20211026 - Begroting 2022 van het Hertenkamp - raadsBRIEF

Raadsbrief Begroting 2022 van het Hertenkamp Informerend Zaaknummer: 938445 Bijlage: a. Begroting 2022 b. Aanbiedingsbrief aan college

Geachte raad, Aanleiding Op 1 oktober 2021 heeft Stichting MEC de Witte Schuur de subsidieaanvraag voor het jaar 2022 ingediend. Er wordt een subsidie aangevraagd voor Natuur- en Milieueducatie op grond van subsidieregeling 3.7. van € 93.049. Daarnaast een bedrag van € 15.071 voor het beheer maatschappelijke accommodaties (subsidieregeling 10.7) NME De Witte Schuur. Bij het indienen van de subsidie is de begroting 2022 ingediend. Door de stichting wordt aangegeven dat de begroting 2022 is opgemaakt in 'nieuwe' stijl, waardoor een beter zicht kan worden gekregen op de diverse afdelingen van onze organisatie en de algemene kosten (overhead). Daarmee loopt de stichting vooruit op de opdracht van de gemeenteraad om de kosten van dagbesteding, kinderboerderij en de overhead separaat inzichtelijk te maken. Ambtelijk heeft er een eerste beoordeling plaatsgevonden en is er geconstateerd dat in de begroting 2022 een exploitatiebijdrage van de gemeente is opgenomen van € 160.000. Dit bedrag sluit niet aan bij het raadsbesluit waar voor het eerste half jaar 2022 een bedrag van € 81.000 is toegekend. Informatieverstrekking Vervolgens heeft het bestuur van Stichting Natuur- en Milieu Educatie Enkhuizen e.o. bij brief van 7 oktober 2021 de begroting 2022 ter goedkeuring voorgelegd aan ons college.

De ontvangen begroting van 7 oktober 2021 is gewijzigd ten opzichte van de begroting zoals wij die hebben ontvangen bij de subsidieaanvraag op 1 oktober 2021. Ten opzichte van die versie zijn er drie wijzigingen in het baten en lastenoverzicht op pag. 3: 1. Correctie van de post ‘Exploitatiebijdrage gemeente cf raadsvoorstel 9.21’ in de kolom ‘Begroting 22’: de bijdrage is geraamd 162.000 EUR i.p.v. 160.000 EUR. 2. Correctie van de post ‘Overige bijdragen’ in de kolom ‘Begroting 22’: het geraamde bedrag is 121.800 EUR i.p.v. 123.800 EUR. 3. Correctie van de post ‘Jaarresultaat’ in de kolom ‘Verwacht 2021’: het resultaat bedraagt 2.695 EUR positief (batig) i.p.v.. -2.695 EUR (negatief). Corresponderende correcties zijn aangebracht in de tabel ‘details’ op pag 4. In de brief van 7 oktober 2021 geeft het bestuur aan dat zij zich ervan bewust zijn dat de gemeenteraad de exploitatiebijdrage voor 2022 heeft beperkt tot € 81.000 vooruitlopend op een evaluatie op 1 juli 2022. Door het bestuur wordt aangegeven dat het financieel beleid erop is gericht op 1 juli 2022 een exploitatieresultaat van € 0,00 te hebben en geven aan dat ze het college over de financiële voortgang regelmatig informeren. Ondanks dat de begroting 2022 niet aansluit op het raadsbesluit, verzoekt het bestuur aan ons college om de begroting 2022 goed te keuren. Vervolg

De belangrijkste basisregel is dat de begroting sluitend moet zijn. Dat wil zeggen dat de ontvangsten (inclusief eventuele subsidie) de uitgaven moeten dekken.

Als college kunnen we een begroting niet goedkeuren of afkeuren. Wel kunnen wij aangeven dat het voor de subsidieaanvraag noodzakelijk is dat de begroting is voorzien van een deugdelijk dekkingsplan. Doordat het bestuur van Stichting Natuur- en Milieu Educatie Enkhuizen een exploitatiebijdrage in de begroting 2022 heeft opgenomen die niet in lijn is met het genomen besluit door uw raad, is de ingediende begroting niet sluitend. Het voornemen is om de procedure te volgen conform de Algemene wet bestuursrecht (Awb) en de Subsidieverordening waarbij aan het bestuur een hersteltermijn wordt geboden om dit te herstellen.

Enkhuizen, 26 oktober 2021 Burgemeester en wethouders van Enkhuizen De secretaris, De burgemeester,

Dhr. A.N. van den Bergh

Dhr. E.A. van Zuijlen