Raadsvoorstel najaarsrapportage 2022

Raadsvoorstel

Onderwerp: Datum: Portefeuillehouder:

Najaarsrapportage 2022 29 november 2022 L. Sneevliet

Behandelaar: Emailadres: Zaaknummer: Bijlagen:

Bastiaan Mensink bastiaan.mensink@elburg.nl 264007 Najaarsrapportage 2022

Onderwerp Najaarsrapportage 2022 Te nemen besluit: 1. De najaarsrapportage 2022 vast te stellen. 2. De 21e begrotingswijziging 2022 vast te stellen. Inleiding In de najaarsrapportage 2022 wordt uw raad over de realisatie van de begroting van de gemeente over de maanden januari tot en met oktober geïnformeerd. Afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten worden hierin toegelicht. Het betreft een voorlopig geschetst beel d over 2022. Bij de jaarrekening 2022 wordt het definitieve resultaat gepresenteerd. In de rapportage wordt aandacht besteed aan de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2022 inclusief goedgekeurde begrotingswijzigingen. Het aantal financiële afwijkingen hierin is omvangrijker dan de rapportages van de voorgaande jaren. Dit komt door alle middelen die het Rijk dit jaar beschikbaar heeft gesteld voor onder andere de opvang van vluchtelingen en de energietoeslag voor minima. Tevens wordt aandacht besteed aan de stand van de budgetten van de lopende investeringskredieten. Beide onderdelen zijn gebundeld tot een rapportage, die als bijlage bij dit raadsvoorstel is toegevoegd. Beoogd effect Met het verschijnen van deze najaarsrapportage wordt voldaan aan artikel 6 van de Financiële verordening gemeente Elburg 2019 waarin is opgenomen dat het college uw raad tussentijds informeert.

In de najaarsrapportage 2022 worden de afwijkingen van de eerste 10 maanden van 2022 aan uw raad verantwoord en gepresenteerd. De uit de gemelde afwijkingen voortvloeiende toevoegingen en onttrekkingen uit de reserves en de stelpost begrotingsoverschot worden toegelicht. Uw raad wordt voorgesteld akkoord te gaan met de verantwoorde afwijkingen middels vaststelling van de 21e begrotingswijziging 2022. Argumenten 1.1 Gemelde afwijkingen van de begroting 2022 worden in de najaarsrapportage aan uw raad verantwoord. De mutaties kunnen met de stelposten en reserves verrekend worden en geven per saldo een voordelig resultaat van € 774.250. 2.1 De verantwoorde afwijkingen worden middels een begrotingswijziging aan uw raad ter goedkeuring voorgelegd. De uit de najaarsrapportage voortvloeiende 21e begrotingswijziging 2022 ligt ter vaststelling voor.

2

Financiën Het saldo van alle afwijkingen op de begroting 2022 bedraagt op basis van alle gerapporteerde voor- en nadelen € 583.250 voordelig. Enkele afwijkingen worden conform de richtlijnen in de nota reserves en voorzieningen direct verrekend met één van de hiervoor ingestelde reserves en voorzieningen (€ 191.000 voordelig). Het daadwerkelijke resultaat van de najaarsrapportage komt uit op € 774.250 voordelig. Opbouw resultaat Omschrijving

Bedrag

Totaal voor- en nadelen najaarsrapportage

€ 583.250

Voordelig

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves en voorzieningen

€ 191.000

Voordelig

Saldo najaarsrapportage

€ 774.250

Voordelig

Het positieve saldo van de rapportage wordt ten gunste gebracht van de stelpost begrotingsoverschot. Het saldo van de stelpost begrotingsoverschot wijzigt na vaststelling van de rapportage en het voordeel van € 774.250 in € 2.325.500 voordelig. Samenvatting De najaarsrapportage 2022 geeft een voordelig saldo van € 774.250. Met name de algemene uitkering bepaalt met € 939.000 een belangrijk deel van dit saldo. Stelpost begrotingsoverschot 2022 Met toevoeging van het voordelige saldo komt het begrotingsoverschot op afgerond € 2.325.500. Bij de voorjaarsrapportage 2022 bedroeg dit overschot nog circa € 1.821.750. Naast de najaarsrapportage 2022 wordt dit verschil verklaard door de door uw raad vastgestelde begrotingswijzigingen voor flexibele maatregelen Openbare Orde en Veiligheid (OOV) en Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV). Het totale saldo stelpost begrotingsoverschot is daarmee ten opzichte van de voorjaarsrapportage 2022 met € 503.500 toegenomen. Zie onderstaand overzicht: Omschrijving Saldo stelpost begrotingsoverschot na voorjaarsrapportage 2022 Primitieve begroting 2022 Voorjaarsrapportage 2022 (11e begrotingswijziging 2022)

Raming

Saldo

218.500 1.603.250 1.821.750

Begrotingswijzigingen Flexibele maatregelen Openbare Orde en Veiligheid (13 e begrotingswijziging 2022) Omgevingsdienst Noord-Veluwe (15e begrotingswijziging 2022) Najaarsrapportage 2022 (21e begrotingswijziging 2022)

-20.000 -250.750 774.250 503.500 2.325.500

Actueel saldo inclusief claims/ ontwikkelingen

Reserves In deze najaarsrapportage worden naast bovengenoemde afwijkingen meerdere voor - en nadelen verantwoord welke direct verrekend worden met beschikbare reserves conform de richtlijnen in de nota reserves en voorzieningen. De mutaties in de reserves bedragen in totaal € 191.000. Onderstaand zijn de verschillende reserves weergegeven: Omschrijving

Bedrag

Algemene bestemmingsreserve

106.000

Onttrekking

Reserve sociaal domein

200.000

Onttrekking

Voorziening afvalstoffenheffing

79.000

Toevoeging

Voorziening rioolheffing

36.000

Toevoeging

191.000

Onttrekking

Totaal reserves

De uit de najaarsrapportage 2022 voortvloeiende mutaties worden middels de 21e begrotingswijziging 2022 aan uw raad ter vaststelling voorgelegd.

3

Bijlage(n) 1. Najaarsrapportage 2022 Elburg, 29 november 2022 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. J.N. Rozendaal

A. van der Maat