Begroting 2022 en Jaarrekening 2020 RUD Drenthe (RA21.0051)

jaar 2021

stuknr. Raad RA21.0051

categorie

agendanr.

B-stuk

Stuknr. B. en W. 21/465

Zaaknummer 267000-2021

Onderwerp: Begroting 2022 en Jaarrekening 2020 RUD Drenthe

Portefeuillehouder: J. Otter

Team: Beleid leefomgeving J.H. Laarman, telefoonnummer 140591

Aan de gemeenteraad Voorgesteld besluit 1. De ontwerpbegroting 2022 van de RUD Drenthe te voorzien van een positief advies. 2. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van de RUD Drenthe.

Bijlage(n) 1.Bijlage 1: Aanbiedingsbrief RUD jaarrekening 2020 2.Bijlage 2: Jaarrekening RUD 2020 3.Bijlage 3: Aanbiedingsbrief RUD en Begroting RUD 2022 4.Bijlage 4: Zienswijze raad Emmen Begroting RUD 2022

Stuk(ken) ter inzage Collegebesluit d.d. 24 augustus 2021 en de daarbij behorende stukken

Gemeente Emmen, blad 2-5

jaar

stuknr. Raad

categorie

2021

RA21.0051

B-stuk

agendanr.

stuknr. B. en W.

Zaaknummer

21/465

267000-2021

1. Inleiding De gemeenschappelijke regeling RUD Drenthe (RUD) heeft haar begroting 2022 en jaarrekening 2020 toegezonden. Zoals in de besluitvorming rond de begrotingen 2022 en jaarrekeningen 2020 van de overige gemeenschappelijke regelingen al was vermeld, hebben diverse ontwikkelingen tot een substantiële verhoging van de begroting van de RUD geleid. De raad is hier middels een brief met als onderwerp “Addendum kaderbrief RUD Drenthe 2022” over geïnformeerd. Vanwege deze sterke verhoging had het algemeen bestuur besloten meer tijd te nemen om te komen tot een afgewogen begroting en hiervoor een zorgvuldig proces te doorlopen. De planning van het begrotingsproces van de RUD ziet er daardoor dit jaar anders uit dan dat van de andere gemeenschappelijke regelingen. De gemeenteraad wordt gevraagd zijn zienswijze over de begroting kenbaar te maken. Het Algemeen Bestuur van de RUD stelt de begroting 2022 vast na kennis te hebben genomen van de zienswijze van de Drentse gemeenteraden. De jaarrekening 2020 wordt zoals gebruikelijk ter informatie aan de gemeenteraad toegezonden. 2. Beoogd effect Door het indienen van een zienswijze op de ontwerpbegroting kan de raad invloed uitoefenen, zodat de koers van de RUD aansluit bij de beleidsuitgangspunten van de gemeente Emmen. 3.

Argumenten 1.1 In de WGR is geregeld dat de raad een zienswijze kan geven op de begroting van een gemeenschappelijke regeling. Artikel 35 van de Wgr regelt dat de raad een zienswijze kan geven. Afzonderlijke raden worden daardoor beter in staat gesteld om hun zienwijze voor te bereiden en zo nodig onderling met elkaar af te stemmen. 1.2 De ontwerpbegroting geeft de raad inzicht in de financiële huishouding van de RUD. De ontwerpbegroting maakt het mogelijk, in samenhang met de overige documenten, tot een gefundeerd oordeel te komen. 1.3 De begroting 2022 van de RUD is in evenwicht en kan van een positief advies worden voorzien. De afgelopen periode is de ontwerpbegroting samen met de deelnemers doorgelicht. Dit heeft geleid tot een keuzedocument met besparingsopties op basis waarvan de ontwerpbegroting is opgesteld. Uiteindelijk is een ontwerpbegroting ontstaan met een bijdrage die aanzienlijk lager is dan aanvankelijk was aangekondigd in de kaderbrief van de RUD. De ontwerpbegroting 2022 valt hierdoor € 703.000 lager uit dan vooraf aangekondigd in het addendum op de kaderbrief van de RUD. Dit komt mede door gebruik te maken van een recenter indexcijfer en de keuze om de stijgende vraag naar luchtadvies en BOA-inzet wel in de lasten mee te nemen en niet vooraf evenredig in rekening te brengen via de deelnemersbijdrage, maar achteraf via meerwerk te verrekenen.

Daarnaast is het bedrag voor de aanbesteding van een nieuw zaaksysteem in 2022 vooralsnog gehalveerd in afwachting van nadere concretisering van de kosten van het project. Ook is, als gevolg van het meer thuiswerken, een mogelijke besparing op de reiskosten van € 50.000 opgenomen. In verband met de uitvoering van een onderzoek naar de huisvestingsbehoefte van de RUD Drenthe is besloten om de extra kosten voor de DVO huisvesting (€ 45.000) met het oog daarop vooralsnog als incidenteel op te voeren in deze ontwerpbegroting. Tenslotte is de eerder opgenomen stijging van de bedrijfs- en uitvoeringskosten niet opgenomen, maar zal dit begin 2022 worden betrokken bij een begrotingswijziging.

Gemeente Emmen, blad 3-5

2.1 In de Wgr is geregeld dat de jaarrekening ter kennisname aan de raad worden toegezonden. De Wgr schrijft voor dat de raad wordt geïnformeerd over de jaarrekening. 4. Kanttekeningen 1.1. Het is nog onbekend hoe groot de gevolgen zijn van de coronacrisis op de economie en wat de invloed is op de gemeenschappelijke regelingen. Het is zeker dat de economie hard geraakt wordt. De gemeenschappelijke regelingen zullen in deze moeilijke tijden alle zeilen bij moeten zetten en sturing moeten geven aan de gewijzigde situatie ten gevolge van de coronacrisis in 2022. 1.2 De begroting 2022 van de RUD bevat nog de nodige onzekerheden. In 2022 volgt een begrotingswijziging over onderwerpen die nu onvoldoende te duiden zijn. Pas later dit jaar zal er meer financiële duidelijkheid over o.a. de Omgevingswet komen. Naast de in deze ontwerpbegroting door vertaalde financiële effecten is er een aantal substantiële financiële risico’s benoemd waarover in de loop van 2021 pas meer duidelijkheid ontstaat. Met name gaat het daarbij om de kosten voor het anders werken onder de Omgevingswet. Ook de uitkomsten van de evaluatie van de GR, het nog op te stellen uniforme VTH-beleid voor heel Drenthe voor de RUD en het inzicht in het aanbestedings- en implementatietraject van het zaaksysteem kunnen de begroting 2022 nog wijzigen. Daarover zal begin 2022 nadere afstemming en besluitvorming plaatsvinden.

Binnen de gemeentelijke begroting is op basis van de Kadernota 2022 reeds een buffer gevormd om financiële effecten op te kunnen vangen. Op basis van de begroting 2022 van de RUD bedraagt deze afgerond € 600.000. Zie ook bij 5. Financiën. 5. Financiën Jaarrekening 2020: Een exploitatietekort van €82.037 (op een begroting van 15 miljoen euro) zorgde ervoor dat reserve van de RUD per 31 december 2020 een negatieve stand bereikte van €66.588,=. Het Algemeen Bestuur heeft besloten het exploitatiekort te laten bijstorten volgens de verdeelsleutel van de afgenomen diensten. Voor Emmen gaat het om €18.540,= , dat gedekt wordt uit de middelen voor de RUD. Begroting 2022: De bijdrage van de gemeente Emmen aan de RUD in de ontwerpbegroting 2022 van de RUD bedraagt € 2.911.865 (inclusief verschuiving van taken tussen bevoegde gezagen). De bijdrage in 2021 bedraagt op basis van ons jaarprogramma 2021 € 2.779.622, terwijl hiervoor in de begroting 2021 nog een bedrag was opgenomen van € 3.270.210. Dit verschil wordt veroorzaakt door het werken met een realistisch jaarprogramma en een nieuwe verrekensystematiek op basis van de daadwerkelijk gerealiseerde inzet. Binnen het jaarprogramma is een reductie doorgevoerd in de zgn. Niet-Drentse-Maat uren. Tegelijkertijd is er een opwaartse trend waarneembaar voor Drentse Maat diensten en autonome ontwikkelingen.

In de gemeentelijke begroting is voor 2022 een bedrag voor de RUD opgenomen van € 3.540.210. Dit bedrag is bij de Kadernota 2022 verhoogd in verband met het addendum op de kaderbrief van de RUD, waarin een substantiële verhoging van de deelnemersbijdrage werd voorzien. Zoals in de kanttekening is verwoord hebben we daardoor nu een buffer van afgerond € 600.000 om de in de begroting 2022 aanwezige onzekerheden op te kunnen vangen. Daarnaast zijn er niet planbare diensten die niet zijn verwerkt in de deelnemersbijdrage, maar afzonderlijk en achteraf in rekening worden gebracht (zoals lucht, boa’s, externe veiligheid). Er volgt begin 2022 vanuit de RUD nog een begrotingswijziging. Daaruit zal duidelijk worden of de buffer voldoende is en evt. deels kan vrijvallen of eenmalig moet worden aangevuld.

Gemeente Emmen, blad 4-5

6. Uitvoering De RUD wordt op de hoogte worden gebracht van de zienswijze van de raad. Na behandeling van de begroting 2022 in de raad wordt de brief verstuurd.

Een concept-besluit is bijgevoegd.

Emmen, 24 augustus 2021.

Burgemeester en wethouders van Emmen, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

M. Plantinga-Leenders

H.F. van Oosterhout

Gemeente Emmen, blad 5-5

Jaar

stuknr. Raad

categorie

2021

Ra21.0051

B-stuk

agendanr.

stuknr. B. en W.

Zaaknummer

21/465

267000-2021

Raadsbesluit De raad van de gemeente Emmen; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 24 augustus 2021, B&W nummer: 21/465;

besluit: 1. De ontwerpbegroting 2022 van de RUD Drenthe te voorzien van een positief advies. 2. Kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2020 van de RUD Drenthe.

Vastgesteld in de openbare vergadering van 30 september 2021. de wnd. griffier,

de voorzitter,

I.M. Rozema

H.F. van Oosterhout