Raadsvoorstel slotrapportage 2021.pdf

Raadsvoorstel

Onderwerp Datum Portefeuillehouder

Slotrapportage 2021 2 november 2021 H. Wessel

Behandelaar: Emailadres: Zaaknummer: Bijlagen

A.J. Klein alex.klein@elburg.nl 201784

Onderwerp Slotrapportage 2021 Te nemen besluit: 1. De slotrapportage 2021 vast te stellen. 2. De 27e begrotingswijziging 2021 vast te stellen. Inleiding In de slotrapportage 2021 wordt uw raad over de realisatie van de begroting van de gemeente over de maanden januari tot en met oktober geïnformeerd. Afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten worden hierin toegelicht. Het betreft een voorlopig geschetst beeld over 2021. Bij de jaarrekening 2021 wordt het definitieve resultaat gepresenteerd. In de rapportage wordt aandacht besteed aan de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2021 inclusief goedgekeurde begrotingswijzigingen (bijlage 1). Tevens wordt aandacht besteed aan de stand van de budgetten van de lopende investeringskredieten (bijlage 2). Beoogd effect Met het verschijnen van deze slotrapportage wordt voldaan aan artikel 6 van de Financiële verordening gemeente Elburg 2019 waarin is opgenomen dat het college uw raad tussentijds informeert. In de slotrapportage 2021 worden de afwijkingen van de eerste 10 maanden van 2021 aan uw raad verantwoord en gepresenteerd. De uit de gemelde afwijkingen voortvloeiende toevoegingen en onttrekkingen uit de reserves en de stelpost begrotingsoverschot worden toegelicht. Uw raad wordt voorgesteld akkoord te gaan met de verantwoorde afwijkingen middels vaststelling van de 27e begrotingswijziging 2021.

Argumenten 1.1 Gemelde afwijkingen van de begroting 2021 worden in de slotrapportage aan uw raad verantwoord. De mutaties kunnen met de stelposten en reserves verrekend worden en geven per saldo een voordelig resultaat van € 663.500. 2.1 De verantwoorde afwijkingen worden middels een begrotingswijziging aan uw raad ter goedkeuring voorgelegd. De uit de slotrapportage voortvloeiende 27e begrotingswijziging 2020 ligt ter vaststelling voor. Financiën Het saldo van alle afwijkingen op de begroting 2021 bedraagt op basis van alle gerapporteerde voor- en nadelen € 905.800 voordelig. Enkele afwijkingen worden conform de richtlijnen in de nota reserves en voorzieningen direct verrekend met één van de hiervoor ingestelde reserves en voorzieningen (€ 280.800). Een nadeel van € 38.500 wordt gedekt uit de stelpost onvoorzien. Het daadwerkelijke resultaat van de slotrapportage komt uit op € 663.500 voordelig.

2

Opbouw resultaat Omschrijving

Bedrag

Totaal voor- en nadelen slotrapportage

905.800

Voordelig

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

280.800

Nadelig

Stelpost onvoorzien

38.500

Voordelig

663.500

Voordelig

Saldo slotrapportage

Het positieve saldo van de rapportage wordt ten gunste gebracht van de stelpost begrotingsoverschot. Het saldo van de stelpost begrotingsoverschot verandert door het voordeel van € 663.500 in een overschot en bedraagt na vaststelling van de rapportage € 1.150.000 voordelig. Samenvatting De slotrapportage 2021 geeft een voordelig saldo te zien van € 663.500. Met name de algemene uitkering bepaald met € 788.500 een belangrijk deel van dit saldo. Stelpost begrotingsoverschot 2021 Met toevoeging van het voordelige saldo komt het begrotingsoverschot op afgerond € 1.150.000. Bij de voorjaarsrapportage 2020 was deze nog ruim € 3,5 ton. Zie onderstaand overzicht: Omschrijving Primitieve begroting 2021 Saldo stelpost begrotingsoverschot

Raming

Saldo

128.165 128.165

Begrotingswijzigingen Voorjaarsrapportage 2021 (21e bgw 2021)

358.000 358.000

Slotrapportage 2021 (27e begrotingswijziging 2021) Herijking subsidiebeleid Accountantskosten jaarrekening Algemene uitkering Huur gymzalen Huur sportvelden

-30.000 -30.000 778.500 -20.000 -35.000 663.500

Actueel saldo inclusief claims/ ontwikkelingen

1.149.665

Reserves In deze slotrapportage worden naast bovengenoemde afwijkingen meerdere voor- en nadelen verantwoord welke direct verrekend worden met beschikbare reserves conform de richtlijnen in de nota reserves en voorzieningen. De mutaties in de reserves bedragen in totaal € 280.800. Onderstaand zijn de verschillende reserves weergegeven: Omschrijving

Bedrag

Reserve bouwgrondexploitatie

335.500

Onttrekking

Reserve sociaal domein

713.000

Toevoeging

Algemene bestemmingsreserve

19.300

Onttrekking

Voorziening afvalstoffenheffing

38.600

Toevoeging

Voorziening rioolheffing

116.000

Onttrekking

Totaal reserves

280.800

Toevoeging

De uit de slotrapportage 2021 voortvloeiende mutaties worden middels de 27e begrotingswijziging 2021 aan uw raad ter vaststelling voorgelegd.

3

Bijlage(n) 1. Toelichting slotrapportage. 2. Toelichting kredieten.

Elburg, 2 november 2021 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. J.N. Rozendaal

P.W. Wanrooij