie 12

14-06

SP

progra blz. in mma document 1

11

vraag

antwoord

In februari 2021 heeft de raad van Enkhuizen besloten de Vanaf 2022 hebben de zeven West-Friese gemeenten structurele bijdrage voor beschut werk ad € 23.196 te betrekken jaarlijks een bijdrage betaald voor de additionele plekken bij de integrale afweging in de Kadernota 2022. Toelichting: beschut werk. In het verleden zijn er wachtlijsten geweest Gemeenten hebben een taakstelling ‘beschut werk’ vanuit het voor de beschut werk plekken, maar dit is de laatste jaren Rijk om een minimum aantal plekken beschut werk te realiseren. niet meer aan de orde geweest. Wel zijn tot en met 2024 Dit zijn 97 beschut werkers in Westfriesland (Enkhuizen: 9). de taakstellingsplekken volledig ingevuld. Geld voor de WerkSaam Westfriesland voert de taakstelling beschut werk uit voor de zeven Westfriese gemeenten. Vanaf mei 2020 is aan de additionele plekken dat niet nodig is geweest, is jaarlijks teruggestort aan de gemeenten. taakstelling voldaan en is een wachtlijst ontstaan. WerkSaam Bij de kadernota 2026 is de additionele bijdrage voor heeft de wachtlijst in 2020 opgelost door de taakstelling van 2021 naar voren te halen door middel van subsidie gelden van beschut werk komen te vervallen. Dit was een van de het Europees Sociaal Fonds (ESF). Het naar voren halen van de bezuinigingsmaatregelen en is in de begroting 2026 taakstelling lost het ontstaan van een wachtlijst echter niet verwerkt.

Hierdoor is de gemeentelijke bijdrage in zijn structureel op. Nu ontstaat er vanaf januari 2021 een wachtlijst totaal verlaagd. en zijn vanaf januari 2022 pas weer nieuwe plekken voor beschut Mochten er in de toekomst wachtlijsten ontstaan, worden werk beschikbaar. Het gaat in dit geval om plekken die binnen de deze kosten gedekt vanuit de eigen reserve van WerkSaam taakstelling van dat jaar vallen. Bij een uitbreiding van het aantal Westfriesland. beschut werkplekken, kan een wachtlijst worden voorkomen. Hier is dan wel met ingang van 1 januari 2022 een structurele garantie van dekking vanuit de gemeenten voor nodig omdat de Rijksmiddelen momenteel alleen de kosten van plaatsing binnen de taakstelling dekken. Nu krijgen we extra middelen vanuit het rijk die we al hebben voorgeschoten. Dat zou dan kunnen betekenen dat we € 34.000 € 23.196 hoeven door te sluizen. Is dat een juiste conclusie?

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 7 van 9

datum nr vraag fractie

progra blz. in mma document

13

17-06

CDA

3

8

14

17-06

CDA

0

1

vraag

antwoord Waarvoor zijn de 7.500 euro aan plankosten geraamd voor Dit betreft historische kosten (2024/2025) die gebiedsontwikkeling in Noordvest? voortvloeien uit het verwerven van de percelen Noordvest en de behandeling van het principeverzoek voor woningbouw. Voor de behandeling van het principeverzoek zijn leges in rekening gebracht, waarmee (een deel van) de gemaakte kosten alsnog wordt gedekt. Beide zijn afgewezen in de raadsvergaderingen van respectievelijk 2 juli 2024 en 26 mei 2025. Met deze opname in de voorjaarsnota-2026 worden de resterende niet-gedekte kosten alsnog gedekt. "Zoals opgenomen in het raadsvoorstel wordt voorgesteld naar verwachting zal het huidige tekort nog worden de begroting en meerjarenraming te wijzigen op basis van bijgesteld als gevolg van de Meicirculaire 2026 en de vastgestelde Voorjaarsnota 2026 en voor dekking van de Septembercirculaire 2026. Het is dan in onze optiek aan het nieuwe college om te komen tot de geraamde tekorten de resultaten van de Najaarsnota maatregelen en een planning. 2026 af te wachten. Mochten ook die leiden tot tekorten dan kan worden besloten tot een onttrekking uit de algemene reserve om de begroting 2026 en de meerjarenraming sluitend te maken." We zien dit niet in het voorstel zelf terug. We schuiven hiermee m.i. onzekerheden naar voren. Wat zijn de concrete maatregelen en planning?

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 8 van 9

datum nr vraag fractie

progra blz. in mma document

vraag

antwoord deze cijfers zijn o.i. nog gebaseerd op de eerder gestuurde Kaderbrief 2027, waarin de financiële tabel onvolledig was.

15

17-06

CDA

0

Kaderbrief

Begrijpend dat de solvabiliteit relatief hoog is, maar zal dalen; vindt het college de kleine plus in 2027 (+€ 196k) en 2028 (+€ 13k) een veilige marge? Wat is uw minimale buffer? Dit ook omdat vastgoedplan impact en het beheersplan nog financieel gemaakt moeten worden.

16

17-06

CDA

2

Kaderbrief

In september 2025 heeft de raad het raadsvoorstel Het definitieve onderzoeksrapport wordt eind juni ‘Verlenen exploitatiesubsidie Hertenkamp’ gewijzigd via opgeleverd. Om het onderzoeksproces zorgvuldig te laten een amendement. Een van de toegevoegde besluitpunten verlopen, was helaas meer (overleg)tijd nodig dan vooraf had betrekking op het instellen van een onderzoek naar de gedacht. Op basis van de uitkomsten van dit rapport, mogelijke uitbreiding van een duurzame toekomstige wordt na de zomer een voorstel voorgelegd aan de exploitatie van het Hertenkamp. Daarnaast is via een gemeenteraad. In het voorstel wordt ook een financiële toegevoegd besluitpunt het college verzocht om de paragraaf opgenomen uitkomst van dit onderzoek en een eventueel (financieel) plan voor de toekomst uiterlijk bij de kadernota of de kaderbrief 2027 voor te leggen aan de raad van de Gemeente Enkhuizen. Wat is de status van dit onderzoek en het opstellen van een eventueel financieel plan?

Kadernota 2027 + Vjn 2026

blz. 9 van 9