Raadsvoorstel vaststelling herzieningen 2024 diverse grondexploitaties

Raadsvoorstel

Onderwerp:

Vaststelling herzieningen 2024

Bijlagen:

diverse grondexploitaties

1. Grondslagen parameters en toelichting herzieningen grondexploitaties jaarrekening 2023 2a. 33. Kopse Waard (4e herziening) 2b. 39. Vossenakker Zuid (13e herziening) 2c. 46. Broeklanden fase II (4e herziening) 3a. Exploitatietekening 33. Kopse Waard 3b. Exploitatietekening 39. Vossenakker Zuid 3c. Exploitatietekening 46. Broeklanden fase II

Datum:

16 april 2024

Portefeuillehouder:

A.C. Sneevliet

Behandelaar:

Beleidsmedewerker Vastgoed

Zaaknummer:

382026

Onderwerp Vaststelling herzieningen 2024 diverse grondexploitaties Te nemen besluit: 1. 2. 3.

De bijgaande herzieningen van 2024 van de grondexploitaties vast te stellen. De grondexploitatie Petraschool af te sluiten. Het besluit van het college van 16 april 2024 om de bijlagen bij dit voorstel op grond van artikel 5.1 lid 2 sub b van de Wet Open overheid niet openbaar te maken te bekrachtigen.

Korte samenvatting Een grondexploitatie is een specifieke begroting die de grondkosten en grondopbrengsten van een gebiedsontwikkeling in kaart brengt. In de gemeente Elburg kenden we in 2023 vier grondexploitaties, die we na het financiële boekjaar 2023 opnieuw hebben beoordeeld. Op basis van deze beoordeling stellen we uw raad voor om een van deze grondexploitaties, namelijk de Petraschool, af te sluiten. Voor de andere grondexploitaties vragen we uw raad de herzieningen vast te stellen. Inleiding Dit voorstel heeft betrekking op de onderstaande exploitatieopzetten. Deze zijn op basis van planinhoudelijke dan wel autonome wijzigingen met materiele financiële gevolgen geactualiseerd: • De Kopse Waard (complex 33) • Vossenakker Zuid (complex 39) • Broeklanden fase II (complex 46) In bijgaand document 1. Grondslagen parameters en toelichting herzieningen grondexploitaties jaarrekening 2023 treft u een uitleg aan over de grondslagen (parameters) en een toelichting per grondexploitatie. In de toelichting en in dit raadsvoorstel wordt ook aangegeven waarom wordt voorgesteld de grondexploitatie van de locatie Petraschool af te sluiten. Tevens zijn de geactualiseerde eindwaardeberekeningen (bijlagen 2a t/m 2c) met bijbehorende tekeningen (bijlagen 3a t/m 3c) bijgevoegd. Beoogd effect De gemeenteraad stemt in met de voortgang van diverse grondexploitaties en de herzieningen hiervan.

1

Argumenten 1.1 Met het vaststellen van de herzieningen voldoen we aan voorschriften vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Conform de Notitie Grondbeleid van de commissie BBV worden de door de gemeenteraad vastgestelde grondexploitatieopzetten jaarlijks geactualiseerd. Deze actualisaties of herzieningen hebben directe financiële gevolgen voor de gemeente, aangezien verwachte winsten of verliezen gedeeltelijk of volledig worden genomen bij de jaarrekening. Met de aanbieding en gevraagde vaststelling van de herzieningen wordt uw raad niet alleen op de hoogte gebracht van alle ontwikkelingen op de grondexploitaties, maar kan uw raad ook haar draagvlak voor de herzieningen en de daarin gekozen parameters kenbaar maken. De herzieningen op de drie grondcomplexen kunnen als volgt worden samengevat: Herzieningen 2023 (bedragen x € 1.000)

Berekende eindwaarde (<0 is winst)

Winstneming (<0) of verliesvoorziening (>0) in jaarrekening 2022

33. Kopse Waard 39. Vossenakker Zuid 46. Broeklanden fase II Totaal

-330 1.541 -4.283 -3.072

0 -29 -370 -399

Voor een uitgebreidere toelichting op de parameters en de ontwikkelingen op de diverse grondexploitaties verwijzen we u naar bijlage 1. Grondslagen parameters en toelichting herzieningen grondexploitaties jaarrekening 2023. De berekeningen vindt u terug in bijlagen 2a t/m 2c. De exploitatietekeningen van de diverse complexen zijn toegevoegd onder de nummers 3a t/m 3c. 2.1 Het is niet de verwachting dat de grondexploitatie binnen de voorgeschreven looptijd kan worden gerealiseerd. Mede vanwege stikstofproblematiek wordt het niet mogelijk geacht dat de grondexploitatie voor complex Petraschool binnen de komende vijf jaar wordt gerealiseerd. Zodoende kan de voorgeschreven maximale duur van tien jaar (vanaf vaststelling grondexploitatie) niet gehaald worden. De verworven grond (gewaardeerd op ca. € 231.000) blijft op de gemeentelijke balans en de gemaakte kosten minus eerder genomen verliezen, een totaalbedrag van ca. € 61.000, worden in 2023 afgeboekt ten laste van de bouwgrondreserve. 3.1 Aangezien de exploitatieopzetten financiële informatie bevatten, wordt voorgesteld deze niet openbaar te maken. De financiële en economische belangen van de gemeente kunnen in het geding komen door openbaar maken van de bijlagen. Kanttekeningen n.v.t.

Financiën De parameters bij de herzieningen 2024 zijn voor de woningbouwplannen Kopse Waard en Vossenakker Zuid als volgt: Parameters jaarrekening 2023 woningbouwprojecten

2024

2025-2026

Kostenstijging Opbrengstenstijging

3,50% 1,50%

2,50% 2%

De bovenstaande parameters zijn gebaseerd op de cijfers van de outlook grondexploitaties 2024 van Metafoor Ruimtelijke Ontwikkeling, zoals verwoord in bijgaand document 1. Grondslagen parameters en toelichting herzieningen grondexploitaties jaarrekening 2023. Voor de bedrijfskavels op Broeklanden is voor de opbrengststijging gedurende de looptijd in afwijking van bovenstaande 0% per jaar aangehouden, aangezien de onderhandelingen al in een stadium zijn waarin de gevraagde prijzen niet meer zullen worden geïndexeerd. Voor de kostenstijging zijn dezelfde parameters gehanteerd als in bovenstaande tabel. 2

Communicatie/burgerparticipatie n.v.t. Vervolg Na vaststelling wordt verder uitvoering gegeven aan deze grondexploitaties. Bijlagen 1. Grondslagen parameters en toelichting herzieningen grondexploitaties jaarrekening 2023 2a. 33. Kopse Waard (4e herziening) 2b. 39. Vossenakker Zuid (13e herziening) 2c. 46. Broeklanden fase II (4e herziening) 3a. Exploitatietekening 33. Kopse Waard 3b. Exploitatietekening 39. Vossenakker Zuid 3c. Exploitatietekening 46. Broeklanden fase II

Elburg, 16 april 2024 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. J.N. Rozendaal

Mw. Mr. A.H. van der Maat-Bosma

3