Raadsvoorstel voorjaarsrapportage 2021.docx

Raadsvoorstel

Onderwerp

Voorjaarsrapportage 2021

Behandelaar:

A.J. Klein

Datum Portefeuillehouder

25 mei 2021 H. Wessel

Emailadres: Zaaknummer: Bijlagen

alex.klein@elburg.nl 135435 2

Onderwerp Voorjaarsrapportage 2021 Te nemen besluit: 1. De voorjaarsrapportage 2021 vast te stellen. 2. De 21e begrotingswijziging 2021 vast te stellen. Inleiding In de voorjaarsrapportage 2021 wordt uw raad over de realisatie van de begroting over de eerste vier maanden geïnformeerd. Afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten worden hierin toegelicht. In de rapportage wordt aandacht besteed aan de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2021 inclusief goedgekeurde begrotingswijzigingen (bijlage 1). Tevens wordt aandacht besteed aan de stand van de budgetten van de lopende investeringskredieten (bijlage 2). Beoogd effect Met het verschijnen van deze voorjaarsrapportage wordt voldaan aan artikel 6 van de Financiële verordening gemeente Elburg 2019 waarin is opgenomen dat het college uw raad tussentijds informeert. In de voorjaarsrapportage 2021 worden de afwijkingen van de eerste 4 maanden van 2021 aan uw raad verantwoord en gepresenteerd. De uit de gemelde afwijkingen voortvloeiende toevoegingen en onttrekkingen uit de reserves en de stelpost begrotingsoverschot worden toegelicht. Uw raad wordt voorgesteld akkoord te gaan met de verantwoorde afwijkingen middels vaststelling van de 21 e begrotingswijziging 2021. Argumenten 1.1 Gemelde afwijkingen van de begroting 2021 worden in de voorjaarsrapportage aan uw raad verantwoord.

De mutaties kunnen met de stelposten en reserves verrekend worden en geven per saldo een voordelig resultaat van € 336.600. 2.1 De verantwoorde afwijkingen worden middels een begrotingswijziging aan uw raad ter goedkeuring voorgelegd. De uit de voorjaarsrapportage voortvloeiende 21e begrotingswijziging 2021 ligt ter vaststelling voor. Financiën Het saldo van alle afwijkingen op de begroting 2021 bedraagt op basis van alle gerapporteerde voor- en nadelen € 67.650 nadelig. Enkele afwijkingen worden conform de richtlijnen in de nota reserves en voorzieningen direct verrekend met één van de hiervoor ingestelde reserves (€ 404.250). Het daadwerkelijke resultaat van de voorjaarsrapportage komt uit op € 336.600 voordelig.

2

Opbouw resultaat Omschrijving

Bedrag

Totaal voor- en nadelen voorjaarsrapportage

67.650 Nadelig

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

404.250

Voordelig

Saldo voorjaarsrapportage

336.600

Voordelig

Het positieve saldo van de rapportage is verdeeld over de drie stelposten. De stelpost onvoorzien, voor incidentele eenmalige uitgaven, en de stelpost onvoorzien, voor structurele onvoorziene uitgaven, wordt beheerd door het college. De stelpost begrotingsoverschot, het begrotingsresultaat, wordt beheerd door de raad. Stelposten Omschrijving

Bedrag

Begrotingsoverschot

358.000

Onvoorzien incidenteel

17.400 Nadelig

Onvoorzien structureel Totaal stelposten

Voordelig

4.000 Nadelig 336.600

Voordelig

Het saldo van de stelpost begrotingsoverschot bedraagt door het voordeel van € 358.000 na vaststelling van de voorjaarsrapportage € 471.000 voordelig. Samenvatting De voorjaarsrapportage 2021 geeft een voordelig saldo te zien van € 358.000. Met name de algemene uitkering, OZB en de afrekening 2020 VNOG bepalen voor een belangrijk deel dit positieve saldo. Stelpost begrotingsoverschot 2021 Met toevoeging van het voordelige saldo komt het begrotingsoverschot op afgerond € 471.000. Zie onderstaand overzicht: Omschrijving Primitieve begroting 2021 Saldo stelpost

Raming

Saldo

128.165 128.165

Begrotingswijzigingen Burgerinitiatief toekomst Elburgerbrug (11e bgw 2021)

-15.000 -15.000

Voorjaarsrapportage 2021 Applicatiebeheer pakket WOZ/belastingen Salarissen Juridische advieskosten Verkiezingen Septembercirculaire 2020 Decembercirculaire 2020 Hogere opbrengst OZB Hogere opbrengst dividenden VNOG afrekening 2020

-30.000 -65.000 -20.000 -20.000 97.000 -5.000 250.000 37.000 114.000 358.000

Actueel saldo inclusief claims/ ontwikkelingen

471.165

Reserves In deze voorjaarsrapportage worden naast bovengenoemde afwijkingen meerdere voor- en nadelen verantwoord welke direct verrekend worden met beschikbare reserves conform de richtlijnen in de nota reserves en voorzieningen. De onttrekkingen uit de reserves bedragen in totaal € 404.250. Daarnaast wordt voorgesteld uit het beschikbare coronabudget € 158.000 te storten in de algemene bestemmingsreserve voor toekomstige besteding/afschrijving. Onderstaand zijn de verschillende reserves weergegeven: Omschrijving

Bedrag

Reserve onderwijshuisvesting

18.800 Onttrekking

Reserve sociaal domein

385.450

Onttrekking

Algemene bestemmingsreserve

158.000

Storting

Totaal reserves

246.250

Onttrekking

3

De uit de voorjaarsrapportage 2021 voortvloeiende mutaties worden middels de 21e begrotingswijziging 2021 aan uw raad ter vaststelling voorgelegd. Bijlage(n) 1. Toelichting slotrapportage. 2. Toelichting kredieten.

Elburg, 25 mei 2021 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. J.N. Rozendaal

P.W. Wanrooij