Uitkomsten decembercirculaire 2020 (gemeentefonds), Corona compensatie en overige onderwerpen (21.000099)
Tekst van het document
(b .fP...1;,.. Gemeente
Postbus 30001 7800 RA Emmen e. gemeente@emmen.nl i. gemeente.emmen.nl
Raadhuisplein 1 7811 AP Emmen
t. 140591 f. 0591 685599
~'1"" Emmen ~
Aan de raad van de gemeente Emmen
team
Concern Strategie en Advies
ons kenmerk
zaaknummer
bijlage
behandeld door
21.000099
381815-2020
3
A.M. Bosma
datum
telefoon
fax
21 januari 2021
140591
BSN
gemeenteGYemmen.nl
onderwerp
Uitkomsten decembercirculaire 2020 (gemeentefonds), Corona compensatie en overige onderwerpen
Geachte leden van de raad,
1. Inleiding
Recent is de decembercirculaire 2020 van het gemeentefonds verschenen. In deze brief geven wij op hoofdlijnen de financiële gevolgen voor de gemeente Emmen weer. Het onderwerp Corona compensatie komt uitgebreid aan de orde. Ook benoemen wij enkele onderwerpen die te maken hebben met de financiële positie van gemeenten. Het gaat daarbij om: - herijking gemeentefonds; - onderzoek structureel benodigd budget jeugdzorg; - onderzoek financiële positie gemeenten. 2. Uitkomsten
decembercirculaire
2020
(gemeentefonds)
De uitkomsten van de decembercirculaire 2020 zijn als volgt: Effect decembercirculaire
2020
2020
2021
2022
2023
2024
2025
283.000
o
o
o
o
o
Het voordeel voor het jaar 2020 ad C 283.000 wordt verwerkt in de jaarrekening 2020. Voor de jaren daarna is er geen effect op het begrotingsresultaat. Er zijn een aantal verschillende oorzaken van het effect op het resultaat 2020. Deze zijn als volgt te benoemen:
Gemeente Emmen, 381815-2020:329085 blad 2-10
Oorzaken effect
2020
op het begrotingsresultaat:
Uitkeringsfactor Uitname ivm mobiliteitshulpmiddelen/roerende Middelen
MONO 2020 tgvalgemene
Fac.besluit opvangcentra
2021
2022
2023
2024
2025
o
o
o
o
o
238.000 voorz.
middelen
2020 tgvalgemene
middelen
-146.000 143.000 113.000
Overige
-65.000
Totaal
283.000
De oorzaken van het effect op het begrotingsresultaat kunnen als volgt kort worden toegelicht: • •
•
•
Verhoging uitkeringsfactor 2020 is doorgevoerd conform de decembercirculaire 2020. Uitname uit het gemeentefonds i.v.m. mobiliteitshulpmiddelen/roerende voorzieningen ad / - C 146.000 voor 2020 wordt ten laste van de algemene middelen gebracht, omdat doorvertaling in 2020 naar het betreffende beleidsveld niet realistisch is gezien het feit dat het jaar om is. Extra middelen MO/VO ad €: 143.000 worden voor 2020 ten gunste van de algemene middelen gebracht, omdat deze middelen in 2020 niet meer kunnen worden uitgegeven gezien het feit dat het jaar om is. Middelen 2020 voor Faciliteitenbesluit Opvangcentra (AZC)ad €: 192.000, voor C 79.000 verrekend met een reeds begrote opbrengst; het meerdere ad C 113.000 wordt ten gunste van de algemene middelen gebracht. De uitkering dient immers ter compensatie van middelen die gemeenten normaliter via de algemene uitkering ontvangen. Bewoners AZC tellen niet als inwoner mee in de berekening van de algemene uitkering. In plaats daarvan krijgen we de uitkering Faciliteitenbesluit Opvangcentra gebaseerd op het aantal bewoners in het AZC.
Verdere bedragen voor taakmutaties, integratie/decentralisatie-uitkeringen en compensatie corona worden eerst gereserveerd voor het betreffende doel in afwachting van nader te maken keuzes. Zie bijlage 1 voor de nadere details van de berekening die is gemaakt. 3. Corona compensatie Voor compensatie van effecten corona krijgen we in de decembercirculaire 2020 de 3e tranche. Zoals bij Berap 2020-II is besloten, zullen de compensatiemiddelen in de reserve corona worden gestort. Dit met uitzondering van de middelen uit de 2e tranche met betrekking tot WSW (doorbetaald aan de EMCO) en de bevriezing van de opschalingskorting (ten gunste van de algemene middelen omdat de eerdere opschalingskorting ten laste van de algemene middelen is gebracht). Voor een volledig overzicht van de tot nu toe ontvangen middelen 1e, 2e en 3e tranche zie bijlage 2. Voor een beroep op de benoemde middelen is een onderbouwd collegevoorstel nodig. Dit geldt voor alle ontvangen bedragen in het kader van compensatie corona. Het college maakt op basis van een (steeds bijgewerkte) actuele stand van de reserve corona een integrale afweging over: • wat te verrekenen met eigen nadelen (bijvoorbeeld parkeren); • wat te gaan inzetten ten behoeve van steun aan maatschappelijke partners en/of kwetsbare groepen (bijvoorbeeld cultuur en schulden/armoede).
Naast de reeds ontvangen middelen coronacompensatie zijn er ook nog een aantallopende zaken. Dit zal voor een deelook nog effecten hebben op hetjaar 2020. Voor de details verwijzen wij u naar bijlage 3. Bij de jaarrekening 2020 zal in de paragraaf corona gedetailleerde toelichting worden gegeven over de stand van zaken.
Gemeente Emmen, 381815-2020:329085 blad 3-10
4. Overige onderwerpen 4.1. Herijking gemeentefonds
De besluitvorming over de invoering van de nieuwe verdeling (herijking) van het gemeentefonds wordt aan het volgend kabinet overgelaten. Dit betekent dat de invoering van het nieuwe verdeelmodel opschuift naar 1 januari 2023. Reden hiervoor is de huidige financiële positie van gemeenten en de nog lopende gesprekken met gemeenten over onder andere de toereikendheid van de financiering van de jeugdzorg. In het kort gezegd: de VNG wil dat de "koek" groter wordt voordat deze wordt herverdeeld. Met de VNG is afgesproken voorafgaand aan de consultatie van gemeenten, de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) om advies te vragen. Deze adviesaanvraag zal het Ministerie van BZK in januari 2021 indienen en ter informatie aan de Tweede Kamer sturen. De voorlopige uitkomsten (per gemeente) van de verdeling zullen tegelijk met de adviesaanvraag aan ROB worden gepubliceerd. Zodra deze voorlopige uitkomsten bekend zijn worden het CMT,het college en de gemeenteraad geïnformeerd. 4.2. Onderzoek structureel
benodigd budgetjeugdzorg
Recent is een onderzoeksrapport van AEF gepubliceerd over de toereikendheid van de financiering van de jeugdzorg. Er is afgesproken dat de resultaten van het onderzoek als inbreng dienen voor de komende kabinetsformatie. De uitkomsten van het onderzoek zijn zwaarwegend. De belangrijkste onderzoeksbevindingen zijn: • • • • •
•
Gemeenten hebben in 2019 tussen de C 1,6 en C 1,8 miljard meer uitgegeven dan de ontvangen rijksmiddelen. Met name vanaf 2017 geven de gemeenten flink meer uit. In de jaren 2015 en 2016 waren het budget en de uitgaven min of meer in evenwicht. De stijgende uitgaven in de jaren 2015-2019 zijn het gevolgvan een toename van het aantal kinderen dat op jaarbasis jeugdzorg ontvangt (+ 16%) en de kosten per cliënt zijn toegenomen (+ 16%). De toename in het aantal jeugdigen wordt vooral veroorzaakt doordat de uitstroom achterblijft bij de instroom. De instroom is sinds 2015 min of meer constant gebleven. De uitstroom blijft achter, doordat kinderen sinds 2015 steeds langer jeugdhulp ontvangen. De brede inzet op preventie en vroeg-signalering bespaart vooralsnog geen kosten, maar leidt tot een verhoogd voorzieningenniveau met hogere kosten. De Jeugdwet kan door gemeenten doelmatiger en doeltreffender worden uitgevoerd zonder de doelgroep of het voorzieningenniveau te wijzigen. De onderzochte maatregelen leveren een doelmatigheidswinst op van C 190 - C 240 miljoen binnen de Jeugdwet als aan alle randvoorwaarden is voldaan. Er zijn een aantal specifieke maatregelen in beeld gebracht die tot een mogelijke besparing leiden, maar waarvoor een wetswijziging nodig is. Er zijn twee maatregelen bekeken, waaronder de invoering van een inkomensafhankelijke eigen bijdrage.
In de door AEF berekende variant kan hiermee C 0,8 tot C 1,2 miljard worden bespaard c.q. inkomsten worden opgehaald.
Conclusie: Het onderzoek maakt inzichtelijk dat gemeenten in 2019 C 1,6 tot C 1,8 miljard meer hebben uitgegeven dan de ontvangen rijksmiddelen. Daarnaast is de conclusie van het onderzoek dat gemeenten op basis van de huidige uitgangspunten van de Jeugdwet een structureel tekort hebben van C 1,3 tot C 1,5 miljard wanneer gemeenten de doelmatigheidswinst die in het onderzoek zichtbaar is gemaakt realiseren. Dit structurele tekort heeft ervoor gezorgd dat de financiële situatie van gemeenten verder onder druk is komen te staan. Uitgaande van een relatief aandeel van 0,6% in de middelen jeugdzorg gaat het voor de gemeente Emmen om een bedrag van tussen de C 8 en C 9 miljoen. Goed om te beseffen dat in onze begroting al rekening is gehouden met circa C 2 miljoen structureel aan extra middelen (dat betreft het aandeel in de landelijke C 300 miljoen die is toegezegd tot en met 2022 en die met goedkeuring van de provincie structureel is doorgetrokken). Ter voorbereiding op de komende kabinetsformatie gaat het kabinet met de VNG in gesprek over de uitkomsten van het onderzoek. De bestuurlijke weging moet op basis van het onderzoek een antwoord geven op de vraag hoe de omvang van het tekort via een combinatie van middelen en maatregelen het hoofd kan worden geboden. De bestuurlijke weging is een zwaarwegende inbreng ten behoeve van een
Gemeente Emmen, 381815-2020:329085 blad 4-10
nieuw kabinet om een integrale afweging te maken over financiën en noodzakelijke aanpassingen aan het jeugdhulpstelsel, zowel beleidsmatig als in de uitvoering. Mochten Rijk en gemeenten in de bestuurlijke weging niet tot overeenstemming komen, bestaat de mogelijkheid om geschilpunten voor te leggen aan een - gezamenlijk benoemde - commissie van wijzen die een semi-bindend oordeel geeft (vergelijkbaar met arbitrage). Deze commissie zal haar oordeel moeten geven voordat de kabinetsformatie is afgerond. Wij zullen uw raad binnenkort een inhoudelijke reactie geven op het rapport van AEF. 4.3. Onderzoek financiële positie gemeenten In opdracht van het Ministerie van BZK wordt door Cebeon een onderzoek gedaan naar mogelijke doorwerking van de financiële positie van gemeenten op het voorzieningenniveau en de kwaliteit van gemeentelijke dienstverlening en uitvoering. Dit onderzoek omvat, naast een kwantitatieve analyse van de financiën van alle gemeenten, diepte-interviews bij gemeenten en een kwalitatieve verdieping bij veertig gemeenten over de financiële keuzes die zij maken als er financiële druk ontstaat. In dit kader is ook de gemeente Emmen geïnterviewd en hebben wij de onderzoekers geïnformeerd over de stand van onze financiën en de ontwikkelingen c.q. gemaakte keuzes sinds 2010. Het onderzoek wordt in februari 2021 afgerond en wordt betrokken bij de kabinetsformatie.
Het onderzoek zal duidelijk moeten maken in welke mate de gemeenten kampen met financiële tekorten, wat de effecten daarvan zijn op het voorzieningenniveaujde dienstverlening en in welke mate extra middelen nodig zijn. 5. Conclusie Op basis van het voorgaande is de conclusie dat de komende kabinetsformatie veel duidelijk gaat maken over de financiële positie van gemeenten. Wij hebben de indruk dat het rijk (daarbij gevoed door onderzoeken van onafhankelijke organisaties) inmiddels ziet dat de grens is bereikt en dat er echt iets moet gebeuren in de zin van meer rijksmiddelen voor de gemeenten. De ruimhartige compensatie voor corona laat ook zien dat het rijk erkent dat de gemeenten als de dichtstbijzijnde overheid van groot belang zijn. Hoopgevend is ook het bevriezen van de opschalingskorting voor 2 jaar. Daartegenover staat het rijk de ontstane grote tekorten op de rijksbegroting op enig moment moet oplossen. Een nieuw kabinet zal de besluiten over extra middelen moeten nemen. Naast meer middelen is voor ons ook de verdeling van middelen van belang. Zodra meer bekend is over de voorlopige uitkomsten van de herijking gemeentefonds (januari 2021) zullen wij u informeren. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Emmen, de geme retaris,
de burgemeester,
I, M. Plantinga- Leenders Bijlage 1 - Detailinformatie berekeningen decembercirculaire 2020 Bijlage 2 - Totaaloverzicht compensatie Corona 1e, 2e en 3e tranche Bijlage 3 - Corona compensatie - nog lopende zaken Heeft u een afspraak met ons op het gemeentehuis of op een andere locatie? Wij houden ons aan de RNM-maatregelen en denken aan uw gezondheid. Wij vragen u om hetzelfde te doen.
Gemeente Emmen, 381815-2020:329°85 blad 5-10
Bijlage 1 - Detailinformatie berekeningen decembercirculaire
2020
Bij het maken van de berekeningen is (zoals gebruikelijk) als volgt gehandeld: gebruik makend van de rekenmodule Pauw wordt de uitkomst van de decembercirculaire 2020 berekend hiervan wordt dan de uitkomst van de berekening septembercirculaire 2020 afgetrokken het alsdan ontstane verschil is nog niet het resultaat voor onze begroting; daarvoor wordt het verschil gecorrigeerd voor o inbegrepen bedragen van taakmutaties; o inbegrepen bedragen van integratie-decentralisatieuitkeringen; o inbegrepen bedragen van de 3 decentralisaties - integratieuitkering sociaal domein (Jeugd, AWBZen Participatie); o inbegrepen bedragen voor compensatie corona vervolgens resteert het effect op het begrotingsresultaat Het effect op het begrotingsresultaat is als volgt: Effect decembercirculaire
2020 283.000
2020
2021
2022
2023
2024
2025
o
o
o
o
o
De onderliggende berekening daarvan is als volgt: Stand septembercirculaire
2020
Stand decembercirculaire
2020
Verschil (= toename inkomsten)
=A
2020
2021
2022
2023
2024
2025
256.990.000
248.249.000
251.603.000
255.380.000
258.721.000
262.433.000
259.290.000
253.392.000
251.600.000
255.376.000
258.717.000
262.430.000
2.300.000
5.143.000
-3.000
-4.000
-4.000
-3.000
Waarvan inbegre(!en bedragen = 8 I. Taakmutaties II. Integ ratie/decentralisatieu III. Integratieuitkering IV. Compensatie
itkeringen
sociaal domein
Corona
Totaal inbegrepen bedragen Effect op het begrotingsresultaat
(A-B)
0
0
0
0
0
0
776.000
1.582.000
-3.000
-4.000
-4.000
-3.000 0
0
0
0
0
0
1.241.000
3.561.000
0
0
0
0
2.017.000
5.143.000
-3.000
-4.000
-4.000
-3.000
283.000
0
0
0
0
0
2021
2022
2023
2024
2025
0
0
0
0
0
Taakmutaties Het effect van de taakmutaties is als volgt te specificeren: I. Taakmutaties Door te geven bedragen aan beleidsveld Logisich ontwerp
2020
GBA
2.000
Af: ten gunste van de algemene middelen
-2.000
0
Totaal
Integratie-decentralisatieuitkeringen Het effect van de integratie-decentralisatieuitkeringen is als volgt te specificeren: II.lntegratie/decentralisatieuitkeringen Door te geven bedragen aan beleidsveld (inzet in 2021 en verder)
2020
Innovatieaanpak
energiebesparing
Maatschappelijke
Opvang
1.000
Af: ten gunste van de algemene middelen
-1.000 142.000
Af: ten gunste van de algemene middelen
-142.000
Faciliteitenbesluit
Opvangcentra
2020
2023
2024
2025
-4.000
-3.000
-4.000
-4.000
-3.000
S.OOO
5.000
5.000
5.000
5.000
192.000 -113.000
Brede aanpak dak- en thuisloosheid
1.583.000
Inburgering
Totaal
2022
697.000
Vrouwenopvang
Af: ten gunste van de algemene middelen
2021
776.000
-2.000
-5.000
-5.000
-5.000
-5.000
1.582.000
-3.000
-4.000
-4.000
-3.000
Gemeente Emmen, 381815-2020:329085 blad 6-10
De posten zijn als volgt toe te lichten: Innovatieaanpak energiebesparing (inzet in 2021 en verder) Wij zijn één van de vier pilotgemeenten voor innovatieaanpak energiebesparing. Op basis van een ingediend plan ontvangen wij in 2020 een bedrag van € 697.000. De besteding van dit bedrag vindt plaats in 2021 tot en met 2023. Wij zijn verplicht om een fors deel van dit bedrag door te betalen aan externe partijen. In dit bedrag is ook een bedrag voor uitvoeringskasten per jaar inbegrepen. Hiermee kunnen wij onze projectmatige inzet dekken. In de jaarrekening 2020 zal het bedrag ad € 697.000 op de balans per 31-12-2020 worden gezet als zijnde bestemde rijksmiddelen met een verplichting tot besteding. Maatschappelijke Opvang De middelen voor maatschappelijke opvang zijn bijgesteld. De extra middelen voor 2020 ad C 1.000 komen ten gunste van de algemene middelen. Vrouwenopvang De middelen voor vrouwenopvang zijn bijgesteld. De extra middelen voor 2020 ad € 142.000 komen ten gunste van de algemene middelen. Faciliteitenbesluit Opvangcentra 2020 Voor 2020 ontvangen wij een bedrag van C 192.000 in verband met Faciliteitenbesluit Opvangcentra (AZC).
Een bedrag van € 79.000 wordt verrekend met een reeds begrote opbrengst; het meerdere ad C 113.000 wordt ten gunste van de algemene middelen gebracht. De uitkering dient immers ter compensatie van middelen die gemeenten normaliter via de algemene uitkering ontvangen. Brede aanpak dak- en thuisloosheid Op basis van een ingediend plan ontvangen wij € 1.582.000 thuisloosheid.
voor de brede aanpak van dak- en
Inburgering De middelen voor inburgering zijn iets bijgesteld. Het streven is om de invoering met een half jaar door te schuiven naar 1 januari 2022. Dit heeft gevolgen voor de financiële middelen in de integratieuitkering Inburgering voor bekostiging van de uitvoeringskosten. Hierover zijn het Ministerie van SZW en de VNG nog in gesprek. SZW is ook nog met de VNG in gesprek over de vraag of het uitstel van de nieuwe wet gevolgen heeft voor de invoeringskosten. Gemeenten zullen worden geïnformeerd zodra de besluitvorming op de verschillende punten inhoudelijk en in financiële zin is afgerond. Decentralisaties De decembercirculaire 2020 heeft geen effect op de budgetten van de 3 decentralisaties. Corona compensatie 3e tranche In de decembercirculaire 2020 ontvangen wij de 3e tranche van de compensatie Corona. Deze 3e tranche is als volgt te specificeren: IV. Compensatie Corona 3e tranche Aanvullende pakket re-integratiekosten 2020 Aanvullende pakket re-integratiekosten 2021 Impuls re-integratie 2021 Gemeentelijk schuldenbeleid 2020 Bijzondere bijstand 2020 Gemeentelijk schuldenbeleid 2021 Bijzondere bijstand 2021 Continuïteit van zorg (COVlD 19) 2020 Compensatiequarantainekosten 2020 Cultuurmiddelen 2021 Crisisdienstverlening2020 Crisisdienstverlening2021 Extra kosten verkiezingen 2021 Beschermdwonen Continuïteit van zorg 2020 Totaal
2020
2021
2022
2023
2024
2025
0
0
0
0
443.000 1.018.000 544.000 101.000 35.000 209.000 72.000 177.000 22.000 686.000 391.000 882.000 150.000 72.000
1.241.000
3.561.000
Gemeente Emmen, 381815-2020:329085 blad 7-10
De posten van de 3e tranche zijn als volgt toe te lichten: Aanvullende pakket re-integratiekosten 2020/2021 en Impuls re-integratie 2021 Gemeenten ontvangen deze extra middelen zodat zij de reguliere dienstverlening op peil kunnen houden nu de instroom in de bijstand toeneemt. Daarnaast ontvangen gemeenten in 2021 een tijdelijk impuls voor re-integratie die gemeenten in staat stelt om de dienstverlening aan mensen die nu als gevolg van de crisis de bijstand instromen te intensiveren. Gemeentelijk schuldenbeleid 2020/2021 en Bijzondere bijstand 2020/2021 Extra middelen voor het gemeentelijk schuldenbeleid en de bijzondere bijstand, gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek. Deze extra middelen stellen gemeenten in staat om hun inwoners waar nodig van dichtbij te blijven ondersteunen. Voor het pakket Flankerend Beleid (Re-integratie én schuldhulpverlening) zijn ook voor 2022 middelen gereserveerd. Over de toekenning en precieze verdeling vindt nog het gesprek plaats. Hierover worden gemeenten in de loop van 2021 nader geïnformeerd. Continuïteit van zorg CCOVID 19) 2020 Dit betreft een afrondende afspraak voor meerkosten (inclusief mogelijke inhaalzorg) in het sociaal domein over 2020. Er vindt na afloop van 2020 dan ook geen nacalculatie meer plaats.
Compensatie quarantainekosten 2020 In de quarantaineperiode worden mensen naar de gemeente en het Rode Kruis verwezen als ze de hulp niet zelf georganiseerd krijgen. Voor mogelijke extra kosten worden gemeenten gecompenseerd Cultuurmiddelen 2021 Met deze extra middelen worden gemeenten in staat gesteld om culturele instellingen en makers te ondersteunen en zo de lokale culturele infrastructuur in stand te houden. Crisisdienstverlening 2020/2021 Een deel van de middelen uit het steun- en herstelpakket ter ondersteuning van de economie wordt beschikbaar gesteld aan de 35 arbeidsmarktregio's. Het betreft aanvullende middelen voor gemeenten om werkloosheid te bestrijden. Alhoewel het crisispakket specifiek is samengesteld uit middelen voor afzonderlijke doelgroepen, hebben gemeenten beleids- en bestedingsvrijheid om naar eigen inzicht de middelen te besteden. Extra kosten verkiezingen 2021 Het kabinet stelt een aanvullende compensatie ter beschikking in verband met de maatregelen die vanwege Corona aanvullend noodzakelijk zijn voor de Tweede Kamerverkiezing. Beschermd wonen Continuïteit van zorg 2020 Dit betreft een afrondende afspraak voor meerkosten (inclusief mogelijke inhaalzorg) in het sociaal domein over 2020. Er vindt na afloop van 2020 dan ook geen nacalculatie meer plaats.
Gemeente Emmen, 381815-2020:329085 blad 8-10
Bijlage 2 - Totaaloverzicht
compensatie
Corona
ie, 2e en 3e tranche
IV. Compensatie Corona 1e tranche
2020
2021
2022
Totaal
Soort post
Maatschappelijke Opvang
631.000
631.000
Vrouwenopvang Voorschoolse voorziening peuters
149.000
149.000
60.000
60.000
Inhaalzorg en meerkosten Jeugdzorg
270.000
270.000
2
Inhaalzorg en meerkosten WMO
103.000
103.000
2
Compensatie toeristen belasting
124.000
124.000
2
Compensatie parkeerbelasting
483.000
483.000
2
1.208.000
1.208.000
3
362.000
362.000
3.390.000
3.390.000
Participatiebudget
- WSW
Lokale culturele voorzieningen
2e tranche Buurt- en dorpshuizen
97.000
97.000
Vrijwilligersorganisaties jeugd
42.000
42.000
Toezicht en handhaving
274.000
274.000
2
Precariobelasting en markt- en evenementenleges
113.000
113.000
2
Noodopvang kinderen van ouders met cruciaal beroep
118.000
118.000
Eigen bijdrage Wmo
106.000
106.000
2
Extra kosten verkiezingen 2020 en 2021
197.000
197.000
2
Participatiebudget
671.000
671.000
3
354.000
354.000
1.972.000
1.972.000
- WSW
Lokale culturele voorzieningen
Opschalingskorting
bevriezen
461.000
Totaal 3e tranche Aanvullende pakket re-integratiekosten
2020
Aanvullende pakket re-integratiekosten
2021
1.054.000
5.823.000
1.054.000
2020
2021
443.000
Impuls re-integratie 2021
4
6.877.000 2022
Totaal 443.000
1/2
1.018.000
1.018.000
1/2
544.000
544.000
1/2
Gemeentelijk schuldenbeleid 2020
101.000
101.000
1/2
8ijzondere bijstand 2020
35.000
35.000
1/2
Gemeentelijk schuldenbeleid 2021
209.000
209.000
1/2
Bijzondere bijstand 2021
72.000
72.000
1/2
Continuïteit van zorg (COVlD 19) 2020
177.000
177.000
2
Compensatie quarantainekosten
22.000
22.000
2
Cultuurmiddelen
2020
2021
686.000
Crisisdienstverlening 2020
391.000
Extra kosten verkiezingen 2021 Beschermd wonen Continuïteit van zorg 2020
,.
Totaal
882.000 150.000
882.000
1
150.000
2
72.000
2
3.561.000
4.802.000
72.000 1.241.000 ,.
7.064.000
4.615.000
Soort post Te storten in de reserve corona ter nadere besluitvorming
over mogelijk inzet middelen
2 Te storten in de reserve corona ter verrekening met eigen nadeel In 2020 doorbetaald aan de EMCO
4 Ten gunste van de algemene middelen (de opschalingskorting
686.000 391.000
Crisisdienstverlening 2021
3
1.515.000
is ten laste van de
algemene middelen doorgevoerd. de bevriezing dus tgvalgemene middelen) Ministerie benoemt deze ook als verlichting van de begroting voor de gemeente.
11.679.000
Gemeente Emmen, 381815-2020:329085 blad 9-10
Bijlage 3 - Corona compensatie
- nog lopende zaken
De bij de 1e,2e en 3e tranche toegekende bedragen zullen nog worden aangevuld met een aantal nu nog lopende zaken. Het betreft: - onderdelen die in het gemeentefonds zullen landen en dus vrij besteedbaar zijn - onderdelen die een specifieke uitkering zullen worden en dus niet vrij besteedbaar zijn en gebaseerd zijn op de werkelijke kosten Gemeentefonds (vrij besteedbaar) Het aanvullend pakket compensatie medeoverheden december 2020 omvat een aantal afspraken over 2020, 2021 en 2022 die nog niet in deze circulaire konden worden verwerkt. Over de verwerking van deze afspraken in de verdeling van het gemeentefonds zullen gemeenten in het eerste kwartaal van 2021 worden geïnformeerd. Het betreffen de volgende onderwerpen: Inkomstenderving De verwachting is dat de inkomstenderving van gemeenten verder zaloplopen. Het kabinet heeft besloten een reservering te doen voor in totaal C 250 miljoen. Voor het bepalen van de definitieve compensatie van de inkomstenderving over 2020 geldt dat dit in 2021 gebeurt op basis van de vastgestelde jaarrekeningcijfers 2020. Afvalinzameling Door de corona hebben gemeenten zowel extra kosten gemaakt als inkomsten gemist met betrekking tot afvalinzameling.
Het gaat voor 2020 om een bedrag ad € 32 miljoen (inclusief BTW) Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK): Het kabinet creëert een Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK)voor huishoudens die door omstandigheden in ernstige financiële problemen dreigen te komen. Voor deze tijdelijke ondersteuning wordt het bestaande instrument van de bijzondere bijstand gebruikt. In totaal is een bedrag van maximaal € 130 miljoen gereserveerd voor het eerste halfjaar van 2021. Voor het eerste kwartaal komt C 65 miljoen beschikbaar. Aan het einde van het eerste kwartaal van 2021 zal op basis van de dan geldende situatie rondom de maatregelen tegen het coronavirus de inzet voor het tweede kwartaal van 2021 worden gewogen. De afspraken over de beleidsinzet zullen, net als de lopende steunpakketten, gelden tot 1 juli 2021. Perspectief Jeugd en jongeren: Voor jongeren is het essentieel om elkaar fysiek te kunnen ontmoeten. Met een jeugdpakket van C 58,5 miljoen wil het kabinet een gerichte (financiële) impuls aan gemeenten geven om samen metjongeren, lokale organisaties en evenementensector volledig corona proof kleinschalige activiteiten te programmeren op het gebied van cultuur, sport en andere zinvolle vrijetijdsbesteding. Ook is met gemeenten afgesproken om met het geld extra inzet van jongerenwerkers in achterstandswijken met kwetsbare jongeren te organiseren.
Zij kunnen gericht deze jongeren uit risicogroepen bereiken en passende hulp en ondersteuning bieden. Een deel van hetjeugdpakket (€ 3,5 miljoen) zet het kabinet in op laagdrempelige preventieve ondersteuning vanjongeren op het gebied van mentale gezondheid. De middelen zullen deels (€ 40 miljoen) via het gemeentefonds verdeeld worden. Maatregelen die lopen via specifieke uitkeringen In het aanvullend pakket medeoverheden december 2020 zijn ook een aantal afspraken gemaakt over compensatie aan gemeenten die via een specifieke uitkering vanuit het vakdepartement lopen: Zwembaden en ijsbanen Op basis van nader onderzoek stelt het kabinet voor de exploitanten van zwembaden en ijsbanen via een specifieke uitkering aan gemeenten C 100 miljoen beschikbaar. Deze regeling wordt in nauwoverleg met de sector nader uitgewerkt. Verlenging steun aan sportverenigingen Het sport-specifieke pakket is aangepast en is opengesteld voor de periode van 1 oktober tim 31 december 2020, met een uitvoering die erop is gericht om de nieuwontstane financiële schade van amateursportverenigingen te compenseren. Hiervoor wordt C 60 miljoen ingezet.
Gemeente Emmen,
381815-2020:329°85 blad 10-10
Toezicht en Handhaving Om toezicht- en handhavingsorganisaties te ondersteunen stelt het kabinet C 60 miljoen voor tijdelijke coronabanen beschikbaar aan gemeenten. NB. Inmiddels is bekend dat de gemeente Emmen maximaal C 335.000 kan krijgen. De Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) Eind september heeft het kabinet vanwege de invoering van de landelijke corona-maatregelen besloten de invoering van de beperkte vermogenstoets in de Tozo uit te stellen tot 1 april 2021. Tozo 3 loopt daarmee van 1 oktober 2020 tot 1 april zoat en bevat geen wijzigingen ten opzichte van Tozo 2. Per 1 januari 2021 ondersteunt het kabinet daarnaast waar nodig zelfstandig ondernemers om zich voor te bereiden op een nieuwe toekomst. Verdere afspraken en maatregelen 2021 De afspraken met betrekking tot de reële compensatie van de extra uitgaven en van de inkomstenderving zullen voor de reeds in kaart gebrachte dossiers ook in ieder geval in het eerste kwartaal van 2021 gelden. Voor de periode na het eerste kwartaal 2021 zal tijdig met de medeoverheden overlegd worden met betrekking tot de reële compensatie. Op sommige terreinen zijn al meer specifieke afspraken voor 2021 gemaakt. - Zo is ten aanzien van de extra kosten van GGD-en en veiligheidsregio's voor geheel aozr volledige compensatie afgesproken op basis van deelaratie van de daadwerkelijke uitgaven.
- Voor de extra kosten voortkomend uit de Tijdelijke Wet COVID-19onder andere op het gebied van Toezicht en Handhaving is besloten dat de kosten in 2021 worden vergoed. - Voor de meerkosten Jeugdwet en Wmo 2021 is afgesproken de afspraken tussen Rijk en VNGte verlengen tot 1 januari 2022. - Voor het ov is afgesproken om de beschikbaarheidsvergoeding te verlengen tot 1 juli 2021. Jaarrekening 2020 Indien er op een bepaald onderdeelover 2020 in 2021 nog compensatie zal worden ontvangen wordt een zo goed mogelijke inschatting gemaakt van het nog te ontvangen bedrag over 2020. Dit om de extra kosten in verband met Corona en opbrengsten (in de vorm van compensatie van het Rijk) goed met elkaar te "matchen". Dit bedrag zal dan in de jaarrekening 2020 worden verwerkt (en ook in de paragraaf Corona), uiteraard na afstemming met de accountant. Zoals het nu lijkt zal dat gaan om compensatie over 2020 - inkomstenderving - afvalinzameling - zwembaden/ijsbanen -Tozo
op de volgende onderdelen:
Zie hierna voor een ruwe schatting van over 2020 nog te ontvangen compensatie. Nog te ontvangen (lopende dossiers VNG-Rijk)
2020 schatting
Inkomstenderving - macro € 250 miljoen compensatie (2020)
800.000
Zwembadenlijsbanen - macro 100 miljoen compensantie (2020)
500.000
Afval - macro 32 miljoen compensatie (2020)
160.000
Uitvoeringskosten Tozo (al verwerkt
849.000
in Berap 2020-11)