raadsvoorstel kadernota 2023.docx.pdf

Raadsvoorstel

Onderwerp

Kadernota 2023

Behandelaar:

Karin Dijksterhuis

Datum Portefeuillehouder

5 juni 2023 Lyda Sneevliet

Emailadres: Zaaknummer: Bijlagen

karin.dijksterhuis@elburg.nl 291455

Onderwerp Kadernota 2023 Te nemen besluit: 1. 2. 3.

de Kadernota 2023 en de dekkingsvoorstellen vast te stellen; de (dekkings)voorstellen te verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 2024-2027 (MPB); de invulling van nieuw beleid uit te werken in de begroting 2024-2027 met als uitgangspunt een structureel sluitende begroting.

Inleiding Hierbij wordt u de Kadernota 2023 aangeboden. De Kadernota is een belangrijk instrument in de planning & controlcyclus, om tot afgewogen keuzes te kunnen komen in de (noodzakelijke) wensen nieuw beleid, in relatie tot de beschikbare middelen in de begroting 2024-2027. In deze Kadernota wordt het voorlopige financiële meerjarenperspectief 2024-2027 in beeld gebracht. Met deze Kadernota wordt een in meerjarenperspectief sluitende begroting mogelijk. In de septembercirculaire 2022 is een financieel tekort ontstaan. Uit het centraal economisch plan 2023 bleek dat de inflatie in 2022 niet volledig door het accres in de septembercirculaire is gecompenseerd. Voor Elburg betekent dit een extra structureel doorwerkend nadeel van € 567.000. De teruggang van de algemene uitkering in 2027 (het nieuwe ravijnjaar), de nieuwe financiering systematiek van de algemene uitkering en de verdere ontwikkeling van de inflatie maakt het meerjarenperspectief negatief en onzeker. Om die reden zijn in de Kadernota twee dekkingsmogelijkheden opgenomen. Het betreft het herstellen van de 100% kostendekkendheid van de leges en heffingen. Met uitzondering van de grafrechten. Daar wordt gestreefd naar de handhaving van een kostendekkendheid van 85%. Door onder andere de inflatie van de afgelopen jaren zijn de percentages gedaald onder de geldende uitgangspunten.

Het streven is om in 2027 de percentages weer op niveau te hebben. Daarnaast wordt voorgesteld om in de begroting het inflatiepercentage dat het rijk hanteert in de meicirculaire toe te passen aan zowel de uitgavenkant als de inkomstenkant. Dit om te voorkomen dat er een structureel gat ontstaat in de begroting. Dit heeft met name gevolgen voor de inkomsten. Het effect op de lokale lastendruk voor de burgers wordt op verzoek van het college zoveel mogelijk gedempt. Inmiddels lijkt het rijk voornemens aanvullende middelen voor het gemeentefonds beschikbaar te stellen. De uitwerking volgt in de meicirculaire. Er wordt een prioritering gegeven aan de ingediende wensen voor nieuw beleid. Na het verschijnen van de meicirculaire is duidelijk welke / hoeveel middelen er beschikbaar zijn om de meest noodzakelijke wensen te kunnen realiseren. Deze uitwerking / besluitvorming vindt plaats bij de MPB 2024-2027.

2

Beoogd effect Bestuurlijke beleidskeuzes voor de toekomst, inclusief de daaraan verbonden dekkingsvoorstellen, worden door uw raad in dit stadium gemaakt. Op basis van de vastgestelde Kadernota geeft uw raad invulling aan de opstelling van de MPB 2024-2027 die in de begrotingsvergadering van 13 november 2023 wordt behandeld. Argumenten 1.1 De Kadernota 2023 kent een sluitend meerjarenperspectief. De gemeente Elburg streeft naar een sluitende meerjarenbegroting waarin het laatste jaar van de planperiode ook sluitend is. Met voorliggende Kadernota kan dat worden bereikt. 1.2 Door vaststelling van de Kadernota kunnen de (dekkings)voorstellen worden verwerkt in de MPB 2024-2027. Middels besluitvorming door uw raad worden er belangrijke keuzes gemaakt voor de meerjarenbegroting. 1.3

Met de voorstellen in de Kadernota is het mogelijk in het najaar een reëel sluitende meerjarenbegroting voor te leggen aan uw raad.

Kanttekeningen 1.1 De getoonde cijfers geven een voorlopig geschetst beeld met de kennis van nu. De definitieve uitkomsten van de primitieve begroting 2024 en de doorwerking van de meicirculaire van het gemeentefonds zijn hierop nog van invloed. Financiën Het meerjarenperspectief van deze Kadernota ziet er inclusief nieuw beleid als volgt uit: Jaar Saldo 2024 Saldo 2025 Saldo 2026 Saldo 2027

Raming 0 48.000 0 4.000

V V V V

In deze cijfers zijn de dekkingsvoorstellen, de inschatting van de extra aanvullende middelen in het gemeentefonds vanaf 2027 en de (noodzakelijke) wensen voor nieuw beleid opgenomen. Na de meicirculaire is duidelijk welke / hoeveel middelen er beschikbaar zijn om de meest noodzakelijke wensen te kunnen realiseren. De uitwerking en besluitvorming vindt plaats in de MPB 2024-2027. Communicatie/burgerparticipatie Niet van toepassing. Vervolg De Kadernota 2023 is het eerste P&C-document voor het komende begrotingsjaar. De voorstellen hieruit worden verwerkt in de concept-MPB 2024-2027. Deze wordt ter vaststelling voorgelegd in de begrotingsvergadering van 13 november 2023. Bijlage(n) Kadernota 2023

Elburg, 5 juni 2023 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. J.N. Rozendaal

Mw. mr. A.H. van der Maat-Bosma