Raadsvoorstel MPB 2025-2028

Raadsvoorstel

Onderwerp

Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028 (MPB)

Behandelaar:

Financieel adviseurs

Datum Portefeuillehouder

13 november 2024 Mw. A.C. Sneevliet-Radstaak

Zaaknummer: Bijlagen:

397221 Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028

Korte beschrijving voorstel In de meerjarenprogrammabegroting (MPB) 2025-2028 staan we stil bij de doelen van onze gemeente, bij wat we gaan doen om deze doelen te bereiken en wat het mag kosten. We geven hierbij de uitgaven en inkomsten weer die we voor de komende vier jaar verwachten. We presenteren een sluitende begroting voor de komende vier jaren en vragen uw raad om deze begroting vast te stellen. Te nemen besluit: 1. De Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028 vast te stellen. Inleiding Graag presenteren wij u de begroting. Deze begroting gaat over het jaar 2025 en biedt een sluitend meerjarenperspectief tot en met 2028. In deze begroting is de perspectiefnota 2024 en de meicirculaire 2024 verwerkt. De begroting 2025 biedt een financieel stabiel perspectief, waarin we de financiële basis op orde hebben weten te houden. Conform artikel 5, lid 3, van de financiële verordening van de gemeente autoriseert de raad de investeringen voor het eerste begrotingsjaar met het vaststellen van de begroting. Deze investeringen vindt u terug in de meerjareninvesteringsplanning (MIP) in bijlage 7 bij de MPB 2025-2028. Beoogd effect Vóór 15 november 2024 een sluitende en door de raad vastgestelde begroting aan gedeputeerde staten te versturen. Argumenten 1.1 Er wordt een sluitende meerjarenbegroting gepresenteerd.

Op basis van bestaand beleid, verwachte mutaties in het gemeentefonds, wensen nieuw beleid of wijzigingen bestaand beleid wordt een sluitend meerjarenperspectief gepresenteerd. In meerjarenperspectief worden de volgende eindcijfers gepresenteerd: 2025

€ 0

2026

€ 17.000

Voordelig

2027

€ 72.000

Nadelig

2028

€ 175.000

Voordelig

Het begrotingsjaar 2025 sluit met een saldo van € 0 en sluit daarmee aan met het in de perspectiefnota vermelde saldo. In eerste instantie bedroeg het begrotingssaldo 2025 na alle doorrekeningen € 933.000 voordelig. Dit voordelige saldo volgt uit voordelen uit de meicirculaire, loon- en prijscompensatie en kapitaallasten (doordat investeringen zijn uitgesteld). Het saldo van € 933.000 is in de aan uw raad voorliggende begroting toegevoegd aan de algemene reserve, zodat daarmee risico’s afgedekt worden en geld gereserveerd blijft voor in de perspectiefnota (en in deze begroting) genoemde p.m.-posten. Met de toevoeging aan de algemene reserve sluit het begrotingssaldo voor 2025 op € 0 en is er vanaf 2025 niet langer een stelpost loon- en prijscompensatie in de begroting opgenomen.

2

1.2

De voorstellen uit de Perspectiefnota 2024 zijn opgenomen in voorliggende MPB 2025-2028. Bij het opstellen van deze MPB zijn de Perspectiefnota 2024 en de MPB 2024-2027 leidend geweest. In het programmaplan van de MPB 2025-2028 vindt u onder elk programma een toelichting op de verwerking van alle voorstellen uit de Perspectiefnota 2024. Uitzonderingen hierop zijn de voorstellen voor woonvoorzieningen voor spoedzoekers en huisvesting Centrum Jeugd en Gezin, die niet in de begroting zijn opgenomen. Reden hiervan is dat door omstandigheden een eerdere uitvoering dan 2025 gewenst is en er al in 2024 separate raadsbesluiten van uw raad worden gevraagd. De redenen hiervoor zijn verder toegelicht onder programma 6 in het programmaplan van de MPB 2025-2028.

1.3

Op grond van artikel 190 van de Gemeentewet biedt het college uw raad jaarlijks voorafgaand aan het begrotingsjaar een ontwerpbegroting aan. Om onder repressief toezicht te vallen dient de MPB voor 15 november 2024 te worden vastgesteld en ingediend bij het college van gedeputeerde staten. Op grond van artikel 191 Gemeentewet moet de door uw raad vastgestelde begroting binnen twee weken na de vaststelling, doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten worden toegezonden.

Kanttekeningen 1.1

Uitkomsten van de septembercirculaire 2024 zijn niet meegenomen. De septembercirculaire 2024 vormt geen onderdeel van deze MPB. We informeren uw raad over de uitkomsten van deze circulaire zodra deze is doorgerekend.

1.2

In de begroting is de huidige financiële verordening toegepast. In 2024 zijn de financiële verordening en de bijbehorende nota’s herzien. Deze worden aan uw raad voorgelegd met een voorgestelde ingangsdatum van 1 januari 2025. Bij het opstellen van deze begroting is dus nog de huidige financiële verordening van toepassing.

1.3

Het Meerjareninvesteringsplan (MIP) is onderdeel van de begroting en bevat onzekerheden. Conform financiële verordening geeft de raad ook de voor 2025 benoemde investeringskredieten vrij ter besteding. Hierbij wordt een rekenrente van 2% gehanteerd. Dit percentage is in deze tijd voor onze organisatie een realistisch uitgangspunt. Het brengt echter voor de jaren 2027 en 2028 wel de onzekerheid met zich mee dat de omvang van de kapitaallasten minder exact kan worden bepaald.

Financiën In de aanbiedingsbrief wordt aandacht besteed aan het financiële meerjarenperspectief van de gemeente en de financiële risico’s die worden gelopen. In het programmaplan, het eerste deel van de MPB 2025-2028, vindt u een toelichting op de verwerking van alle voorstellen nieuw beleid uit de Perspectiefnota 2024. Ook vindt u onder elk programma een tabel met de opbouw van de meerjarencijfers per begrotingsjaar. Op verzoek van de raad wordt daarin zichtbaar gemaakt hoe de lasten en baten per programma per jaar wijzigen ten opzichte van het voorgaande begrotingsjaar. Communicatie/burgerparticipatie Na behandeling in de raad volgt er publicatie van de MPB in de huis-aan-huiskrant. Vervolg Na vaststelling van de MPB 2025-2028 door uw raad wordt deze vóór 15 november toegezonden aan het college van gedeputeerde staten. Bijlage(n) Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028

3

Elburg, 15 oktober 2024 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. J.N. Rozendaal

mw. mr. A.H. van der Maat-Bosma