Oude versie - CDA technische vragen jaarstukken 2024

Technische vragen Jaarrekening 2024 Via dit formulier kunt u technische vragen stellen over de Jaarrekening 2024. Het gaat hierbij om feitelijke en inhoudelijke vragen ter verduidelijking van de stukken. Beeldvormende of politieke vragen kunt u stellen tijdens de beeldvormende en oordeelsvormende bijeenkomsten in de raad. Stuur uw vragen tot 10 juni – 23:59 uur per e-mail naar de griffie.

Naam en fractie: CDA Elburg - Anita Kloosterman-Barneveld fractievoorzitter Pagina paragraaf

Onderwerp

Vraag

Antwoord

7

reserve

Waarom wel reserve MFC t harde en de anderen niet (t Huiken)

44

Monumenten

De dekking van de kapitaalslasten van MFC 't Harde worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve. De dekking van het 't Huiken is op een andere wijze geregeld. Dit gebeurt conform besluit van de raad. Geen technische vraag

51

Het volwassenenpakket en kindpakket

Erfgoed vertegenwoordigt een grote rijkdom van Elburg. De gemeente draagt financieel bij aan de instandhouding van de gemeentelijke monumenten. Dit geldt voor zowel onroerende als roerende gemeentelijke monu- menten, maar ook de diverse kerkpaden en Keitjesstoepen. Zijn de beschikbare subsidies in 2024 benut zijn er aanvragen geweigerd vanwege ontoereikbaar budget? Ieder jaar wordt weer gevraagd of deze paketten voldoende aanspraak op gedaan wordt. Is Op het volwassenpakket is 16k meer uitgegeven dan begroot, het kindpakket heeft 35k onderschrijding inzichtelijk hoe vaak hier gebruik van gemaakt wordt en of de budgetten toereikend zijn

89 en 92

Onrechtmatig

Ondanks de hoge druk op de ar- beidsmarkt en de gestegen kosten voor externe inhuur, is er Anders dan voorgaande jaren zijn de personeelskosten nu op programmaniveau beoordeelt waar we dit voorgaande jaren op in 2024 verantwoord met de loonkosten en inhuur omgegaan. De loonkosten bleven binnen totaal niveau deden. Door het beoordelen op programma niveau vallen onderschrijdingen niet meer weg tegen overschrijdingen. het beschikbare budget. Maar in de onrechtmatigheids paragraaf lezen we wat anders, Hierdoor is op een programma een overschrijding opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording omdat deze boven de graag toelichting meldingsgrens uitkomt. Overige afwijkingen komen niet boven de meldingsgrens uit. Tevens zijn er overschrijdingen waar tegenover alternatieve dekking staat zoals SPUK regelingen of inkomsten uit bouwvergunningen, dit wordt voor de rechtmatigheid niet gesaldeerd.

88

Opleidings budget organisatie

De bestede opleidingskosten bedragen 1,7% van de loonsom, wat in lijn ligt met het gemiddelde van onze referentiegroep. Dit ondersteunt de beweging naar een lerende organisatiecultuur. Waar kunnen we het opleidingsbudget terugvinden dit was eerder 1,2 van de loonsom en was te laag begroot

In de perspectiefnota 2023 staat dat het opleidingsbudget 1,2% van de loonsom bedraagt. In 2024 is er een verschil tussen het begrote en het daadwerkelijk bestede bedrag. Dat verschil wordt verklaard doordat in 2024 een bedrag van € 51.949,67 aan opleidingskosten is betaald uit het incidenteel budget voor organisatieontwikkeling. Daarmee is extra ruimte gecreëerd voor leren en ontwikkelen in het kader van de organisatieontwikkeling. Vanaf 2025 is het opleidingsbudget structureel verhoogd. In het meerjarenbeeld wordt toegebouwd naar een aanvullend budget van € 115.000 in 2028, om te komen tot een meer marktconform niveau.

112

Inkomsten forensen en toeristen belasting

We zien dat de forensen en touristen belasting minder is dan begroot hoe valt dit te verklaren

Bij de najaarsrapportage was geconstateerd dat de inkomsten hoger uit gingen vallen dan primitief begroot. Hierbij hebben we een schatting gemaakt naar het einde van het jaar, de laatste maanden bleken lager uit te vallen dan de inschatting van de najaarsrapportage maar de opbrengsten zijn wel hoger uitgevallen dan primitief begroot.

112, 67

Afval en reinigings heffing

Hier zien we dat deze meer opbracht dan begroot, kan daar een toelichting op komen, is Het bedrag dat vanuit de reserve afvalstoffenheffing nodig is om te kostendekkendheid sluitend te krijgen, is €261k lager dan daarmee de verhoging van 7,3% iets teveel geweest? Hoe dan 7.7 te lezen op blz 67,Het begroot. Dit komt doordat de uitgaven lager zijn dan begroot en de baten iets hoger dan begroot. Er wordt gestreefd naar bedrag dat vanuit de reserve afvalstoffenheffing nodig is om deze sluitend te krijgen is lager kostendekkendheid. Door middel van de verhoging gaat dit de goede kant op, echter zijn we nog niet geheel kostendekkend. dan geraamd. -261

115

Leges algemene dienstverlenig

Kan het college uitleggen waarom er zulke grote verschillen zitten in de 1e 4 onder Het systeem verschaft ons niet alle inzichten welke nodig is om de juiste toewijzing van kosten en inkomsten weer te geven. Dit is dienstverlening en de persentages van dekking terwijl De salariskosten en overhead betreft een jaarlijks terugkerend probleem waar hard aan wordt gewerkt om wel de juiste informatie te verkijgen. Uitgangspositie met uitvoeringskosten en perceptiekosten voor de heffing en inning van de leges en is gebaseerd betrekking tot leges is kostendekkendheid waarbij de inkomsten en uitgaven dus in balans zijn. op tijdregistratie en ervaringscijfers.

116 116

subsidie VVE pilot subsidie beleid

waarom zijn deze gelden niet ingezet Geen technische vraag Heeft het nieuwe beleid ervoor gezorgd dat een aantal organisaties geen subsidie hebben Geen technische vraag gekregen of aangevraagd? Bv AtB er zijn een aantal posten werkelijk leeg, wel begroot. Graag uitleg.

133

Fietsstimuleringsplan

Fietsstimulering staat al een paar jaar op de agenda. Volgens p. 4 is er een restant, van niet- Geen technische vraag bestede middelen. Er resteert volgens p. 133 1,6 miljoen euro. Wat zijn de plannen om tot besteding te komen?