Raadsvoorstel jaarrekeningen 2022 diverse stichtingen

Raadsvoorstel

Onderwerp

Raadsvoorstel jaarrekening 2022 diverse stichtingen

Behandelaar:

Griffier

Datum Portefeuillehouder

13 november 2023 Burgemeester Rozendaal en wethouder Sneevliet

Emailadres

Diane.Kassing@elburg.nl

Onderwerp Goedkeuren jaarrekeningen vijf stichtingen Te nemen besluit: De jaarrekeningen voor het kalenderjaar 2022 van de stichting Boedel Maria Harmens Courage, de stichting Het Weduwehofje, de stichting Het Schipluidenfonds, de stichting Vicarieën Elburg en de stichting Het Goor goed te keuren. Inleiding De gemeente Elburg kent vijf stichtingen waarvan de jaarrekening op basis van de (oprichtings)statuten door de gemeenteraad jaarlijks financieel dient te worden nagekeken, waarna de gemeenteraad beslist of de jaarstukken kunnen worden goedgekeurd. Op 13 september 2023 hebben (met name nieuwe raads- en burgerraads)leden van de raad kunnen kennismaken met een deel van deze stichtingen in een themasessie. Argumenten De jaarrekeningen zijn ambtelijk (team Financiën) gecontroleerd. Onderstaand wordt per stichting een beeld geschetst van de financiële positie. a.) Stichting “Boedel Maria Harmens Courage” De opbrengsten van de stichting komen voornamelijk uit onroerend goed. In 2022 heeft de stichting een positief exploitatieresultaat van € 161.819 behaald. Het resultaat is vervolgens op grond van de statuten van de stichting op de volgende manier verdeeld: er is 75% (€ 121.364) toegevoegd aan de reserve bestemd voor uitkeringen aan hulpbehoevenden er is 25% (€ 40.455) toegevoegd aan het eigen vermogen van de stichting. Het eigen vermogen is o.a.

door waardevermeerdering van het onroerend goed gegroeid naar € 7.000.000. De woningen staan voor 60% van de WOZ-waarde op de balans. Er zijn bij de “Algemene Bedeling” 146 eenmalige uitkeringen verstrekt voor een totaalbedrag van € 48.425. Gedurende de rest van het jaar zijn er nog 18 verzoeken tot hulp gehonoreerd voor een bedrag van € 7.500. Het saldo van de reserve bedoeld voor uitkeringen bedraagt per 31-12-2022 € 384.843. Op 19 januari 2023 bestond de stichting 250 jaar! Het positieve resultaat is tot stand gekomen door:

2

-

Opbrengst woningen en gronden Opbrengst beleggingen / deelnemingen Opbrengst diversen Onderhoud en verzekeringen Belastingen Bestuurskosten Energielasten Rente en diversen

€197.500 € 14.500 € 5.000 € 17.000-/€ 7.500-/€ 15.500-/€ 9.000-/€ 6.000-/-

b.) Stichting “het Weduwenhofje” Het resultaat is op € 15.161 positief uitgekomen. Het eigen vermogen van de stichting bedraagt zo’n € 400.000 en bestaat voornamelijk uit onroerend goed. De WOZ-waarde van de panden is afgelopen jaren behoorlijk omhoog gegaan, de boekwaarde van de panden is de laatste jaren echter niet verhoogd. Er is in 2022 ruim € 30.000 afgelost op de lening bij het Restauratiefonds. De opbrengsten van de stichting komen uit de verhuur van panden in de vesting. Inmiddels bijna € 50.000 in de reserve voor verduurzaming panden. c.) Stichting “het Schipluidenfonds” In 2022 is het positieve resultaat uitgekomen op € 49.924 en dit bedrag komt geheel ten goede aan het Instituut van Kinsbergen. Het eigen vermogen van de stichting is zo’n 3 miljoen euro. Het resultaat is tot stand gekomen door: -

Opbrengst pacht Opbrengst huur Kosten (reservering) onderhoud Belastingen/verzekeringen Beheerskosten Bestuurskosten

€ 53.000 € 4.000 € 4.500-/€ 2.500-/€ 1.500-/€ 1.500-/-

d.) Stichting “Vicarieën Elburg” De uitgaven én inkomsten van de stichting zijn gering, in 2022 kwam de stichting uit op een nadelig resultaat van ruim € 16.000. Het eigen vermogen bestaat voornamelijk uit grond. -

Opbrengst pacht Verleende studiebeurzen overige bijdragen Contributies en heffingen Overige kosten Advertentiekosten

€ 15.000 € 23.500-/€ 500-/€ 4.700-/€ 1.700-/€ 1.000-/-

e.) Stichting “het Goor” De inkomsten vielen in 2022 wat lager uit en de uitgaven stegen door de hoge inflatie. Hierdoor behaalde de stichting in 2022 een negatief resultaat van € 11.188. Dit resultaat is ná uitkering aan eigenaren en inclusief een nabetaling van € 6.000 aan uitkering eigenaren over 2021. Gemeente Elburg is ook één van die eigenaren en heeft onlangs € 11.715 ontvangen. -

Opbrengst Goorweide Beheersvergoeding Betalingsrechten Rendement effecten Opbrengst jachtrechten Overige opbrengsten Uitkering eigenaren Beheerskosten land Waterschapslasten Administratie en beheer Verzekeringen

€ 51.300 € 58.700 € 28.500 € 12.000-/€ 1.100 € 300 € 67.500-/€ 53.200-/€ 5.500-/€ 12.000-/€ 1.000-/-

3

Voorgesteld wordt om de jaarrekeningen goed te keuren. Kanttekeningen Het Presidium had besloten dat een voorstel tot goedkeuring van de jaarrekening in de reguliere besluitvormingsprocedure van de raad wordt behandeld. Daarnaast is er een gesprek met de stichtingen, zoals gehouden op 13 september jl. in een themasessie waarbij de raadsleden hebben kunnen kennismaken met de stichtingen. Financiën De financiële positie van de stichtingen is in orde.

Elburg, 13 november 2023 Het presidium, De burgemeester,

de griffier,

Ir. J.N. Rozendaal

mr. D.H.A.A. Kassing