Kadernota 2022 boekwerk 19-5-2022.pdf

Kadernota 2022

Kadernota 2022

Inleiding Hierbij bieden wij u de kadernota 2022 aan. De kadernota is het startdocument van de nieuwe planning & controlcyclus. De kadernota vormt daarbij een belangrijk beslisdocument waarin belangrijke bestuurlijke keuzes worden gemaakt. Keuzes die bij de behandeling van deze kadernota worden gemaakt vinden hun vertaling in de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 (MPB) die in de raadsvergadering van 7 november 2022 behandeld zal worden. Met deze kadernota wordt uw raad een in meerjarig perspectief sluitende begroting aangeboden. Zoals gebruikelijk is de septembercirculaire leidend bij de berekening van de beschikbare financiële ruimte in deze kadernota. Dit jaar is ook de “maartbrief” in de kadernota verwerkt. Het betreft nieuwe voorlopige cijfers over de herijking van het gemeentefonds en de opschalingskorting in 2026. Bij de MPB 2023-2026 zullen de uitkomsten van de meicirculaire worden meegenomen. Onduidelijk is hoe deze financieel zullen uitpakken. In de kadernota staat het meerjarenperspectief voor de jaren 2023 tot en met 2026 centraal. In één financieel overzicht worden de lasten en baten voor de komende vier begrotingsjaren gepresenteerd. Het gaat daarbij om ramingen voor bestaand beleid (inclusief autonome ontwikkelingen) en nieuw beleid. De onderwerpen in het financieel overzicht worden nader toegelicht.

Meerjarenperspectief 2023-2026 O m s c hrijv ing

B e gro t ing 2 0 2 3

B e gro t ing 2 0 2 4

B e gro t ing 2 0 2 5

B e gro t ing 2 0 2 6

s a ldo

s a ldo

s a ldo

s a ldo

m e e rja re nbe gro t ing inc l. prijs e n be la s t ing inde xe n

9 2 .8 7 5

Septembercirculaire 2021

233.000

V

5 2 .17 4 240.000

V

3 1.8 5 1 351.000

V

Decembercirculaire 2021

198.000

197.000

201.000

201.000 -825.000 -881.250 - 1.0 7 5 .0 8 2 N

-176.250 3 4 7 .6 2 5 V

-528.750 - 3 9 .5 7 6 N

-881.250 - 2 9 7 .3 9 9 N

S a ldo v o o rja a rs ra ppo rt a ge

- 19 7 .6 8 0

- 2 15 .6 8 0

- 2 15 .6 8 0

N

V

351.000

Opschalingsko rting (M aartbrief 6-4-2022) Herijking gemeentefo nds (M aartbrief 6-4-2022) m e e rja re ns a ldo inc l. m a a rt brie f

N

7 9 .16 8

N

- 2 2 0 .6 8 0

N

VNOG (begro ting 2023)

-32.000

-32.000

-32.000

-32.000

GGD (aanpassing n.a.v. begr.wijz. 8-4-2022) structureel

-34.162

-28.121

-21.989

-21.989

GGD (aanpassing n.a.v. begr.wijz. 8-4-2022) incidenteel

-17.802

-11.498

-7.665

Streekarchivariaat

-40.000

-40.000

-40.000

ODNV energietransitie / ODNV uren

-31.485

-31.485

-31.485

S a ldo a ut o no m e o nt wik k e ling

- 15 5 .4 4 9

N

- 14 3 .10 4

N

- 13 3 .13 9

N

- 12 5 .4 7 4

N

s a ldo prim it ie f / v o o rja a rs ra ppo rt a ge / a ut o no m e o nt wik k e ling

- 5 .5 0 4

N

- 3 9 8 .3 6 0

N

- 6 4 6 .2 18

N

- 1.4 2 1.2 3 6

N

Info rmatiebeveiliging 0,7 fte structureel

-62.000

Nieuw helpdesk pakket Info rmatiebeveiliging en privacy so ciaal do mein 2 x 24 uur Str. invulling RO-capaciteit 0,8 fte (4 jr dekking uit krediet) uitbreiding 16 uur co mmunicatie structureel verkeerskundige 1fte incidenteel 2 jaar (0,5 fte detachering)

-40.000 -31.485

-62.000

-62.000

-62.000

-57.000

-12.000

-12.000

-12.000

-59.700

-59.700

0

0

0

0

0

0

-19.800

-19.800

-19.800

-19.800

-39.500

-39.500

0

0

S a ldo nie uw be le id

- 2 3 8 .0 0 0

N

- 19 3 .0 0 0

N

- 9 3 .8 0 0

N

- 9 3 .8 0 0

N

s a ldo prim it ie f / v o o rja a rs ra ppo rt a ge / a ut o no m e / nie uw be le id

- 2 4 3 .5 0 4

N

- 5 9 1.3 6 0

N

- 7 4 0 .0 18

N

- 1.5 15 .0 3 6

N

c o m pe ns a t ie t e k o rt e n J e ugdzo rg ( inze t t .b.v . a lge he le be gro t ing)

7 5 0 .0 0 0

V

7 5 0 .0 0 0

V

7 5 0 .0 0 0

V

7 5 0 .0 0 0

V

S a ldo k a de rno t a na c o m pe ns a t ie je ugd

5 0 6 .4 9 6

V

15 8 .6 4 0

V

9 .9 8 2

V

- 7 6 5 .0 3 6

N

O m s c hrijv ing

B e gro t ing 2 0 2 3

B e gro t ing 2 0 2 4

B e gro t ing 2 0 2 5

B e gro t ing 2 0 2 6

s a ldo

s a ldo

s a ldo

s a ldo

OZB verho gen 1,5% extra verho gen to eristenbelasting ko stendekkend maken haven liggeld geen prijsco mpensatie in 2026 taakstellende bezuinigingen S a ldo m o ge lijk e e xt ra o pbre ngs t e n S a ldo k a de rno t a 2 0 2 2

Gemeente Elburg: Pagina 1

65.000 pm pm

5 0 6 .4 9 6

V

15 8 .6 4 0

V

9 .9 8 2

V

328.683 400.000 7 9 3 .6 8 3

V

2 8 .6 4 7

V

Kadernota 2022

Zoals u bekend betreft het hier een voorlopig beeld. Na het verschijnen van de meicirculaire van het gemeentefonds wordt het uiteindelijke saldo voor de MPB 2023-2026 duidelijk. Voorgesteld wordt om bij het vaststellen van het college-akkoord te bezien of incidenteel extra middelen ingezet kunnen worden voor thema’s uit het bestuursakkoord. Dan is ook de uitkomst van de meicirculaire bekend. Integraal wordt dan bekenen waar incidenteel geld voor wordt ingezet.

Kanttekening bij het overzicht Herijking gemeentefonds: Voor gemeenten geldt dat het effect is doorgerekend aan de hand van het nieuwe verdeelmodel voor de algemene uitkering, vanwege de voorgenomen invoering van dit model per 1 januari 2023. Financieel betekent dit voor Elburg dat er in 2023, 2024 en 2025 een korting op de algemene uitkering plaats vindt. (ad € 7.50, € 22.50 en € 27.50 per inwoner) Voor het jaar 2026 bestaat dus nog onzekerheid. In de tabel is voor 2026 rekening gehouden met dezelfde korting (€ 37.50 per inwoner) als in 2025. In de laatst aangeleverde uitwerking van BZK staat voor Elburg een korting van € 55 euro per inwoner opgenomen. Een korting van € 55 euro per inwoner leidt tot een lagere uitkering van € -1.292.500 in 2026. Een risico van € 411.250. Opschalingskorting: Het kabinet heeft besloten deze kabinetsperiode (tot 2025) voor zowel gemeenten als provincies de oploop van de opschalingskorting te schrappen. Dit betekent wel dat vanaf 2026 de opschalingskorting wordt ingevoerd (€ 825.000) en dit heeft negatieve gevolgen voor de begroting van de gemeente Elburg. Compensatie tekorten jeugdzorg: Het huidige kabinet besluit bij de voorjaarsnota over structureel extra budget voor de jeugdzorg vanaf 2023.

Aangezien pas na de vaststelling van de Voorjaarsnota van het rijk d e definitieve doorwerking bekend is en dan tevens de analyse van het sociaal domein 2020 is afgerond, zullen eventuele compensaties bij de meicirculaire bekend worden. In deze kadernota hebben wij de compensatie vooralsnog geraamd op € 750.000 per jaar, conform de uitspraak van de arbitragecommisie. De mogelijke compensatie is dus nog onzeker. De verwachting is dat de mogelijke compensatie voor jeugd , in 2026 onvoldoende de gevolgen van de herijking en opschalingskorting zal compenseren.

Autonome ontwikkelingen 2023 De autonome ontwikkelingen komen voort uit de begrotingen van verbonden partijen / gemeenschappelijke regelingen waar de gemeente deelnemer in is. VNOG Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in het algemeen bestuur en de financiële gevolgen van een hogere gemeentelijke bijdrage dienen in de kadernota verwerkt te worden. GGD Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in het algemeen bestuur en de financiële gevolgen van een hogere gemeentelijke bijdrage dienen in de kadernota verwerkt te worden. SNWV Streekarchivariaat Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. In de archiefcommisie ligt een voorstel voor uitbreiding fte. Indien de begroting 2023 wordt vastgesteld in het algemeen bestuur dan leidt dat tot hogere lasten voor de deelnemende gemeenten. Vooruitlopend op besluitvorming zijn de financiële gevolgen in deze kadernota opgenomen. ODNV energietransitie / ODNV uren Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in algemeen bestuur en de financiële gevolgen van een hogere gemeentelijke bijdrage dienen in de kadernota verwerkt te worden.

Gemeente Elburg: Pagina 2

Kadernota 2022

Nieuw beleid Programma 0 Bestuur en ondersteuning 1 Informatiebeveiliging 0.7 fte Informatiebeveiliging is een steeds groter issue (aan het worden). De tijd die hieraan ambtelijk moet worden gespendeerd is groter dan nu kan en zeer veel groter dan dit in het verleden was.Tot voor een paar jaar ging het qua budget over geringe bedragen. We huurden niet/nauwelijks in en we hadden relatief goedkope firewalls. Inmiddels kunnen we daar niet meer mee uit. De firewalls worden steeds zwaarder en duurder en vergen (veel) meer beheer. Daarnaast zijn er logging tools nodig die ook structurele kosten met zich meebrengen. Tot slot is het zo dat signaleringen en toezicht van functionarissen als Ciso, FG, Privacy Officer en interne controller voor flink wat (extra) werk heeft gezorgd. Zeker gezien de issues in het laatste jaar moeten we constateren dat dit niet meer te doen is met de huidige middelen/FTE's . Vandaar de noodzakelijke formatie uitbreiding. 2 Nieuw helpdesk pakket Er is een nieuw helpdeskpakket voor team informatisering nodig waarmee ITIL-beheerprocessen kunnen worden ingericht. ITIL is een reeks van best practices voor onder andere ICT-beheerprocessen. Bij ICT is het inrichten en implementeren van ITIL-processen van belang. Het is van belang om te starten met incidentmanagement en daarna met de andere ICT-beheerprocessen.

Een (lange termijn) succesfactor voor het inrichten van ITIL-beheerprocessen is klantgericht, efficiënt en effectief werken. Wanneer dit gebeurt in samenhang met de belangrijkste ITIL beheerprocessen dan raa kt ICTbeheer meer in control. Dit is een stap in de richting van taakvolwassenheid die samen op kan gaan met functioneel applicatiebeheer. Wanneer we dit niet doen dan is het risico dat we achter de feiten aanlopen (ad hoc). Terwijl het juist van belang is om aan te kunnen blijven sluiten op de ont-wikkelingen die op ons afkomen. Incidentmanagement draagt ook bij aan een digitaal weerbare gemeente. 3 Uitbreiding 16 uur communicatie Door toenemende werkzaamheden, worden er door de twee communicatieadviseurs structureel meer uren gewerkt. In relatie tot de ambitie in het bestuursakkoord is uitbreiding van de formatie met 16 uur noodzakelijk.

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 1 Verkeerskundige 1 fte (2 jaar) De huidige werkvoorraad voor het cluster Verkeer is ruwweg te verdelen in 0,4 fte voor een ervaren HBO -er, en 1,0 fte voor een ervaren MBO-er. Door het fors toegenomen aantal aanvragen en meldingen en de in het verleden doorgevoerde bezuiniging van de medio verkeerskundige lopen de werkzaamheden meer en meer vertraging op. Het voorstel voorziet in het bijstellen van 1 formatieplek voor een medio verkeerskundige incidenteel voor 2 jaar. De afgelopen 1,5 jaar werd ingehuurd, dit is onwenselijk en kostbaar.

Programma 6 Sociaal domein 1 Informatiebeveilinging en privacy sociaal domein Werken volgens de bedoeling maakt het mogelijk om ook binnen het sociaal domein het verschil te maken in levens van mensen. Zowel in de uitvoering als op beleidsniveau wordt hier met veel elan en enthousiasme aan gewerkt. En tegelijk is de ‘systeemwereld’ ook meer en meer realiteit en vraagt dit om specifieke deskundigheid. Te denken valt aan een soort functionaris gegevensbescherming voor het sociaal domein, want informatiebeveiliging is ‘hot’, juist binnen het sociaal domein. Denk bijvoorbeeld aan wat er gebeurde bij de GGD tijden COVID-19. Daarnaast wordt steeds meer gevraagd in het kader van audits en controles op gebruikers van systemen/pakketten in het sociaal domein. Veel bewijsstukken moeten worden gegenereerd, door middel van controlerapporten. Daarbij horen specifieke vragenlijsten en antwoorden moet onderbouwd worden met bewijsstukken. En er zijn/komen steeds meer systemen en appicaties die dit vereisen. Bij de vorige kadernota heeft de Raad de noodzaak van deze inzet voor 2022 al erkend en gelden beschikbaar gesteld in afwachting van de samenwerkingsresultaten op het gebied van informatiebeveiliging in de volle breedte met de H2O-gemeenten. Die duidelijkheid is er helaas nog steeds niet. Wel is het noodzakelijk de huidige inzet te borgen, vooreerst voor de jaren 2023 en 2024.

Gemeente Elburg: Pagina 3

Kadernota 2022

Maatregelen ter dekking van de tekorten in het jaar 2026. Om te komen tot een sluitend meerjaren perspectief stellen we de volgende maatregelen voor :

OZB In deze kadernota worden voor de inwoners en bedrijven binnen de gemeente Elburg de tarieven van OZB belastingen voor het begrotingsjaar 2026 extra verhoogd met 1.5% naast de in de begroting al opgenomen verhoging met het inflatiepercentage van 1.5% Toeristenbelasting / havengelden Voor nieuw beleid op het gebied van toerisme kan dekking gezocht worden in het ophogen van de toeristen belasting en of het ophogen / kostendekkend maken van de havengelden. Dit vergt nadere studie en zal er rekening gehouden moeten worden met regelgeving als de Wet markt en overheid. Vandaar dat voor de ze onderwepen een pm-post is opgenomen. Geen prijscompensatie in 2026 In de meerjarenbegroting 2022-2025 wordt gerekend met een standaard prijsindexering van 1.5%. Het niet toepassen van een indexering leidt tot een structurele besparing van € 328.683 . Wij beseffen dat deze dekkingsmaatregel op dit moment haaks staat op de forse prijsstijgingen, maar gegeven de financiële positie zien wij ons genoodzaakt deze maatregel voor te stellen. Taakstellende bezuinigingen Om tot een sluitende meerjarenbegroting 2023-2026 te komen worden voor het boekjaar 2026 taakstellende bezuinigingen voor alle taakvelden voorgesteld. De uitwerking hiervan zal bij het opstellen van de meerjarenbegroting worden geconcretiseerd.

Voorstel Wij stellen u voor: 1. de kadernota 2022 vast te stellen; 2. de uitkomsten te verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 (MPB);

Gemeente Elburg: Pagina 4

Zuiderzeestraatweg Oost 19 - Postbus 70, 8080 AB Elburg Telefoon 0525 688 688 Fax 0525 688 699 E-mail: gemeente@elburg.nl Internet: www.elburg.nl