Raadsvoorstel jaarrekeningen 2023 diverse stichtingen gewijzigd

Raadsvoorstel

Onderwerp

Raadsvoorstel jaarrekening 2023 diverse stichtingen

Behandelaar:

Mevr. mr. D.H.A.A. Kassing

Datum Portefeuillehouder

13 november 2023 Burgemeester Rozendaal en wethouder Sneevliet

Emailadres

Diane.Kassing@elburg.nl

Onderwerp Goedkeuren jaarrekeningen vijf stichtingen Te nemen besluit: De jaarrekeningen voor het kalenderjaar 2023 van de stichting Boedel Maria Harmens Courage, de stichting Het Weduwen-Hofje, de stichting Het Schipluidenfonds, de stichting Vicarieën Elburg en de stichting Het Goor goed te keuren. Inleiding De gemeente Elburg kent vijf stichtingen waarvan de jaarrekening op basis van de (oprichtings)statuten door de gemeenteraad jaarlijks financieel dient te worden nagekeken, waarna de gemeenteraad beslist of de jaarstukken kunnen worden goedgekeurd. Argumenten De jaarrekeningen zijn ambtelijk (team Financiën) gecontroleerd. Onderstaand wordt per stichting een beeld geschetst van de financiële positie. a.) Stichting “Boedel Maria Harmens Courage” De opbrengsten van de stichting komen voornamelijk uit onroerend goed. In 2023 heeft de stichting een positief resultaat van € 154.745 behaald. Het resultaat is vervolgens op grond van de statuten van de stichting op de volgende manier verdeeld: er is 75% (€ 116.059) toegevoegd aan de reserve bestemd voor uitkeringen aan hulpbehoevenden er is 25% (€ 38.686) toegevoegd aan het eigen vermogen van de stichting. Het eigen vermogen van de stichting bedraagt zo’n € 7.000.000 en bestaat voornamelijk uit grond en woningen. De woningen staan voor 60% van de WOZ-waarde op de balans.

Er is een voorziening voor groot onderhoud van € 144.000 en een voorziening verduurzaming van ruim € 200.000. Er zijn bij de “Algemene Bedeling” 145 eenmalige uitkeringen verstrekt voor een totaalbedrag van € 53.375. Gedurende de rest van het jaar zijn er nog 11 verzoeken tot hulp gehonoreerd voor een bedrag van € 4.800. Het saldo van de reserve bedoeld voor uitkeringen bedraagt per 31-12-2023 € 442.727. Het positieve resultaat is tot stand gekomen door: -

Opbrengst woningen en gronden

€201.000

2

-

Opbrengst beleggingen / deelnemingen Opbrengst diversen Opbrengst rente banken Onderhoud / verzekeringen Belastingen / administratiekosten Bestuurskosten Energielasten / kosten verhuur Rente en diversen

€ 17.500 € 5.000 € 9.000 € 26.500-/€ 19.000-/€ 15.500-/€ 14.500-/€ 2.000-/-

b.) Stichting “Het Weduwen-Hofje” Het resultaat is op € 17.933 positief uitgekomen. Het eigen vermogen van de stichting bedraagt zo’n € 400.000 en bestaat voornamelijk uit onroerend goed. De WOZ-waarde van de panden is afgelopen jaren behoorlijk omhoog gegaan, de boekwaarde van de panden is de laatste jaren echter niet verhoogd. De opbrengsten van de stichting komen uit de verhuur van panden in de vesting. Inmiddels zit er € 65.000 in de voorziening voor verduurzaming panden. c.) Stichting “het Schipluidenfonds” In 2023 is het positieve resultaat uitgekomen op € 41.102, het resultaat werd altijd volledig uitgekeerd aan het Instituut van Kinsbergen. Er is nu gekozen een voorlopig vast bedrag van € 42.500 uit te keren aan het Instituut van Kinsbergen. Het eigen vermogen van de stichting is zo’n 3 miljoen euro. Het resultaat is tot stand gekomen door: -

Opbrengst pacht Opbrengst huur Kosten (reservering) onderhoud Belastingen/verzekeringen Beheerskosten Bestuurskosten

€ 49.000 € 1.000 € 1.500-/€ 5.000-/€ 1.000-/€ 2.000-/-

d.) Stichting “Vicarieën Elburg” De uitgaven én inkomsten van de stichting zijn gering, in 2023 kwam de stichting uit op een nadelig resultaat van ruim € 8.500. Het eigen vermogen bestaat voornamelijk uit grond. -

Opbrengst pacht Verleende studiebeurzen Bijdrage A. thoe Boecop Contributies en heffingen Overige kosten Advertentiekosten

€ 19.000 € 19.500-/€ 2.500-/€ 3.500-/€ 1.700-/€ 1.000-/-

e.) Stichting “het Goor” De vergoeding voor natuurbeheer is per 2023 flink gestegen. Het is hierdoor mogelijk om de uitkering aan eigenaren structureel te verhogen. De gemeente Elburg is ook één van die eigenaren, we hebben recent € 14.325 ontvangen. Het resultaat ná uitkering aan eigenaren bedraagt zo’n € 13.000. -

Opbrengst Goorweide Vergoeding natuurbeheer Opbrengst jachtrechten Overige opbrengsten Uitkering eigenaren Beheerskosten land Waterschapslasten Administratie en beheer Verzekeringen

€ 63.000 € 82.000 € 1.000 € 25.500 € 83.000-/€ 52.500-/€ 5.500-/€ 11.000-/€ 1.000-/-

Voorgesteld wordt om de jaarrekeningen goed te keuren.

3

Kanttekeningen Het Presidium had besloten dat een voorstel tot goedkeuring van de jaarrekening in de reguliere besluitvormingsprocedure van de raad wordt behandeld. Daarnaast is er een gesprek met de stichtingen, zoals gehouden op *** jl. waarbij de raadsleden hebben kunnen spreken met besturen van de betreffende stichtingen. Financiën De financiële positie van de stichtingen is in orde.

Elburg, 18 december 2024 Het presidium, De burgemeester,

de griffier,

Ir. J.N. Rozendaal

mr. D.H.A.A. Kassing