Document · PDF

Voorjaarsrapportage 2022 - bijlage 1

Raadsvergadering 27 juni 2022, gemeente elburgBij agendapunt: Voorjaarsrapportage 20222.419 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bijlage 1: Toelichting Voorjaarsrapportage 2022

VOORJAARSRAPPORTAGE 2022 Onderwerpen voorjaarsrapportage 2022 domein

onderwerp

Bedrijfsvoering

hogere verzekeringspremie

2022

2023

2024

2025

2026

-49.916

piketvergoeding

-4.390

WPG audit

-10.000

-5.000

-10.000

tool interne controle licentiekosten

-10.500

Bijdrage SVN

-3.000

bijgestelde raming begraafrechten

100.000

inhuur belastingen wegens diftar

-12.000

dekking uit DBM reinigingsheffingen

12.000

controller 0,5 fte structureel

-29.000

-58.000

overhead controller

-2.500

-5.000

werving & selectie

-20.000

-450

-90

-3.090

laptops burgerraadsleden licenties laptops burgerraadsleden kapitaallasten

Bestuur

Vrijval claims Algemene Bestemmingsreserve

53.900

Toevoeging vrijval aan Algemen Reserve

-53.900

Digitale uitzending raadsvergadering

-12.000

Uitbreiding formatie college

-18.500

-3.767

Dienstverlening wijziging arbeidsvoorwaarden BABS Ruimte

Samenleven

-35.000

Hogere transportkosten energie 2022

-9.000

Omzetten vacature Groen

-41.353

uitbreiding formatie Ruimte

-87.000

overhead Ruimte

-10.000

dekking uit krediet omgevingswet

97.000

Onderzoek stakeholders maatschappelijke initiatief Doornspijk

-25.000

Bestemmingsreserve Leefbaarheid Doornspijk

25.000

beleidsmedewerker werk en inburgering 24 uur

-56.512

beleidsmedewerker werk en inburgering (beschikbaar)

53.000

beleidsmedewerker werk en inburgering overhead

-6.667

regionale samenwerking/contractmanagement jeugd

-28.535

dekking eenmalig uit reserve Sociaal Domein

28.535

Ecolint/randmeren

Budget vluchtelingen Oekraine

-300.000

Algemene Reserve onttrekking t.b.v. Oekraine

300.000

TOTAAL

-124.645 -197.680 -215.680 -215.680 -220.680

Leeswijzer: een min bedrag in de tabel wil zeggen een nadeel t.o.v. de begroting.

Bijlage 1: Toelichting Voorjaarsrapportage 2022

PROGRAMMA 0. BESTUUR EN ONDERSTEUNING Hogere verzekeringspremie € 49.916 nadeel structureel De verzekeringsportefeuille is geactualiseerd. De actualisaties van deze verzekeringen hebben te maken met het afsluiten van twee nieuwe polissen (evenementen en landmateriaal) en verhoging van de uitgebreide gevarenverzekering: Premieverhoging € 42.108 (premiepercentage verhoogd van 0,563‰ naar 0,820‰ na Europese aanbesteding). Piket vergoeding € 4.390 nadeel structureel De 22 gemeenten binnen onze Veiligheidsregio geven gezamenlijk invulling aan de wet- en regelgeving op het gebied van crisisbeheersing en rampenbestrijding. Door slim samen te werken in pools, op basis van hardpiket, zijn er altijd voldoende gekwalificeerde crisisfunctionarissen beschikbaar voor Bevolkingszorg ten tijde van crises en rampen. Van oudsher hanteren de 22 gemeenten en de veiligheidsregio ieder haar eigen arbeidsvoorwaarden voor de crisisfunctionarissen. Aangezien de crisisfunctionarissen in verschillende gemeenten worden ingezet en dus ook beschikbaarheidsdiensten draaien voor verschillende gemeenten ligt een eensluidende toelage voor deze diensten voor de hand. Op 28 oktober 2021 heeft het algemeen bestuur van de VNOG daarom voorgesteld dat alle gemeenten haar crisisfunctionarissen op dezelfde wijze vergoeden.

Een vergoeding die vergelijkbaar is met de vergoedingen die crisisfunctionarissen bij de VNOG ontvangen. (externe) privacy audit (wettelijk verplicht) € 5.000 nadeel structureel Er is geld nodig voor een nieuwe wettelijk verplichte privacy audit voor de Wet politiegegevens (WPG) Wanneer een gemeente haar taken uitvoert en daarbij persoonsgegevens verwerkt, is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) altijd van toepassing. Maar als een Buitengewoon opsporingsambtenaar (BOA) persoonsgegevens verwerkt, dan ligt dat net even anders. Op grond van de Wet politiegegevens (WPG) is een externe audit iedere 4 jaar voor de verwerking van politiegegevens verplicht. Een afschrift daarvan moet aan de Autoriteit Persoonsgegevens gestuurd worden. De gemeente heeft tot uiterlijk 31 december 2022 de tijd om het afschrift aan de Autoriteit Persoonsgegevens te sturen. De gegevens die de BOA bijvoorbeeld als opsporingsambtenaar verwerkt, vallen onder de WPG. Ter voorbereiding op deze externe audit wordt jaarlijks een interne audit uitgevoerd. Die interne audit is te vergelijken met een zelfevaluatie.

De interne audit (opzet, bestaan en werking) heeft betrekking op enkele onderdelen van de wet en heeft tot doel voor het onderdeel of de onderdelen van de wet waar de interne audit zich op richt, op systematische wijze te toetsen of aan de bepalingen van de wet op adequate wijze uitvoering is gegeven. Licentiekosten voor een tool/applicatie voor de interne controle € 10.500 nadeel structureel Door toenemend toezicht van de accountantscontrole en de aankomende invoering van de rechtmatigheidsverantwoording is het noodzakelijk om de interne beheersmaatregelen en rechtmatigheid goed inzichtelijk te maken. Alles overzichtelijk in 1 tool biedt veel voordelen. Er is precies zichtbaar wie, wat, wanneer heeft gedaan. Ook alle onderliggende documentatie kan in de tool worden vastgelegd en de accountant kan alles in de tool raadplegen. In de slotrapportage 2020 is al incidenteel €10.000 gebudgetteerd voor de implementatie van de tool, maar er is nog geen dekking voor de structurele licentiekosten. Het huidige pakket wordt uit gefaseerd. Gekozen wordt om bij dezelfde leverancier de geüpgradede versie af te nemen waardoor implementatie in 2022 kan gebeuren. In de begroting is al dekking voor het huidige pakket opgenomen. Deze dekking kan ingezet worden voor het “nieuwe” pakket.

Bijdrage Stimuleringsfonds Volkshuisvesting € 3.000 nadeel structureel Vrijwel alle gemeenten in Nederland en driekwart van de provincies zijn deelnemer van SVN. De samenwerking is geregeld in een ‘deelnemersovereenkomst’. Deze overeenkomst ziet er al 25 jaar hetzelfde uit en is toe aan vernieuwing. Hierover is de SVN de afgelopen maanden met gemeenten en provincies in gesprek geweest. De gewijzigde overeenkomst is met ingang van 1 januari 2022 voor al onze deelnemers van toepassing. De beheervergoeding is aangepast. SVN bestaat bijna 25 jaar en de beheervergoeding is in al die tijd niet aangepast. Naast de al bestaande is er een vaste jaarlijkse vergoeding geïntroduceerd voor de basisdienstverlening. De hoogte van de vaste vergoeding hangt af van het aantal inwoners van de deelnemer om zo 2

Bijlage 1: Toelichting Voorjaarsrapportage 2022

rekening te houden met de draagkracht naar grootte van de deelnemer. De staffel die voor de vaste vergoeding wordt gehanteerd is in annex 1 opgenomen. (3.000 voor gemeenten > 25.000 inwoners ) Begraafrechten € 100.000 Voordeel structureel Uit de jaarrekeningen van de afgelopen 3 jaar blijkt dat de opbrengsten begraafrechten hoger waren dan de ramingen in de begroting. In deze voorjaarsrapportage wordt de raming voor 2022 e.v. bijgesteld. Formatie / Controllersfunctie € 63.000 nadeel structureel Vanaf 2023 is het college zelf verantwoordelijk voor het afgeven van de rechtmatigheidsverklaring over de jaarrekening. De sturing binnen de organisatie en het treffen van maatregelen behoort bij de functie van Controller. Daarnaast is voor deze functionaris een belangrijke rol weggelegd in het proces van het op orde brengen van interne beheersmaatregelen als het opstellen van procesbeschrijvingen, het in kaart brengen van benodigde applicatierechten per functie, etc. Door toenemend toezicht van accountantscontrole, in – en externe audits, informatiebeveiligingsvraagstukken e.d. is het noodzakelijk dat er basis van risicomanagement veel meer procesbeschrijvingen worden opgesteld en actueel worden gehouden. Dit is een proces van meerdere jaren. Om die reden stellen wij voor de controllersfunctie los te koppelen van de functie manager bedrijfsvoering.

Werving en selectie € 20.000 nadeel structureel Voor de werving van een nieuwe gemeentesecretaris wordt een extern adviesbureau ingeschakeld. Verder zijn er meer vacatures om in te vullen zoals domeinmanager Bedrijfsvoering. Hiervoor is aanvullend budget nodig. Laptops burgerraadsleden € 3.540 nadeel structureel Maandag 9 mei is de samenstelling van de raad veranderd en zijn er 8 burgerraadsleden bijgekomen. Voor deze burgerraadsleden stellen we Ipads ter beschikking. Digitale uitzending raads- en commissievergaderingen € 12.000 nadeel structureel Vanaf 2020 worden de raadsuitzendingen digitaal aangeboden. De aanschaf van technische voorzieningen 2020/2021 werden vanuit het corona budget betaald. Voor de structurele licenties en uitzendingen is een budget benodigd van € 12.000. Uitbreiding formatie wethouders € 18.500 nadeel structureel Uit het bestuursakkoord komt de uitbreiding met 0,2 fte wethouders voort. BABS € 4.390 nadeel structureel De Buitengewoon ambtenaar burgerlijke stand (babs) ontvangt op dit moment een salaris per voltrokken huwelijk of geregistreerd partnerschap gelijk aan vijfmaal het uurloon. Sinds 1 januari 2020 vallen gemeenteambtenaren onder het burgerlijk wetboek. Daarom heeft de babs op grond van artikel 7:628a lid, 1 BW per oproep minimaal recht op 3 uur loon.

Hogere transportkosten energie € 9.000 nadeel structureel De transporttarieven van landelijk gasnetbeheerder GTS stijgen. Dit staat in het tarievenbesluit voor 2022 dat de Autoriteit Consument & Markt (ACM) heeft gepubliceerd. De gemiddelde tariefstijging zal 18% bedragen ten opzichte van de tarieven van 2021 en gaat in per 1 januari 2022.

PROGRAMMA 5. SPORT , CULTUUR EN RECREATIE Omzetting formatie beheerder groen € 41.353 nadeel structureel Als gevolg van herschikking van functies en opwaardering van de beheerdersfunctie groen is meer budget noodzakelijk.

PROGRAMMA 6. SOCIAAL DOMEIN Beleidsmedewerker werk en inburgering € 63.179 nadeel structureel In de raadsvergadering van 8 november 2021 is besloten tot structurele uitbreiding van fte. In de meerjarenbegroting was dit nog niet verwerkt. Voor 2022 en 2023 is er gedeeltelijke dekking binnen beschikbare budget. Contractmanagement jeugd € 28.535 nadeel structureel In de afgelopen jaren is er vanuit de jeugdhulpregio Noord-Veluwe door de zeven gemeenten samengewerkt in het inrichten van en sturen op het jeugdzorglandschap op de Noord-Veluwe. Eind 2021 heeft een evaluatie plaatsgevonden op de regionale samenwerking jeugd in de afgelopen bestuursperiode. Samen met de nieuwe

Bijlage 1: Toelichting Voorjaarsrapportage 2022

inkoop jeugdhulp waarvan per 1 april 2022 de contracten zijn ingegaan, leidt dit tot een perspectief op de regionale samenwerking. Naast het perspectief voor 2022 leiden de gestelde zaken tot een langer termijn perspectief op de samenwerking en meerjarenbegroting van de jeugdhulpregio Noord-Veluwe. Dit langere termijn perspectief wordt nog nader uitgewerkt en onderbouwd, echter leggen we de situatie voor 2022 vast voor om de verdere ontwikkelingen in gang te kunnen zetten en een betrouwbaar partner te kunnen zijn in de inkoop. Het effect van dit voorstel is realisatie van de transformatie en beschreven werkwijze in de jeugdhulpregio zoals vastgesteld in de nieuwe jeugdhulpcontracten per 1 april 2022. Met als hoger liggend doel de kwaliteit en betaalbaarheid van de jeugdzorg te verbeteren en te borgen. Het meerjarig perspectief beschrijft de samenwerking en inzet binnen de jeugdhulpregio vanaf 2023. Het nadeel van 2022 kan gedekt worden uit de bestemmingsreserve sociaal domein.

PROGRAMMA 8. Invulling RO-capaciteit geen effect op begrotingssaldo dekking vanuit krediet omgevingswet Sinds 1 januari 2020 huren we bij het Team Beleid structureel een beleidsmedewerker ruimtelijke ontwikkeling in voor grotere RO-projecten. Dit komt omdat per genoemde datum 0,8 fte is verschoven van regulier RO-werk naar werk voor de Omgevingswet. De inhuur van structureel benodigde capaciteit is een dure aangelegenheid. Daarom ligt de vraag voor om een nieuwe beleidsmedewerker RO voor de periode van 4 jaar binnen te halen. Ecolint € 35.000 nadeel incidenteel Sinds de jaren '80 van de vorige eeuw probeert de gemeente een nieuwe bestemmingsplan vast te stellen voor het gebied langs de Veluwerandmeerkust. De aanwezige recreatielandjes die er met de jaren zijn ontstaan dient de gemeente positief te bestemmen. Tevens is hier sprake van Natura2000-gebied. Dit brengt instandhoudingsdoelstellingen met zich mee, in dit geval voor de moerasvogels de roerdomp en de grote karekiet. Om beide doelstellingen te kunnen behalen is een inrichting- en beheerplan opgesteld. De acties die daar uit voortkomen worden vastgelegd in de beheerovereenkomst. Rijkswaterstaat heeft tot 2024 geen budget voor het beheer. We dragen in de periode van oktober 2022 - december 2023 zorg voor de gronden van Rijkswaterstaat.

MUTATIES RESERVES EN VOORZIENINGEN . (geen effect op begrotingssaldo) A LGEMENE R ESERVE onttrekking € 300.000, storting € 53.900 Oekraïne In de raad van 5 april is besloten om een bedrag van € 300.000 beschikbaar te stellen ter bestrijding van alle kosten die het gevolg zijn van de opvang van vluchtelingen.

A LGEMENE BESTEMMINGSRESERVE onttrekking € 53.900 Vrijval diverse oude claims In de Algemene Bestemmingsreserve staan diverse kleine rest claims. Die laten we terug vloeien naar de algemene reserve.

R ESERVE S OCIAAL DOMEIN onttrekking € 28.535 Contractmanagement Jeugd Het meerjarig perspectief beschrijft de samenwerking en inzet binnen de jeugdhulpregio vanaf 2023. Het nadeel van 2022 kan gedekt worden uit de bestemmingsreserve sociaal domein. Zie ook programma 6

BESTEMMINGSRESERVE L EEFBAARHEID onttrekking € 25.000 Maatschappelijk initiatief Doornspijk centrum Het idee is om de leefbaarheid op peil te houden of te verbeteren, door een nieuw dorpshart. Het gaat om vernieuwing van De Deel en omliggende verouderde bebouwing. Zo kan een multifunctionele accommodatie ontstaan die de mensen naar de centrale ontmoetingsplek trekt, en waar inwoners en verenigingen graag gebruik van maken. De Deel zou als het ware de ‘dorpskamer’ van Doornspijk kunnen worden. Het bedrag wordt ingezet voor het stakeholdersonderzoek. 4

Bijlage 1: Toelichting Voorjaarsrapportage 2022

VOORZIENING REINIGINGSRECHTEN onttrekking € 12.000 Inhuur belastingen wegens Diftar Bij de invoering van Diftar is besloten dat structureel € 15.000 toegevoegd wordt voor extra formatie-uren bij team belastingen. In de begroting is structureel al € 3.000 opgenomen.

A LGEMENE UITKERING GEMEENTEFONDS Septembercirculaire 2021 € 803.000 voordeel incidenteel in 2022 Op de algemene uitkering ontstaat na taakmutaties en decentralisatie- en integratie-uitkeringen nog een eenmalig voordeel van € 803.000 in boekjaar 2022. Uw raad is hierover geïnformeerd met een raadsbrief van 19 oktober 2021. Dit wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. Decembercirculaire 2021 € 274.000 voordeel incidenteel in 2022 De algemene uitkering over 2021 is € 378.000 hoger dan bij de septembercirculaire 2021. Na taakmutaties en decentralisatie- en integratie-uitkeringen nog een eenmalig voordeel van € 230.000 in boekjaar 2022. Daarnaast is bij de decembercirculaire voor het jaar 2022 een hogere uitkeringsfactor doorgerekend. Dit levert een positief resultaat van € 44.000 op in boekjaar 2022. Uw raad is hierover geïnformeerd met een raadsbrief van 4 januari 2022. Dit wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. Maartbrief 2022 geen effect op begrotingssaldo 2022 Het ministerie van BZK heeft op 6 april 2022 de zogenaamde Maartbrief 2022 laten verschijnen. In deze maartbrief worden maatregelen aangegeven vooruitlopend op de meicirculaire. De mutaties gaan in per 2023. De maartbrief 2021 heeft derhalve geen gevolgen voor het begrotingssaldo 2022.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=elburg&id=ae1d6ea5-4ce9-470e-93ad-921f6a53e10a