Raadsbrief Meicirculaire 2024
Tekst van het document
Raadsbrief
Datum Portefeuillehouder
24 juni 2024
Behandelaar:
Financieel Advies
Zaaknummer: Bijlagen
396949
Mw. A.C. SneevlietRadstaak -
Onderwerp Meicirculaire 2024 Inleiding Op 28 mei 2024 is de meicirculaire 2024 verschenen. In de circulaire wordt informatie gegeven over de hoogte van de uitkering van het gemeentefonds voor de jaren 2024 tot en met 2028. De belangrijkste ontwikkelingen worden toegelicht in deze memo. De uitkomsten van deze circulaire vallen positiever uit dan ingeschat was bij de perspectiefnota. De financiële effecten worden meegenomen in de meerjarenbegroting 2025-2028 en de najaarsnota. Inhoudelijke kernboodschap 1. De mutaties in 2024 als gevolg van de meicirculaire worden aan uw raad ter vaststelling voorgelegd bij de najaarsrapportage 2024. De meicirculaire leidt tot een verhoging van de algemene uitkering voor 2024 met € 600.000. Na het reserveren van stelposten voor taakmutaties en decentralisatie- en integratie-uitkeringen resteert er een netto voordeel ad € 309.000. 2. Kennisnemen van de uitkomsten van de circulaire. De uitkomsten van de meicirculaire voor de jaren 2025-2028 worden in de MPB 2025-2028 opgenomen. Uitkeringsjaar 2024 De meicirculaire leidt tot een verhoging van de algemene uitkering voor 2024 met € 600.000. Na het reserveren van stelposten voor taakmutaties en decentralisatie- en integratie-uitkeringen resteert er een netto voordeel ad € 309.000. Meicirculaire 2024 Totale mutaties algemene uitkering
€ 600.000
Op te nemen stelposten: Loon- en prijsontwikkeling
-€107.000
Participatie
€ 193.000
Uitvoeringskosten Omgevingswet
€ 123.000
Aanpak armoede en schulden
€ 36.000
Werkdrukverlaging jeugdbescherming
€ 41.000
Wmo hulpmiddelen
€
Netto effect meicirculaire
€ 309.000
5.000
De belangrijkste mutaties betreffen: loon- en prijsontwikkeling In de meicirculaire worden via het accres middelen gekort als gevolg van een lagere loon- en prijscompensatie dan voorzien was in de septembercirculaire. Voor 2024 gaat het om € 107.000. Deze middelen worden verrekend met de stelpost loon- en prijscompensatie in de najaarsrapportage. De structurele effecten van de lagere loon- en prijsinflatie worden meegenomen in de begroting 2025-2028. Participatie In de meicirculaire zijn aanvullende middelen voor loon- en prijsbijstelling voor de WSW en beschut werk beschikbaar gesteld. Het effect van de loon- en prijsbijstelling voor 2024 wordt in de najaarsnota verwerkt. Uitvoeringskosten omgevingswet Er worden voor 2024 extra middelen beschikbaar gesteld ad € 193.000 om aan de gestelde eisen in de Omgevingswet te kunnen voldoen. In de meicirculaire wordt een vooraankondiging gedaan dat in de septembercirculaire middelen voor 2025 beschikbaar worden gesteld. Het zal voor Elburg om een bedrag van ca. € 215.000 gaan. Aanpak armoede en schulden Het rijk stelt structureel middelen (€ 36.000) beschikbaar voor het uitbreiden van activiteiten in het kader van de schuldhulpverlening en om het bevorderen van activiteiten om armoede onder kinderen te bestrijden.
Werkdrukverlaging jeugdbescherming Om een werkdrukverlaging mogelijk te maken bij de jeugdbescherming wordt structureel € 41.000 beschikbaar gesteld. Wmo hulpmiddelen Gemeenten ontvangen incidenteel aanvullende middelen voor de Wmo, in 2024 € 5.000 en in 2025 €8.000. Het gaat om meerkosten die gemaakt worden als gevolg van de Wet langdurige zorg. Netto effect 2024 Het netto effect van de meicirculaire wordt met name veroorzaakt door de definitieve afrekening van het BTWcompensatiefonds 2023 (€ 242.000). In 2023 hebben gemeenten minder btw gedeclareerd bij het rijk dan voorzien. Het verschil wordt toegevoegd aan de algemene uitkering. Verder zijn er hoeveelheidsverschillen opgetreden bij diverse maatstaven (€ 67.000 positief). Meerjarenperspectief 2025-2028 Het meerjarenperspectief 2025-2028 laat een toename van de algemene uitkering zien. Dit wordt met name veroorzaakt door het niet verder op laten lopen van de opschalingskorting, de aanvullende middelen jeugd van het Rijk (omdat het Rijk de besparingsopdracht van ruim € 500 miljoen niet gerealiseerd heeft voor 2025), de aanvullende middelen die via de uitkeringsfactor beschikbaar zijn komen (omdat de landelijke aantallen van de maatstaven naar beneden zijn bijgesteld) en diverse taakmutaties. De mutaties zullen worden verwerkt in de begroting 2025-2028. 2025
2026
Meicirculaire 2024
€ 49.170.000
€ 47.193.000
€ 48.689.000 € 50.312.000
Decembercirculaire 2023
€ 49.073.000
€ 46.460.000
€ 48.113.000 € 49.634.000
€ 97.000
€ 733.000
€ 576.000
€ 678.000
€ 97.000 -€ 323.000 -€ 752.000 € 318.000 € 662.000 € 64.000 € 36.000 € 41.000 € 43.000 € 8.000
€ 733.000 -€ 514.000 € 750.000 € 318.000
€ 576.000 -€ 613.000 € 750.000 € 275.000
€ 678.000 -€ 560.000 € 750.000 € 325.000
€ 59.000 € 36.000 € 41.000 € 43.000
€ 44.000 € 36.000 € 41.000 € 43.000
€ 43.000 € 36.000 € 41.000 € 43.000
Opschalingskorting
-€ 750.000
€ 750.000
€ 750.000
€ 750.000
Uitkeringsfactor/hoeveelheidsverschillen Totaal
€ 316.000 -€ 434.000
€ 318.000 €1.068.000
€ 275.000 € 1.025.000
€ 325.000 € 1.075.000
Verschil
Specificatie Loon- en prijsontwikkeling Opschalingskorting Uitkeringsfactor/hoeveelheidsverschillen Besparingsverlies jeugd Participatie Aanpak armoede en schulden Werkdrukverlaging Jeugdbescherming Voogdij Wmo hulpmiddelen
2027
2028
Netto effect circulaire
Geraamd in de perspectiefnota
-€ 750.000
€ 850.000
€ 850.000
€ 850.000
Voordeel
€ 316.000
€ 218.000
€ 175.000
€ 225.000
Loon- en prijsontwikkeling. In de meicirculaire worden via het accres middelen gekort als gevolg van een lagere loon- en prijscompensatie dan voorzien was in de septembercirculaire. Voor 2025 gaat het om € 323.000 oplopend naar € 560.000 in 2028. De structurele effecten van de lagere loon- en prijsinflatie worden meegenomen in de begroting 20252028 door de stelpost voor loon-en prijsinflatie te verlagen. Per saldo heeft dit geen budgettair effect. Opschalingkorting Sinds 2015 worden gemeenten geconfronteerd met een jaarlijks oplopende korting. De bedoeling was dat gemeenten door gedwongen opschaling kosten zouden besparen. De korting was al een aantal jaren bevroren. De verdere oploop van de korting vanaf 2026 wordt nu ook geschrapt. Dit levert Elburg vanaf 2026 een structureel voordeel op van € 750.000. Als wisselgeld vindt er in 2025 een eenmalige extra korting plaats. Uitkeringsfactor/ hoeveelheidsverschillen De landelijke aantallen van de maatstaven waarmee de algemene uitkering wordt berekend zijn naar beneden bijgesteld. Omdat de omvang van de algemene uitkering gelijk blijft, vindt er een correctie plaats via de uitkeringsfactor. Het gaat om maatstaven als: aantal huishoudens met een laag inkomen, laagopleidingsniveau met drempel, aantal bijstandsontvangers en omgevingsadressendichtheid.
In Elburg hadden we bij deze maatstaven voorzichtiger geraamd dan landelijk en dat resulteert nu in een voordeel van ca. € 300.000 structureel. Besparingsverlies jeugd Gemeenten en Rijk hebben in 2023 een principeakkoord bereikt over het financiële kader voor de Hervormingsagenda Jeugd. Het Rijk zou besparingen gaan doorvoeren op de jeugdzorg ad 500 miljoen ingaande 2025. Deze besparing van het Rijk wordt in 2025 nog niet gerealiseerd. Om die reden wordt er in 2025 door het rijk € 500 miljoen incidenteel aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor de jaren na 2025 wordt verwacht dat het rijk haar afspraken nakomt en zal net als vorig jaar een stelpost worden geraamd in de begroting. Participatie In de meicirculaire zijn aanvullende middelen voor loon- en prijsbijstelling voor de WSW en beschut werk beschikbaar gesteld. Het structurele effect van de loon- en prijsbijstelling wordt in de begroting 2025-2028 verwerkt. Aanpak armoede en schulden Het Rijk stelt structureel middelen (€ 36.000) beschikbaar voor het uitbreiden van activiteiten in het kader van de schuldhulpverlening en in het kader van de bestrijding van armoede onder kinderen. Werkdrukverlaging jeugdbescherming Om een werkdrukverlaging mogelijk te maken bij de jeugdbescherming wordt structureel € 41.000 beschikbaar gesteld.
Voogdij Er worden structureel aanvullende middelen (€ 43.000) beschikbaar gesteld ter compensatie voor de Wet wijziging woonplaatsbeginsel. Wmo hulpmiddelen Gemeenten ontvangen incidenteel in 2024 (€ 5.000) en 2025 (€8.000) aanvullende middelen voor de Wmo. Het gaat om meerkosten die gemaakt worden als gevolg van de Wlz (Wet langdurige zorg). Het netto effect van de meicirculaire Het netto effect van de meicirculaire betreft de mutaties die niet leiden tot een mutatie aan de uitgavenkant van de begroting. In deze circulaire zijn dat de mutaties op de uitkeringsfactor en de opschalingskorting. De opschalingskorting was op basis van de voorjaarsnota van het rijk al verwerkt in de perspectiefnota. Per saldo is er aanvullend in de begroting meer te besteden: Netto effect circulaire Opschalingskorting
2025
2026
2027
2028
-€ 750.000
€ 750.000
€ 750.000
€ 750.000
Uitkeringsfactor/hoeveelheidsverschillen
€ 316.000
€ 318.000
€ 275.000
€ 325.000
Totaal
-€ 434.000
€1.068.000
€ 1.025.000
€ 1.075.000
Geraamd in de perspectiefnota
-€ 750.000
€ 850.000
€ 850.000
€ 850.000
Voordeel
€ 316.000
€ 218.000
€ 175.000
€ 225.000
Communicatie/Burgerparticipatie n.v.t. Vervolg De uitkomst van deze circulaire valt positiever uit dan ingeschat was bij de perspectiefnota. Gemiddeld gaat het om een voordeel van circa € 200.000 per jaar. Samenvattend per jaar: € 309.000 voordeel voor 2024 ten opzichte van de begroting € 316.000 voordeel voor 2025 ten opzichte van de perspectiefnota € 218.000 voordeel voor 2026 ten opzichte van de perspectiefnota -
€ 175.000 voordeel voor 2027 ten opzichte van de perspectiefnota € 225.000 voordeel voor 2028 ten opzichte van de perspectiefnota
De Perspectiefnota was reeds afgerond op het moment van publicatie van de meicirculaire. Om de raad een volledig en actueel financieel beeld te bieden, is deze raadsbrief opgesteld. De financiële effecten worden meegenomen in de najaarsnota 2024 en meerjarenbegroting 2025-2028.
Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,
de secretaris,
ir. J.N. Rozendaal
Mw. mr. A.H. van der Maat-Bosma