Technische vragen CU Deel 2 - 7nov24

Tweede beantwoording Vragen en opmerkingen technisch inloopspreekuur MPB 2025-2028 1. 2. 3. 4.

* * * * P. 8 Renovatie gemeentehuis: Voor de volledige renovatie is een totaal investeringsbedrag van € 20,6 mln. beschikbaar. Zou dit niet moeten zijn: de eerste globale raming van het benodigde investeringsbudget (nog zonder rekening te houden met eventuele subsidies) kwam eind 2022 uit op € 20,6 miljoen? Antwoord: Klopt, zoals aangegeven in de beeldvormende vergadering wordt dit rechtgezet via een erratum.

5. * 6. P. 10 IHP: Is het mogelijk al vast een indicatie te geven van het structureel extra benodigde bedrag per jaar? Zodat tijdig een integrale afweging gemaakt kan worden van alle grote investeringen voor de langere termijn? Antwoord: In de risicoparagraaf is een grondslag voor het risico opgenomen van € 385.000. Vanuit huidige inzichten verwachten we dat het benodigd bedrag dicht bij de grondslag ligt en is daarom een risicoprofiel van 80% toegekend. 7. * 8. * * Reservemutaties Begroting 2025, zowel lasten als baten: voor grondexploitatie (lasten) zijn de opgenomen posten te volgen met programma’s 3 en 8 en de bijlage reserves en voorzieningen, voor de overige posten niet. Met name die voor Overhead en in relatie tot het onderhoud beheerplan niet. Gaarne een overzicht waaruit het verband met bijlage 8 Reserves en voorzieningen blijkt. Antwoord: Overzicht in bijlage (excel) * * 9. * 10. P. 42 Taakvelden Maatwerkdienstverlening 18+ en 18- (6.71 en 6.72): Deze taakvelden zijn blijkens P. 116 niet meer aan de orde. Moet het programmaplan voor programma 6 niet op de (hoofd)indeling van de taakvelden volgens P. 116 worden ingedeeld? Antwoord: De programmateksten sluiten op dit punt niet volledig aan bij de (hoofd) indeling van de taakvelden. Dit zal in de volgende begroting wel worden doorgevoerd. 11. P.

45 Lasten Begroting 2025 : * Multifunctionele accommodaties en CJG: Wat betreffen de afnames van de lasten vanaf 2026 ad € 937.000 en € 608.000?

Antwoord: Dit betreft voor de multifunctionele accommodaties een afname van het onderhoud, conform het onderhoudsbeheerplan. De afname van het CJG betreft de aanvullende bijdrage voor jeugd vanuit meicirculaire 2023. * * 12. P. 49 Baten Begroting 2025 Rioolheffingen: Waarom sluiten de hier vermelde bedragen niet aan met die uit P. 96 blijken? Voor Afvalstoffenheffing en Rioolrechten is dit wel het geval. Antwoord: Met de regel 'Rioolheffingen' uit de batentabel op pagina 49 worden niet de opbrengsten uit de rioolheffingen bedoeld, maar de onttrekking aan de voorziening rioolheffingen. Deze onttrekking geeft een inkomst op programma 7 en daalt in de begroting jaarlijks (vandaar de negatieve bedragen in de tabelregel). 13. P. 51 Taakveld Grondexploitatie: Misschien toevoegen dat er in 2025 een nieuwe Nota grondbeleid komt? Antwoord: Correct, de Nota Grondbeleid wordt in 2025 opgesteld. 14. * 15. P. 62, 1e tabel: Hoe zijn de bedragen voor Onbenutte belastingcapaciteit berekend, bijvoorbeeld eigenaar niet-woningen € 522.131? Antwoord: De cijfers komen voort uit gemiddelde tarieven vanuit de meicirculaire. Het verschil tussen de tarieven in de meicirculaire en onze eigen tarieven is de onbenutte belastingcapaciteit. 16. * 17. * 18. P.

65, 2e tabel: Waarom is er voor 2028 qua investeringen in riolering helemaal niets gepland / opgenomen? Antwoord: Het is inderdaad de prognose vanuit de vakafdeling dat er in 2028 geen investeringen worden gedaan. Bij de volgende begroting zullen we de planning weer evalueren. 19. * 20. *

21. P. 83 Inclusief Groep, Ontwikkelingen: de tekst stopt met ‘en dat krijgt in 2022 en 2023 een vervolg’. Inmiddels is er toch veel meer actuele informatie te melden? Actualisatie lijkt wel op zijn plaats en relevant i.v.m. beslissingen die het komende (half)jaar genomen moeten worden. Antwoord: In 2022 is er gestart met een zorgvuldige evaluatie, waarbij diverse stappen zijn gezet en drie opvolgende rapporten zijn opgesteld door bureau Berenschot. In het eerste kwartaal van 2025 wordt er een keuze gemaakt over de toekomstige invulling van Inclusief Groep. * Idem Vitale Vakantieparken B.V.: Hier ontbreekt de financiële info. Antwoord: Op grond van het relatief zeer kleine aandeel van de gemeente Elburg in de Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V. is een nadere toelichting achterwege gelaten. De cijfers zijn hierbij toegevoegd.

Resultaat

Eigen vermogen Vreemd vermogen

2020 248.890

2021 298.676

2022

2023

-309.650

-224.033

2022

2023

6.962.886 6.738.822 35.975

16.046

22. P. 84 Overige samenwerkingsverbanden: * Hoort Omrin / Fryslân Miljeu niet ook in dit overzicht thuis? Antwoord: De gemeente Elburg werkt hier inderdaad mee samen en in het vervolg wordt dit samenwerkingsverband ook benoemd in deze paragraaf. * 23. P. 95: In welke mate rusten er nu t/m de MPB 2025-2028 verplichtingen op de in de algemene bestemmingsreserve opgenomen € 1,7 miljoen aan demping OZB-stijging? Antwoord: Voor 2024 (het eerste jaar) staat een onttrekking van ca. € 62.000 begroot ter demping van de OZB-stijging. De onttrekkingen voor 2025-2028 in het kader van de OZB zijn getoond in de eerste tabel op pagina 95 van de MPB 2025-2028. Het overige bedrag van de € 1,7 miljoen wordt, zoals later op pagina 95 wordt beschreven, ingezet ter demping van de reinigingsheffingen (en dus als aanvulling op de reserve reinigingsheffingen). Wanneer alle bedragen uit de bovenste en onderste tabel van pagina 95 worden opgeteld en aangevuld met de genoemde € 62.000, komen we tot de beschikbaar gestelde € 1,7 miljoen. Na 2028 is naar verwachting dus het volledige bedrag ingezet.

24. P. 97 tabel bovenaan: Hoe kan het dat de opbrengst Forensenbelasting zoveel hoger is geraamd dan een jaar geleden? Voor 2024 € 44.000, nu voor 2025 € 175.000 (PM: jaarrekening 2023 € 94.000). Antwoord: Naar aanleiding van bezwaren van eigenaren op twee campings is voor een (heel) aantal chalets een correctie toegepast van toeristenbelasting naar forensenbelasting. Hierdoor stijgen de opbrengsten uit de forensenbelasting. Tegelijkertijd komt er als gevolg van meer overnachtingen in onze gemeente een over de jaren vergelijkbaar bedrag aan toeristenbelasting binnen. 25. P. 102, 6.2 Stichting Jeugd Noord Veluwe aanv. bijdrage (Meicirculaire 2023): voor € 2025 begroot op € 634.031. Wat betreft dit dan? En waarom pas in 2025 toekenning? Antwoord: Bij de meicirculaire 2023 werden voor 2024 en 2025 door het rijk middelen ten behoeve van de jeugdzorg ter beschikking gesteld. Dit betreft het bedrag voor dat laatste jaar. 26. P. 113 Meerjareninvesteringsplanning: * Nieuwe posten t.o.v. de MPB 2024-2027 zijn Vervanging / nieuw grasveld ESC € 965.000 en Voorbereiding woningbouwopgave € 1.266.667. Waar is de onderbouwing van deze investeringsposten te vinden? Antwoord: Met betrekking tot de vervanging en het nieuwe grasveld is de onderbouwing te vinden in de perspectiefnota 2024. Het gaat om 3 voetbalvelden die moeten worden vervangen en een nieuw 5e veld.

Voor de voorbereiding woningbouwopgave gaat het om het 2e deel van het op 1 juli 2024 door de raad toegekende voorbereidingskrediet van € 1,9 miljoen. Zoals in desbetreffend raadsvoorstel is aangegeven, zou 1/3e van het krediet in 2024 en 2/3e van het krediet (de € 1.266.667 uit de MPB) in 2025 vallen. * *