RV Jaarstukken 2023 en Programmabegroting 2025 VNOG

Raadsvoorstel

Onderwerp

Jaarstukken 2023 en Programmabegroting 2025-2028 Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland

Datum Portefeuillehouder

23 april 2024 Ir. J.N. Rozendaal

Behandelaar: Zaaknummer: Bijlagen

Beleidsmedewerker OOV 383313 3

Korte beschrijving voorstel: De Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG), heeft de voorlopige jaarstukken 2023, een begeleidende toelichting de concept programmabegroting 2025-2028 aangeboden ter afhandeling. Te nemen besluit: 1. Kennis te nemen van de voorlopige Jaarstukken 2023; 2. Kennis te nemen van de Toelichting voor de raden; 3. Geen zienswijze in te dienen op de ontwerp Programmabegroting 2025-2028; Inleiding Van de veiligheidsregio zijn diverse documenten ontvangen. Documenten ter informatie voor u als raad om invloed uit te kunnen oefenen op deze gemeenschappelijke regeling. Document: 1. Voorlopige Jaarstukken 2023 2. Toelichting voor de raden 3. Ontwerp Programmabegroting 2025-2028

Proces: Kennis nemen van Kennis nemen van Indien gewenst, een formele zienswijze geven

Beoogd effect Invloed uitoefenen op de verplichte gemeenschappelijke regeling. Argumenten 1.1. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen biedt het Dagelijks Bestuur (DB) de raden van de deelnemende gemeenten voor 30 april de voorlopige jaarstukken ter kennisname aan. 1.2. Het zijn nog voorlopige Jaarstukken 2023 Naar aanleiding van bijvoorbeeld de accountantscontrole kunnen nog wijzigingen in de jaarstukken worden aangebracht. Op 6 juni aanstaande zullen de definitieve jaarstukken worden behandeld door het DB. Het Algemeen Bestuur (AB) behandelt de definitieve jaarstukken, inclusief accountantsverklaring, op 27 juni aanstaande. Het AB neemt dan ook een besluit over de bestemming van het resultaat. 1.3. Een verwacht resultaat van ca. € 2,83 miljoen voordelig Er wordt een resultaat verwacht van ca. € 2,83 miljoen minder uitgaven dan begroot. In de jaarstukken wordt dit verwachte resultaat uitgebreid toegelicht. Onderstaand de korte versie: Omschrijving Personeel Vrijwilligers Exploitatie Rente

€ -

Verschil 1.105.000 338.000 980.000 409.000

Totaal

€

2.832.000

2

Veel reguliere taken zijn volgens planning uitgevoerd. Nog niet alle voornemens uit de begroting 2023 konden echter worden uitgevoerd en niet al het budget is besteed. • Op de personeelskosten is in 2023 € 1.105.000 minder uitgegeven op een budget van circa € 34,0 miljoen. Zoals gebruikelijk wordt een deel van de vacatureruimte ingezet voor vervangende inhuur. • Op het vrijwilligersbudget van circa € 9,1 miljoen zijn minder uren gedeclareerd dan geraamd, ten bedrage van € 486.000. Hiervan heeft € 148.000 betrekking op de uren voor de uitruk (minder uitrukuren). Dit bedrag wordt conform beleid toegevoegd aan de egalisatiereserve die het AB hiervoor heeft ingesteld. Daarmee komt het resultaat per saldo uit op € 338.000. • Het al enkele jaren dalende restant op de exploitatiebudgetten geeft aan dat het steeds beter lukt om de voorgenomen activiteiten en projecten te realiseren. Zo worden de activiteiten voor materieel & logistiek en vakbekwaamheid steeds planmatiger uitgevoerd; op deze budgetten zijn in tegenstelling tot de afgelopen jaren geen restanten meer te zien. Op het totale budget van circa € 20,9 miljoen resteert € 980.000. • Er is een renteresultaat van € 409.000 door onder andere hogere rentevergoeding van de BNG. 2.1.

De toelichting is een verkorte weergave van diverse onderwerpen die interessant zijn voor uw raad De 22 gemeenteraden stellen geregeld vragen over VNOG, waaronder ook over de financiën. In het document gaat de veiligheidsregio in op enkele veelvoorkomende vragen en onderwerpen. Er wordt een schets gegeven van het historisch perspectief en de ontwikkeling die VNOG de afgelopen jaren heeft doorgemaakt. Ook wordt ingegaan op de rol en bevoegdheden van uw raad. 3.1. Beleidsarme ontwerp programmabegroting 2025-2028 De concept programmabegroting 2025-2028 beschrijft de doelen, activiteiten en de budgetten van VNOG voor 2025 en geeft op hoofdlijnen een financiële doorkijk voor de periode tot en met 2028. De begroting is gebaseerd op de Kadernota 2025-2028 die op 14 december 2023 door het AB is vastgesteld en in december ter kennisname aan uw raad is aangeboden. De begroting is beleidsarm. De reden hiervoor is dat in 2024 een nieuw meerjarig Regionaal Beleidsplan voor de periode 2025-2028 opgesteld wordt. Het huidige plan loopt eind 2024 af. In het Beleidsplan staat het strategische beleid voor de komende jaren. Het plan komt op 6 juni in het DB en op 27 juni in het AB en gaat daarna onder andere eerst nog ter consultatie naar uw raad. Het Beleidsplan wordt in december 2024 definitief door het AB vastgesteld.

Deze begroting 2025 moet bij wet echter al voor 15 september 2024 worden vastgesteld en loopt in tijd dus op het Beleidsplan vooruit. Vooruitlopend op het nieuwe Beleidsplan is er in deze begroting 2025 daarom (nog) géén nieuw beleid (voornemens met een beslag op (structureel, extra) budget) opgenomen. Het Beleidsplan is immers de grondslag voor de begroting, niet andersom. 3.2 Demping financiële bijdrage In de afgelopen jaren heeft VNOG geld overgehouden. In de begroting zijn daarom structurele besparingen ter demping van de stijging van de gemeentelijke bijdrage opgenomen. De gemeentelijke bijdrage wordt in stappen gedempt met in totaal € 1,9 miljoen structureel. Tegelijkertijd ziet de VNOG dat de opgaven voor VNOG (langdurige crises) zijn toegenomen. Vandaar dat deze demping van de begroting op een verantwoorde manier tot stand is gekomen. Kanttekeningen 1.1. Over de bestemming van het resultaat moet nog besloten worden. Op 27 juni aanstaande neemt het AB een besluit over de bestemming van het resultaat. Of en welke (voordelige) consequenties dit voor onze gemeente heeft is onduidelijk. Op dit moment is het aannemelijk dat het jaarresultaat wordt ingezet ter dekking van de CAOontwikkeling in 2024 (een eenmalig niet voorzien nadeel) en ter aanvulling van het weerstandsvermogen (conform vastgesteld beleid).

3.1 Financiële bijdrage kan wijzigen Binnenkort ligt het Regionaal Beleidsplan 2025-2028 voor wensen en bedenkingen voor bij uw raad. In dit beleidsplan worden zes speerpunten voorgesteld die passen bij de opgaven van de veiligheidsregio voor de komende jaren. Deze speerpunten zijn nog niet financieel vertaald in deze begroting. Er is een kans aanwezig dat de begroting op basis van dit beleidsplan wordt bijgesteld en dat de financiële bijdrage voor Elburg wijzigt.

3

Financiën Jaarrekening: Het resultaat van de voorlopige jaarrekening 2023 van de VNOG bedraagt € 2.832.000,- positief. De bestemming van het resultaat is nog niet bekend en wordt op een later moment door de VNOG voorgelegd. Begroting: De begroting 2025-2028 laat een stijging van de gemeentelijke bijdrage zien. Voor Elburg stijgt de bijdrage van € 1.385.900 naar € 1.545.700. Deze stijging van € 159.800 komt voort uit loon- en prijsindices en autonome ontwikkelingen. Tevens hebben er bezuinigingen plaats gevonden om de bijdrage niet harder te doen stijgen. De structureel hogere bijdrage voor 2025 en de mogelijke nadelige gevolgen van de nieuw te bepalen verdeelsleutel worden opgenomen in de begroting 2025 en kadernota 2025. Bij instemming zal de verhoogde bijdrage in de begroting 2025-2028 worden verwerkt. Communicatie/burgerparticipatie N.v.t. Vervolg Het algemeen bestuur van de veiligheidsregio stelt de verschillende documenten op verschillende momenten vast. Uw raad ontvangt zoals gebruikelijk een terugkoppeling van de besluitvorming.

Bijlage(n) 1. Voorlopige Jaarstukken 2023 2. Toelichting voor de raden 3. Ontwerp Programmabegroting 2025-2028

Elburg, 23 april 2024 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. J.N. Rozendaal

Mw. mr. A.H. van der Maat-Bosma