Technische vragen fractie CU tbv technisch inloopspreekuur MPB 2025-2028

Vragen en opmerkingen technisch inloopspreekuur MPB 2025-2028

1. Raadsvoorstel, kanttekening 1.1 Septembercirculaire 2024: Het zou natuurlijk wel handig zijn om de raadsbrief hierover al tijdens de beeldvorming of eventueel nog tijdens de oordeelsvorming beschikbaar te hebben. Is dit mogelijk? 2. P. 5 Belastingen en heffingen: Waarom nu voor 2027 ook 3% stijging OZB, terwijl dit volgens de MPB 2024-2027 was bepaald op 1,5%? 3. P. 6 Tabel: Waarom wordt er in de toelichting daarna geen aandacht besteed aan het beeld dat de risico’s in de jaren 2026, 2027 en 2028 voor een behoorlijk aantal kengetallen in de categorie B of zelfs C terecht komen? 4. * P. 8 Renovatie gemeentehuis: Voor de volledige renovatie is een totaal investeringsbedrag van € 20,6 mln. beschikbaar. Zou dit niet moeten zijn: de eerste globale raming van het benodigde investeringsbudget (nog zonder rekening te houden met eventuele subsidies) kwam eind 2022 uit op € 20,6 miljoen? 5. P. 9 Binden en boeien van medewerkers: structureel € 67.000: moet dit niet zijn € 97.000? 6. P. 10 IHP: Is het mogelijk al vast een indicatie te geven van het structureel extra benodigde bedrag per jaar? Zodat tijdig een integrale afweging gemaakt kan worden van alle grote investeringen voor de langere termijn? 7. P. 13 Apparaatskosten en Externe inhuur: begrote cijfers 2024 (**) zijn niet ingevuld. 8. P.

15 en 16 Meerjarencijfers programma 0 (geldt ook voor programma’s 1 t/m 8): * De bedragen voor lasten en baten n de kolom Begroting 2024 zijn niet te herleiden uit de P&C-documenten die de raad tot nu toe kreeg over 2024, de Programmabegroting 2024 (verschil bijna € 6 mln.) en de Voorjaarsrapportage 2024 (verschil nog ruim € 3 mln.). Gaarne per programma een aansluiting waarin de nu blijkende verschillen worden toegelicht, zowel voor de lasten als voor de baten (hoeft natuurlijk niet in de begroting zelf te worden opgenomen). * De beginstand van de lasten en baten Bestaand beleid voor de kolom 2025 sluit niet aan met de eindstand van de kolom Begroting 2024. Voor programma 0 dalen de lasten met ca. € 8 mln. en de baten met ruim € 4 mln. Graag per programma een aansluiting op hoofdlijnen, zowel voor de lasten als voor de baten. * Perspectiefnota 2024, Renovatie gemeentehuis: De bedragen in de kolommen 2026 € 0, 2027 € 300.000 en 2028 € 524.000 wijken af van die in de Perspectiefnota, onderdeel 4.0.1. Wat is hiervan de reden? Hoe zijn deze bedragen nu berekend? * Idem P. 45 inzake MFA Doornspijk kapitaallasten 2028 € 199.000, volgens Perspectiefnota 2024 € 717.000? * Reservemutaties Begroting 2025, zowel lasten als baten: voor grondexploitatie (lasten) zijn de opgenomen posten te volgen met programma’s 3 en 8 en de bijlage reserves en voorzieningen, voor de overige posten niet.

Met name die voor Overhead en in relatie tot het onderhoud beheerplan niet. Gaarne een overzicht waaruit het verband met bijlage 8 Reserves en voorzieningen blijkt. * Bestaand beleid, lasten Stelposten en reservemutaties - € 581.133: voor welk bedrag aan reservemutaties en welke mutaties betreft dit dan? Idem baten € 423.000. * Begroting 2025, Algemene uitkering gemeentefonds: Hoe sluiten de hier genoemde bedragen voor 2026, 2027 en 2028 aan met die op P. 54 Algemene dekkingsmiddelen, de tabel?

9. P. 25, Verplichte beleidsindicatoren: heeft de voetnoot met het * misschien betrekking op de indicator Banen? 10. P. 42 Taakvelden Maatwerkdienstverlening 18+ en 18- (6.71 en 6.72): Deze taakvelden zijn blijkens P. 116 niet meer aan de orde. Moet het programmaplan voor programma 6 niet op de (hoofd)indeling van de taakvelden volgens P. 116 worden ingedeeld? 11. P. 45 Lasten Begroting 2025 : * Multifunctionele accommodaties en CJG: Wat betreffen de afnames van de lasten vanaf 2026 ad € 937.000 en € 608.000? * Waarom is de post Diversen en prijscompensatie zo hoog voor 2025 € 1.064.458 en neemt deze vervolgens voor 2026 niet toe en voor 2027 en 2028 weer wel? * Op welke taakvelden binnen programma 6 heeft de forse toename van het tekort over 2025 t.o.v. 2024 (van € 23,0 mln. naar € 28,2 mln. met name betrekking en tot welke bedragen? 12. P. 49 Baten Begroting 2025 Rioolheffingen: Waarom sluiten de hier vermelde bedragen niet aan met die uit P. 96 blijken? Voor Afvalstoffenheffing en Rioolrechten is dit wel het geval. 13. P. 51 Taakveld Grondexploitatie: Misschien toevoegen dat er in 2025 een nieuwe Nota grondbeleid komt? 14. P. 59, 1e alinea: € 8,7 miljoen; volgens tabel eronder € 8,9 miljoen. 15. P. 62, 1e tabel: Hoe zijn de bedragen voor Onbenutte belastingcapaciteit berekend, bijvoorbeeld eigenaar niet-woningen € 522.131? 16. P.

64, tabel Beheerplannen: Beheerplan Onderhoud gebouwen is toch opnieuw geactualiseerd in juni 2024 voor de periode 2025-2039? Zie ook P. 67 onder Algemeen. 17. P. 65, 1e tabel: Waarom zijn de bedragen voor Vervanging lichtmasten voor de 4 jaren exact gelijk aan die in de MPB 2024-2027 voor die 4 jaren? 18. P. 65, 2e tabel: Waarom is er voor 2028 qua investeringen in riolering helemaal niets gepland / opgenomen? 19. P. 72/73: Is de rente over langlopende geldleningen nu gemiddeld 2,59% (P. 72) of 3,7% (P. 73)? 20. P. 77 Openbaarheidsparagraaf ‘Dit onderdeel is de invulling van deze verplichting in de begroting 2025.’: In de begroting 2024 stond exact dezelfde tekst als verplichting in de begroting 2024. Waarom nu een jaar later? * Idem Informatiehuishouding op orde: Is het meerjarenplan informatiestrategie inmiddels opgesteld / vastgesteld? 21. P. 83 Inclusief Groep, Ontwikkelingen: de tekst stopt met ‘en dat krijgt in 2022 en 2023 een vervolg’. Inmiddels is er toch veel meer actuele informatie te melden? Actualisatie lijkt wel op zijn plaats en relevant i.v.m. beslissingen die het komende (half)jaar genomen moeten worden. * Idem Vitale Vakantieparken B.V.: Hier ontbreekt de financiële info. 22. P. 84 Overige samenwerkingsverbanden: * Hoort Omrin / Fryslân Miljeu niet ook in dit overzicht thuis? * Rekenkamercommissie (3x): Is sinds kort Rekenkamer geworden.

Geen 4 gemeenten, maar 5: ook Hattem hoort er nu bij. 23. P. 95: In welke mate rusten er nu t/m de MPB 2025-2028 verplichtingen op de in de algemene bestemmingsreserve opgenomen € 1,7 miljoen aan demping OZB-stijging? 24. P. 97 tabel bovenaan: Hoe kan het dat de opbrengst Forensenbelasting zoveel hoger is geraamd dan een jaar geleden? Voor 2024 € 44.000, nu voor 2025 € 175.000 (PM: jaarrekening 2023 € 94.000).

25. P. 102, 6.2 Stichting Jeugd Noord Veluwe aanv. bijdrage (Meicirculaire 2023): voor € 2025 begroot op € 634.031. Wat betreft dit dan? En waarom pas in 2025 toekenning? 26. P. 113 Meerjareninvesteringsplanning: * Nieuwe posten t.o.v. de MPB 2024-2027 zijn Vervanging / nieuw grasveld ESC € 965.000 en Voorbereiding woningbouwopgave € 1.266.667. Waar is de onderbouwing van deze investeringsposten te vinden? * Vrijvervalriolen 2025 € 1.569.560: is dit inclusief overloop van nog niet in 2024 uitgevoerde werkzaamheden? * Mechanische gemalen en Mechanische drukriolering / persleiding 2026 en 2027: Zijn deze investeringen opgenomen op basis van nieuwe inzichten?