Jaarstukken 2024 (vervallen)
Tekst van het document
Het college zet zich samen met huisartsen in om de huisvesting van huisartsen toekomstbestendig te maken. Het college heeft een principebesluit genomen om in te zetten op tijdelijke huisvesting in 't Straatje.
Daarnaast in beeld houden wat de ontwikkelingen en behoeftes van senioren zijn in Elburg.
Vanuit het ouderenprogramma is gewerkt aan het afsprakenkader ouderenhuisvesting, dementievriendelijke musea, symposium Kras & Kwiek, het Parkinson café in Elburg, Valpreventie in de diverse kernen, alliantie ouderenmishandeling en signaalpunt eenzaamheid.
Taakveld Inkomensregelingen Portefeuillehouder wethouder J.W. Simonse – domein samenleven Dit taakveld kent alleen reguliere werkzaamheden zonder speerpunten en bestuurlijke prioriteiten. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Dienstverlening verder digitaliseren.
Formulieren digitaal toegankelijk (vraaggestuurd) maken, zodat verwerking efficiënter gaat.
Op www.elburg.nl staan in totaal 122 formulieren: 118 e-formulieren en 4 als pdf. In 2024 zijn er in totaal 11.838 e-formulieren ingediend via elburg.nl.
Ook in gezinnen met een minimuminkomen kunnen kinderen meedoen in de samenleving. Bijvoorbeeld door lid te worden van een sportvereniging of club.
Het kindpakket in stand houden zodat ieder kind kan sporten of zich kan ontwikkelen via muziek, toneel of andere culturele vorming, waarbij de drempel om een beroep te doen op het kindpakket zo laag mogelijk moet zijn.
Voor kinderen in armoede heeft het college een extraatje in het kindpakket beschikbaar gesteld. In 2024 is de beleidswijziging van het kind- en volwassenenpakket voorbereid met inwoners en maatschappelijke partners. Dit betreft de systematiekwijziging van declaratie van kosten naar uitbetalen van de tegemoetkoming. Dit vanuit vertrouwen naar de inwoners en vereenvoudiging van de werkwijze.
Het volwassenenpakket en kindpakket steviger communiceren, zodat we meer mensen kunnen bereiken. Schuldhulpverlening: ondersteuning zo licht mogelijk, zwaar waar nodig.
Bevorderen van samenwerking in het lokale en regionale werkveld.
De organisatie die schuldhulpverlening uitvoert in onze gemeente is 'Verder'. Zij nemen wekelijks deel aan het Sociaal Financieel Trefpunt in 't Huiken. Op deze manier versterken zij de samenwerking met de partners die in 51
Jaarverslag 2024
het trefpunt vertegenwoordigd zijn. Preventie.
Monitoren van vroegsignalering van betalingsachterstanden in het kader van de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening.
In december 2024 waren tien schuldhulpverleningstrajecten actief en vijftien budgetbeheertrajecten.
In samenwerking met het Sociaal Financieel Trefpunt actie ondernemen bij signalen van betalingsachterstand bij huur, zorgverzekering, energie en water. Leefgeld Oekraïense vluchtelingen.
Uitvoeren van landelijke Regeling Opvang Ontheemden Oekraïne (ROOO).
Het leefgeld wordt verstrekt aan de Oekraïense ontheemden die geen betaald werk doen. In 2024 is daarnaast de beleidsregel voorbereid - en vastgesteld door het college - om ook de eigen bijdrage op te kunnen leggen aan werkende ontheemden die in een gemeentelijke opvanglocatie verblijven.
Taakveld Begeleide participatie Portefeuillehouder wethouder J.W. Simonse – domein samenleven Tot dit taakveld behoren voorzieningen ter bevordering van maatschappelijke participatie die niet gericht zijn op doorstromen naar arbeid. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Verminderen laaggeletterdheid zodat mensen beter mee kunnen doen in de samenleving en arbeidsmarkt. Dit doen we door het versterken van basisvaardigheden zoals lezen, schrijven, rekenen, digitale vaardigheden.
In samenwerking met de bibliotheek (het Taalpunt), lokale organisaties en het onderwijs uitvoering geven aan gezamenlijke uitvoeringsagenda ter versterking van de basisvaardigheden van de inwoners uit Elburg. Extra aandacht voor autochtonen.
Het Taalhuis, de Taalkeuken en de taalambassadeur voorzien in een behoefte aan taalondersteuning. De taalambassadeur bereikt met de netwerkbenadering veel organisaties (KCC en Sociaal financieel trefpunt, verloskundigenpraktijk, pastoresoverleg) en vandaaruit volgen de doorverwijzingen.
Pilot verlengen met twee jaar. We zetten in op de werkgeversbenadering en consulenten arbeid om meer werknemers- en zoekenden te bereiken. De taalkeuken en Taalpunt blijven natuurlijk en we draaien een extra project over gezondheid: Voel je goed.
Er is inmiddels een lichte toename te zien in de doorverwijzingen naar het formeel taalonderwijs waar diploma's gehaald kunnen worden.
52
Jaarverslag 2024
Taakveld Arbeidsparticipatie Portefeuillehouder wethouder J.W. Simonse – domein samenleven Tot dit taakveld behoren alle voorzieningen gericht op arbeid, participatie- en re-integratievoorzieningen. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
· Minder dan 40 inwoners jonger dan 27 jaar met uitkering. · 10 of meer jongeren per jaar stromen uit naar werk · 10 of meer jongeren per jaar in een opbouwtraject
Eind 2021 is een werkcoach jongeren aangesteld om de instroom van jongeren in de bijstand terug te dringen. Destijds ontvingen circa 50 jongeren een bijstandsuitkering. De inzet van de werkcoach heeft aantoonbaar effect en wordt daarom voortgezet. De werkcoach richt zich op het activeren van jongeren richting participatie en arbeid. Dit gebeurt onder meer door het aanpakken van belemmeringen zoals schuldenproblematiek, verslavingsvraagstukken en andere persoonlijke omstandigheden, en door het bieden van ondersteuning bij het opdoen van werkervaring of het vinden van (betaald) werk.
In 2024 is het paspoort voor succes gelanceerd. Hierdoor worden welzijnsorganisaties, scholen en gemeenten beter met elkaar in contact gebracht rondom jongeren. Jongeren die doorstromen naar de arbeidsmarkt worden tijdig aangemeld bij de gemeente. Van hieruit wordt bekeken wat er nodig is.
· Inwoners eerder en sneller stimuleren en ondersteunen zelf inkomen te verwerven of te behouden; · Zo veel mogelijk voorkomen van langdurige afhankelijkheid van een uitkering; · Meer ondernemers ondersteunen bij uiteenlopende arbeidsmarktvraagstukken; · Verbeterde dienstverlening. Partijen rondom werk en re-integratie werken samen en bundelen krachten · Focus op mogelijkheden en talentontwikkeling
Realiseren van een variant Werkcafé voor inwoners en ondernemers (nieuw concept, pilot). Samen met onze partners (werk en re-integratie, publiek en privaat, inwoners en ondernemers).
In februari 2024 is het Werkcafé gestart. Eens per twee weken is het werkcafé in 't Huiken en de bibliotheek in ‘t Harde. Met name de locatie in 't Huiken wordt goed bezocht.
Ieder mens telt, iedereen moet mee kunnen doen.
Inwoners ondersteunen die het op eigen kracht niet redden. Liefst naar betaald werk. Waar dat (nog) niet lukt, inzet op meedoen. Extra aandacht voor jongeren en mensen met een (psychische) kwetsbaarheid. Ook: ondersteuning werkgevers.
Zie hiervoor de antwoorden onder taakveld 'begeleide participatie'
In Werkbedrijf Regio Zwolle werken gemeenten, UWV, werkgevers- en werknemersorganisaties aan een inclusieve & toekomstbestendige arbeidsmarkt (Wet SUWI).
Acties worden ingezet en instrumenten worden ontwikkeld. Bijvoorbeeld om meer nieuwkomers en mensen met psychische aandoeningen te kunnen begeleiden naar werk. De dienstverlening aan
Diverse instrumenten voor werkzoekenden (bijv. loonkostensubsidie, jobcoaching) zijn regionaal geharmoniseerd. De lokale re-integratieverordening is hierop aan-
In 2024 zijn 43 jongeren ondersteund vanuit de gemeente. 17 van hen ontvingen eind 2024 nog een bijstandsuitkering. 17 zijn met ondersteuning vanuit de bijstand begeleid naar werk. Hierbij hebben zij de ondersteuning van een jobcoach gekregen. Ook hebben 8 jongeren een ontwikkeltraject naar werk gevolgd.
In het eerste jaar hebben 60 unieke bezoekers het werkcafé bezocht. Zij zijn op weg geholpen door o.a. vacatures die zijn doorgestuurd, doorverwijzingen naar Groei Vooruit (ontwikkelfonds regio Zwolle) en werkervaringsplekken.
53
Jaarverslag 2024
Verbinden Economie en arbeidsmarkt
werkgevers wordt ontwikkeld vanuit het gezamenlijke regionale Werkgeversservicepunt (WSP). Banenmarkten worden georganiseerd. Ook wordt als ‘lerende regio’ samengewerkt in het vinden van oplossingen voor bijv. tekorten op de arbeidsmarkt.
gepast. Voor specifieke doelgroepen vindt ondersteuning plaats vanuit de regionale expertisepunten (GGZ, Nieuwkomers). De werkgeversdienstverlening en deskundigheidsbevordering professionals wordt vanuit de regio aangestuurd. In 2024 werden twee banenmarkten in de Kop van de Veluwe georganiseerd, plus een groot bedrijvenfestival. Ook vonden meerdere online Banenmarkten plaats. Resultaat: verrassend veel bezoekers, mooie matches en veel informatie en advies over werk en scholing. Samenwerking met ketenpartners is versterkt en zichtbaarheid vergroot.
Communicatiecampagne over #Leven Lang Ontwikkelen en zo de kansen van de Ontwikkelfondsen van Regio Zwolle actief onder de aandacht brengen (Upgrade Jezelf en Groeivooruit).
Vanuit Elburg worden de ontwikkelfondsen periodiek actief onder de aandacht gebracht via verschillende uitingen. Resultaat: werkzoekenden, werkenden en werkgevers weten de mogelijkheden van het ontwikkelfonds goed te benutten. In 2024 maakten 31 werkgevers (totaal 106) en 76 inwoners (totaal 303) gebruik van het ontwikkelfonds. We participeren in verschillende werkgroepen over vraagstukken op de arbeidsmarkt. Bijvoorbeeld binnen de Techniek, het Zorglab, werkgroep personeelsbehoud JES en dergelijke. Binnen de Kop van de Veluwe is een nieuwe samenwerkingsagenda vastgesteld.
Verbinden van lokale initiatieven aan sectortafels Regio Zwolle en v.v.
Proactief benaderen van ondernemers met nieuwe bel-actie i.s.m. Regio Zwolle Brigade.
Lokaal of subregionaal werd in 2024 samengewerkt met partners vanuit de verschillende O's (onderwijs, ondernemers, overheid). Thema's: Goed werkgeverschap, anders werken en innovatie. Waar mogelijk werd verbinding gezocht met bijv. onderwijsregio, sectortafels Zorg en Welzijn, Kind en Educatie en Techniek. In maart 2025 volgt een netwerkevent i.s.m. sectortafels Regio Zwolle. In 2024 trokken Economie en Arbeidsmarkt meer en meer gezamenlijk op in de brede ondernemersdienstverlening. Ook de jaarlijkse belactie zorgde voor tientallen vervolgcontacten met onder-
54
Jaarverslag 2024
nemers op het terrein van personeel, innovatie, energietransitie en digitalisering. Oekraïense ontheemden ondersteunen bij arbeidsinschakeling als niet-uitkeringsgerechtigden op grond van de Participatiewet.
Ondersteunen van Oekraïners richting werk of meedoen.
Oekraïners weten de weg richting werkgevers goed te vinden. Deze doelgroep is over het algemeen zelfredzaam en weet het eigen netwerk goed te benutten. Wanneer ondersteuning nodig of gewenst is weet men de weg naar gemeente of Werkcafé goed te vinden.
Taakveld Maatwerkvoorzieningen (WMO) Portefeuillehouder wethouder J.W. Simonse – domein samenleven Tot dit taakveld horen materiële voorzieningen om zelfstandig te kunnen functioneren (W mo) voor mensen met fysieke beperkingen die op basis van een beschikking verstrekt worden. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Mensen met beperkingen zo lang mogelijk thuis laten wonen met gebruik van Wmo-hulpmiddelen.
De contracten met de hulpmiddelenleveranciers blijven monitoren door middel van contractgesprekken, managementrapportages en cliëntervaringsonderzoeken.
We monitoren en voeren clientervaringsonderzoeken uit. De uitkomsten nemen we mee in het nieuwe aanbestedingstraject dat in 2025 start.
Monitoring uitgaven (voorzieningen) en inkomsten (eigen bijdrage) op Wmo-maatwerkvoorzieningen in relatie tot begroting.
Drie keer per jaar monitoren van verloop van uitgaven.
We kijken binnen het beschikbare budget waar de mogelijkheden zitten om kostendekkend uit te komen. In 2024 bleek dit niet voldoende te zijn voor begeleiding en huishoudelijke hulp. We hebben hier extra budget voor moeten aanvragen.
Taakveld Maatwerkdienstverlening 18+ Portefeuillehouder wethouder J.W. Simonse – domein samenleven Tot dit taakveld behoort dienstverlening aan individuele cliënten met een beperking (fysiek/psychisch) die zelfstandig wonen en die ondersteuning behoeven in de vorm van beschikbare uren op basis van een toekenningsbeschikking: Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Aanvragers van voorzieningen ervaren minder bureaucratie en krijgen de juiste hulp.
Om te komen tot een integrale dienstverlening is in 2023 als eerste stap ingezet op een analyse van onze huidige toegang. Vanuit de verzamelde informatie en advies worden aanbevelingen gedaan om meer integraal te gaan werken in 2024.
De dienstverlening aan de inwoners vanuit het domein jeugd, wmo en Participatiewet is inhoudelijk meer integraal geworden. In de uitvoering wordt meer samengewerkt, er zijn gezamenlijke trainingen gevolgd en men maakt gebruik van elkaars expertise. Organisatorisch is gekozen voor de huidige separate loketten. 55
Jaarverslag 2024
Een zorgzame samenleving waarin niemand aan zijn lot wordt overgelaten en waar de zorg goed geregeld is.
Samenwerking verstevigen tussen partijen rondom de 18/18+- overgang. Doorlopende zorglijn. Korte lijnen met CJG en Sociaal Trefpunt.
In de overeenkomsten met de zorgaanbieders is vastgelegd dat er een toekomstplan moet worden gemaakt en in de contractgesprekken worden zorgaanbieders daarop aangesproken.
De gemeente staat naast mantelzorgers en faciliteert ze.
Maatwerk leveren aan mantelzorgers zoals hulp met dagopvang, respijtzorg en ontzorgen met betrekking tot regelgeving en aanvragen (mantelzorgmakelaar).
Er wordt extra ingezet vanuit GALA middelen om mantelzorgers te ondersteunen in het begrijpen en toepassen van regelgeving zorg. De vrijwillige mantelzorgcoaches zijn van onschatbare waarde in het begrijpen en verder helpen van mantelzorgers. De mantelzorgwaardering is aan 850 mantelzorgers uitgereikt en wordt erg gewaardeerd, ook door de jonge mantelzorgers. De werkwijze dat de waardering ingezet kan worden bij lokale ondernemers vergroot het maatschappelijk effect in het omzien naar elkaar.
Jonge mantelzorgers ondersteuning en begeleiding bieden zodat ze zoveel mogelijk mee kunnen doen.
In 2024 hebben we vanuit het samenwerkingsprogramma JES (Jeugd Elburg Samenwerken) een E-learning ontwikkeld voor zowel jongeren als professionals. Deze E-learning heeft als doel om meer jongeren en professionals te informeren over wat jongen mantelzorgers zijn, hoe jij deze kunt signaleren, wat het zijn van jonge mantelzorgers met zich meebrengt. Daarnaast wordt er in de E-learning aangegeven waar zowel jongeren als professionals terecht kunnen met vragen en problemen. De E-learning is inmiddels al uitgevoerd om 1 van de VO-scholen in Elburg. In 2025 zal de E-learning verder uitgezet worden onder jongeren en professionals.
Jaarlijks CEO Wmo uitvoeren.
In 2024 is clientervaringsonderzoek gepubliceerd dat gedaan is bij Pgb ontvangers. Men is tevreden over de ondersteuning en de manier waarop men het Pgb ontvangt. Met betrekking tot de tarifering heeft de gemeenteraad inmiddels aanpassingen gedaan.
Cliënten geven in het clientervaringsonderzoek Wmo aan dat ze tevreden zijn over de kwaliteit en de passendheid van de ondersteuning.
Jaarlijkse verbetercyclus met consulenten en Adviesraad sociaal domein. Kwaliteit van de voorzieningen bespreken tijdens contractgesprekken.
56
Jaarverslag 2024
Taakveld Maatwerkdienstverlening 18Portefeuillehouder wethouder J.W. Simonse – domein samenleven Tot dit taakveld behoren vormen van jeugdhulp die door de gemeente als individuele (niet vrij toegankelijke) voorziening worden aangemerkt waaronder begrepen. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Preventief effect door: 1. Afname in doorverwijzingen omdat de ondersteuning in één keer goed is. 2. Afname ambulante ondersteuning (ZIN) 3. Afname GGZ behandeling (ZIN) 4. Afname verwijzingen huisartsen naar ZIN 5. Afname tot minimale wachtlijsten in de jeugdhulpketen
Het versterken van het Centrum voor jeugd en gezin met: 1. Inzet van de verklarende analyse. 2. Ambulante begeleiding aanbieden vanuit het CJG. 3. GGZ-expertise borgen in het CJG 4. CJG-medewerkers in de huisartsenpraktijk realiseren
Ambulante begeleiding en GGZexperts in het CJG is gerealiseerd. Ook is er een stevige samenwerking met de huisartsen en het onderwijs waardoor het CJG zichtbaar aanwezig is op deze plekken. Door een krappe arbeidsmarkt en verloop in het personeel is dit doel niet volledig gerealiseerd.
Jeugdigen groeien gezond en veilig op zodat zij zich zo optimaal mogelijk kunnen ontwikkelen.
Inzetten op eigen kracht en zelfredzaamheid en waar nodig hulp inzetten zo licht als nodig.
Dit is het overkoepelende doel van ons samenwerkingsprogramma JES. Binnen de verschillende werkgroepen die vanuit JES actief zijn wordt er aan deze doelstelling gewerkt. Er zijn de volgende werkgroepen; Taalklas, doorgaande lijnen kinderopvang naar basisonderwijs, doorgaande lijnen basisonderwijs naar voortgezet onderwijs, Interprofessionele samenwerking, huisvesting, dekkend netwerk, kansrijk opgroeien en personeelsbehoud.
De voorzieningen, vrij toegankelijke jeugdhulp en de niet-vrij toegankelijke jeugdhulp werken zo optimaal mogelijk samen.
“JES” (Jeugd Elburg Samenwerken). Daarin zijn verschillende werkgroepen actief. Onder andere de doorlopende lijnen, terugdringen en voorkomen van thuiszitters, interprofessioneel samenwerken en gezond en veilig oproeien.
JES is gerealiseerd. De samenwerkingspartners werken samen aan de maatschappelijke opgave. Vanuit JES gaat een preventieve werking. In de gespecialiseerde jeugdhulp dalen de aantallen jeugdigen die hoog specialistische jeugdhulp nodig hebben. Kanttekening is dat het niet meetbaar is of dat een 1-op-1-effect is van JES. Het partnerschap met de jeugdhulpaanbieders is gerealiseerd voor segment 1 en 2. Door de positieve ervaringen hebben de aanbieders vanuit segment 3 en 4 ook verzocht om het partnerschap te realiseren.
Vanuit de regionale inkoop jeugdhulp is een actief partnerschap met de jeugdhulpaanbieders in ontwikkeling.
Ondersteuning wordt ingezet zo licht als nodig waardoor de inzet van zware ondersteuning terugloopt.
Er wordt ingezet op het versterken van de voorliggende voorzieningen, de vrij toegankelijke jeugdhulp en op preventie.
Overeenkomstig de lokale visie en de opdracht vanuit de Hervormingsagenda jeugd is het CJG versterkt met preventieve taken 57
Jaarverslag 2024
Inzet van de Verklarende analyse: zorg in één keer goed inzetten.
en extra expertise. Met de verklarende analyse wordt de hulpvraag integraal benaderd.
Beleidsindicatoren Indicator
Eenheid
Jaar
Elburg
Gelderland
Nederland
Bron
Omschrijving
Jongeren met jeugdhulp
% van alle jongeren tot 18 jaar
2021
11,2*
13,8
13,2
CBS
2022
10,5
13,9
13,5*
2023
11,2
14,6*
13,9*
2024
9,3
12,1
11,5
Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar.
%
2020
-
0,3
0,3
CBS
2021
-
0,2
0,3
2022
-
0,3*
0,3
2024
-
0,2
0,3
Het percentage jongeren (12-23 jaar) met een jeugdreclasseringsmaatregel ten opzichte van alle jongeren (12-23 jaar).
2021
1,2*
1,4
1,2
CBS
2022
1,1
1,2
1,2*
2023
0,8
1,1*
1,1*
2024
0,7
0,9
0,9
Het percentage jongeren tot 18 jaar met een jeugdbeschermingsmaatregel ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar.
2020
292,4
182,8
199,1
CBS
2021
337,2
187,4
197,7
2022
373,9
195,1
197,7
2023
389,8
195,8
191,5
Het aantal re-integratie voorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar
2021
3
5
4*
CBS
2021
3
4
4*
2022
3
3
4
2024
3
3
3
Het aantal cliënten met dagbesteding per 1.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep.
2021
15
16
12
CBS
2021
15
16
12
2022
14*
16
11*
2024
14
14
10
Het aantal cliënten met begeleiding per 1.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep.
Per 1.000 inw. Van 18 jaar en ouder
2021
16
35
43
CBS
2022
17
30
37
2023
15
29
34
Het aantal personen met een bijstandsuitkering, per 1.000 inwoners.
2024
15
29
34
%
2021
2
2
2
CBS
2022
2
2
2
2023
1
1
1
2024
1
2
2
Personen van 16 t/m 22 jaar die als werkzoekende staan ingeschreven bij het UWV-werkbedrijf en tegelijkertijd geen baan hebben als werknemer volgens de Polisadministratie.
2021
73,7
70,9
70,4
2022
75,6
72,9
72,2
Jongeren met jeugdreclassering
Jongeren met jeugdbescherming
Aantal lopende reintegratievoorzieningen
Wmo-cliënten met een dagbesteding
Wmo-cliënten met begeleiding
Personen met een bijstandsuitkering
Werkloze jongeren
Netto arbeidsparticipatie
%
Per 10.000 inw. 1564 jaar Per 1.000 inw.
Per 1.000 inw.
%
CBS
58
Jaarverslag 2024
Kinderen in uitkeringsgezin
Jongeren met een delict voor de rechter
Banen
%
%
Per 1.000 inw. 1575 jaar*
2023
76,2
73,7
73,1
2024
N.b.
74,0
73,2
2020
3
5
6
2021
4
5
6
2022
3
5
6
2023
2
5
6
2020
1
1
1
2021
1
1
1
2022
1
1
1
2023
1
1
1
2020
574,7*
658,2*
679,2*
2021
590,7*
662,7*
685,4*
2022
600,8*
686,1*
703,3*
2023
623,0
701,5
714,7
Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de potentiële beroepsbevolking van 15-75 jaar. CBS
Percentage kinderen tot 18 jaar die in een gezin leven dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen.
CBS
Het percentage jongeren (12-21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen.
LISA
Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreffen zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten. De indicator betreft het aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 t/m 74 jaar.
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.
59
Jaarverslag 2024
Middelen B e dra g x € 1.0 0 0
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
6.2
Wijkteams
6.3 6.4
We rk e lijk
B e gro o t
to taal V/ N
to taal V/ N
2023
2024
We rk e lijk
We rk e lijk
la s t e n
ba t e n
to taal V/ N
be gro o t we rk e lijk
We rk e lijk
V e rs c hil V/ N
2024
2024
2024
133
N
78
N
5.675
6.235
-560
V
639
V
2.389
N
4.476
N
4.336
41
4.294
N
182
V
Inko mensregelingen
505
N
1.294
N
6.619
5.417
1.203
N
91
V
B egeleide participatie
3.612
N
3.821
N
4.009
446
3.563
N
259
V
6.5
A rbeidsparticipatie
677
N
1.160
N
993
6
987
N
173
V
6.6
M aatwerkvo o rzieningen (WM O)
1.228
N
1.267
N
1.302
227
1.074
N
192
V
6.71
M aatwerkdienstverlening 18+
0
V
0
V
0
0
0
V
0
V
6.71a
Hulp bij het huisho uden (WM O)
1.395
N
1.712
N
1.720
0
1.720
N
-8
N
6.71b
B egeleiding (WM O)
1.746
N
2.156
N
2.168
0
2.168
N
-12
N
6.71d
Overige maatwerkarrangementen (WM O)
118
N
227
N
213
0
213
N
14
V
6.72
M aatwerkdienstverlening 18-
0
V
0
V
0
0
0
V
0
V
6.72a
Jeugdhulp begeleiding
1.439
N
665
N
647
0
647
N
18
V
6.72b
Jeugdhulp behandeling
284
N
4.334
N
4.615
-2
4.617
N
-283
N
6.72c
Jeugdhulp dagbesteding
731
N
891
N
841
0
841
N
50
V
6.72d
Jeugdhulp zo nder verblijf o verig
548
N
331
N
506
62
443
N
-112
N
6.73a
P leegzo rg
1.339
N
1.359
N
1.471
0
1.471
N
-112
N
6.73c
P leegzo rg
6.74a
Jeugd behandeling GGZ zo nder verblijf
6.74b
Jeugdhulp crisis/LTA /GGZ-verblijf
6.81
Geescaleerde zo rg 18+
6.81a
B eschermd wo nen (WM O)
6.81b
M aatschappelijke- en vro uweno pvang (WM O)
6.82
Geescaleerde zo rg 18-
0
V
0
6.82a
Jeugdbescherming
569
N
570
19 .0 8 4
N
2 4 .0 7 2
N
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t
0
V
0
V
0
0
0
V
0
V
3.087
N
0
V
0
0
0
V
0
V
180
N
362
N
377
0
377
N
-15
N
0
V
0
V
0
0
0
V
0
V
-939
V
-761
V
88
939
-851
V
90
V
44
N
129
N
173
47
127
N
3
V
V
0
0
0
V
0
V
N
511
0
511
N
59
V
3 6 .2 6 5
13 .4 19
2 2 .8 4 5
N
1.2 2 7
V
4.809
N
-7.162
V
3.436
10.343
-6.907
V
-256
N
2 3 .8 9 4
N
16 .9 10
N
3 9 .7 0 0
2 3 .7 6 2
15 .9 3 9
N
971
V
60
Jaarverslag 2024
Programmaverantwoording B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f
N a wijziging
We rk e lijk V/ N
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
6.1 6.2
La s t e n
B aten
Samenkracht en burgerparticipatie
9.657
7.287
Wijkteams
4.450
16
6.3
Inko mensregelingen
6.187
4.646
6.4
B egeleide participatie
3.672
6.5
A rbeidsparticipatie
6.6
S a ldo
La s t e n
B aten
2.371
6.192
4.434
4.474
1.541
143
1.062
M aatwerkvo o rzieningen (WM O)
6.71
M aatwerkdienstverlening 18+
6.71a
Hulp bij het huisho uden (WM O)
6.71b
B egeleiding (WM O)
6.71d
Overige maatwerkarrangementen (WM O)
6.72
M aatwerkdienstverlening 18-
6.72a
S a ldo
La s t e n
B aten
6.113
78
5.675
6.235
-560
639
V
-2
4.476
4.336
41
4.294
182
V
6.693
5.398
1.294
6.619
5.417
1.203
91
V
3.528
4.343
522
3.821
4.009
446
3.563
259
V
0
1.062
1.160
0
1.160
993
6
987
173
V
1.467
57
1.411
1.470
204
1.267
1.302
227
1.074
192
V
3.200
0
3.200
4.084
0
4.084
0
0
0
4.084
V
0
0
0
0
0
0
1.720
0
1.720
-1.720
N
0
0
0
0
0
0
2.168
0
2.168
-2.168
N
227
0
227
11
0
11
213
0
213
-202
N
1.350
0
1.350
8.007
65
7.942
0
0
0
7.942
V
Jeugdhulp begeleiding
0
0
0
0
0
0
647
0
647
-647
N
6.72b
Jeugdhulp behandeling
0
0
0
0
0
0
4.615
-2
4.617
-4.617
N
6.72c
Jeugdhulp dagbesteding
0
0
0
0
0
0
841
0
841
-841
N
6.72d
Jeugdhulp zo nder verblijf o verig
0
0
0
0
0
0
506
62
443
-443
N
6.73a
P leegzo rg
0
0
0
0
0
0
1.471
0
1.471
-1.471
N
6.73c
P leegzo rg
4.190
0
4.190
0
0
0
0
0
0
0
V
6.74a
Jeugd behandeling GGZ zo nder verblijf
700
0
700
0
0
0
0
0
0
0
V
6.74b
Jeugdhulp crisis/LTA /GGZ-verblijf
180
0
180
0
0
0
377
0
377
-377
N
6.81
Geescaleerde zo rg 18+
97
0
97
222
93
129
0
0
0
129
V
6.81a
B eschermd wo nen (WM O)
77
0
77
77
839
-761
88
939
-851
90
V
6.81b
M aatschappelijke- en vro uweno pvang (WM O)
0
0
0
0
0
0
173
47
127
-127
N
6.82
Geescaleerde zo rg 18-
450
0
450
570
0
570
0
0
0
570
V
6.82a
Jeugdbescherming
0
0
0
0
0
0
511
0
511
-511
N
3 6 .9 6 7
12 .14 9
2 4 .8 18
3 7 .3 0 5
13 .2 3 2
2 4 .0 7 2
3 6 .2 6 5
13 .4 19
2 2 .8 4 5
1.2 2 7
V
255
245
10
2.982
10.145
-7.162
3.436
10.343
-6.907
-256
N
3 7 .2 2 2
12 .3 9 4
2 4 .8 2 8
4 0 .2 8 7
2 3 .3 7 7
16 .9 10
3 9 .7 0 0
2 3 .7 6 2
15 .9 3 9
971
V
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t
S a ldo
61
Jaarverslag 2024
Verschillenverklaring B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f
N a wijziging
We rk e lijk V/ N
TV
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
La s t e n
B aten
S a ldo
La s t e n
B aten
S a ldo
La s t e n
B aten
S a ldo
G e re a lis e e rd re s ult a a t
3 7 .2 2 2
12 .3 9 4
2 4 .8 2 8
4 0 .2 8 7
2 3 .3 7 7
16 .9 10
3 9 .6 2 6
2 3 .6 8 8
15.939
O m s c hrijv ing
T o e lic ht ing
971 V
V/ N
Er zijn restantbudgetten met een verzo ek to t o verheveling naar 2025. Deze restanten geven een vo o rdeel in het jaarresultaat 2024, o mdat de geraamde budgetten niet o f slechts gedeeltelijk zijn besteed. Op pro gramma 6 betreft dit het budget vo o r adviesko sten M FA , begeleide participatie, het werkcafé, schuldhulpverleningsmiddelen t.b.v. armo edebestrijding
363 V
reserve + jeugd
De o verschrijding in de explo itatie o p jeugd bedraagt 499K. 341K wo rdt vero o rzaakt do o r de afwijking in de co nceptcijfers van M eerinzicht en de laatste pro gno se welke o ntvangen is in 2024 o p basis waarvan de begro ting bij de najaarsrappo rtage is aangepast. De inko mst vanuit de reserve so ciaal do mein bedraagt 1.707K, begro o t was een inko mst vanuit de reserve so ciaal do mein van 1.187K. Dit resulteert in een vo o rdeel in de jaarrekening van 21K.
21 V
WM O
B etreft o peneinderegelingen waarbij niet vo lledig is in te schatten ho eveel gebruik gemaakt wo rdt van de vo o rzieningen. Vo o r de wo o nvo o rzieningen is de gro o tste o nderschrijding van 130K. Wo o nvo o rzieningen kunnen erg duur zijn, deze uit vo o rzichtigheid niet afgeraamd. De sto rting vanuit de reserve so ciaal do mein bedraagt 285K, begro o t was een sto rting vanuit de reserve so ciaal do mein van 134K. Dit resulteert in een vo o rdeel van 41K in de jaarrekening.
41 V
Laaggeletterdheid
De o nderschrijding in de explo itatie betreft 173K. Er is vo o r 65K een o verheveling aangevraagd m.b.t. het werkcafé. Dit heeft in 2024 niet vo ldo ende do o rgang kunnen vinden. De o nttrekking vanuit de reserve so ciaal do mein betreft 160K, begro o t was 109K. De inko mst vanuit de reserve t.b.v. participatie, reïntegratie en o ndersteuning inburgering 308K heeft niet plaatsgevo nden.
-251 N
De o nderschrijding in de explo itatie betreft 259K. Hiervan is 95K een budgeto verheveling m.b.t. de infrastructuur arbeidsmarktregio t.b.v. so ciaal o ntwikkelbedrijf. Daarnaast is er een o verheveling aangevraagd van 57K t.b.v. vo o r de maatschappelijke begeleiding vergunningho uders. A anvullend is 81K uit de A B R niet ingezet t.b.v. maatschappelijke begeleiding vergunningho uders en o pvang en welke do o rgescho ven wo rdt naar 2025. De sto rting vanuit de reserve so ciaal do mein bedraagt 96K, begro o t was een o nttrekking van 6K.
-75 N
inko mensregelingen
De o nderschrijding in de explo itatie bedraagt vo o r de inko mensregelingen 17K. Er is vo o r 52K aan o verhevelingen aangevraagd. 37K vanuit de A B R is niet ingezet vo o r implementatie X-wo rks en wo rdt do o rgescho ven naar 2025. De inko mst vanuit de reserve so ciaal do mein bedraagt 203K, begro o t was een inko mst vanuit de reserve so ciaal do mein van 286K. 178K vanuit de algemene reserve vo o r co rrectie aanpassing systhematiek heeft niet plaatsgevo nden.
190 V
6.2
A WB Z - WM O
De o nderbesteding betreft een terugsto rting van 92K van een subsidies vanwege niet WM O gerelateerde cliënten, 40K minder uitgekeerd t.b.v. dagbegeleiding en wijko ntmo etingscentra (betreft een o peneinde regeling). Het restant betreft minder aanspraak gemaakt o p het inno vatiebudget. De sto rting naar de reserve so ciaal do mein bedraagt 170K, begro o t was een sto rting van 7K naar de reserve so ciaal do mein. Dit resulteert in een nadeel van 13K in de jaarrekening.
6.1
Oekraïne
6.1
M FA en M FC
6.1
SNV taken
De do o rbelasting naar de verschillende gemeenten heeft plaatsgevo nden co nfo rm deverscheidene DVO's. De werkelijk gebo ekte ko sten zijn lager. Hierdo o r o ntstaat een vo o rdeel van 97K.
97 V
6.1
Kulturhus 't Harde
De o nderho udsko sten zijn ho ger uitgevallen do o r o nvo o rziene reparatiewerkzaamheden
-88 N
6.1
Ouderen en gehandicaptenbeleid
B etreft gro tendeels salarissen die in werkelijkheid lager zijn dan begro o t
A fro aming reserve so ciaal do mein
De afro aming so ciaal do mein is begro o t o p 6.168K. De werkelijke afro aming is 6.643K.
Reserve + B eschermd wo nen en maatschappelijke o pvang
De o nderschrijding in de explo itatie bedraagt vo o r B W/M O 92K. De o o rzaak hiervan is het meegeno men vo o rscho t van 100K wat we o ntvangen als afrekening bij de jaarrekening 2024.De sto rting in de reserve bedraagt 817K. De sto rting was begro o t o p 729K. Dit resulteert in een vo o rdeel van 5K.
5 V
Verschillen kleiner dan €25.000
54 V
6 Over te hevelen budgetten
alle
alle
6.5
6.4
6.3
6.8
P articipatie
6 Overige verschillen < 25k
Een o verscho t van 135K vo o r o pvang Oekraïne. Zo als vermeld in het raadsvo o rstel van het M FA Do o rnspijk zijn de vervo lg stappen met betrekking to t het M FA to e te rekenen aan de investering. Hierdo o r is het explo itatiebudget niet meer no o dzakelijk en valt dit bij de jaarrekening vrij. Daarnaast 49K minder inko msten vanuit de reserve t.b.v. M FC A perlo o .
13 V 135 V -25 N
16 V 475 V
62
Jaarverslag 2024
2.8 Programma 7
Volksgezondheid en milieu De gemeente Elburg is verantwoordelijk voor de inzameling van afval en voor het aanleggen en onderhouden van de riolen. De gemeente int hiervoor belasting (riool- en afvalstofheffing). Deze zijn in principe kostendekkend. Het zijn de twee grootste posten op dit taakveld. Daarnaast gaat dit programma over milieubeheer (zoals ongediertebestrijding), begraafplaatsen en volksgezondheid.
Visie Visie op Leefstijl Als gemeente staan we voor gezond opgroeien, gezond ouder worden en het verkleinen van gezondheidsachterstanden. We zetten in op een gezonde leefstijl en gezonde keuzes. Aandacht voor gezonde voeding, beperkt alcoholgebruik en het ontmoedigen van drugsgebruik. Visie op duurzaamheid We maken werk van duurzaamheid in de brede zin van het woord. Grote visies zijn dan niet het doel, maar een concrete aanpak. We werken aan toekomstbestendige wijken. Bij de warmtetransitie staan we voor een wijkaanpak. We zetten in op zoveel mogelijk hergebruik van materialen. We willen de thema’s dicht bij de mensen brengen, ze tastbaar maken. Daarbij moeten de plannen en maatregelen haalbaar en betaalbaar zijn. Bij de energietransitie zetten we eerst in op zon op daken. We breiden het dakoppervlak op een creatieve manier uit. Denk bijvoorbeeld aan overdekte parkeerterreinen. Vooralsnog willen we geen zonneparken in het open weidegebied en het agrarisch landschap.
Verbonden partijen De beoogde maatschappelijke effecten worden nagestreefd met behulp van de inzet van verbonden partijen. • • • • • • • • • •
GGD; De GGD voert voor de gemeente de JGZ 4-19-jarigen uit en verzorgt de monitoring en evaluatie bij doelstellingen met betrekking tot gezondheid. Icare; Icare voert voor de gemeente de JGZ 0-4-jarigen uit, zij doet dit vanuit het Centrum Jeugd en Gezin (CJG). Stichting Jeugd Noord Veluwe (SJNV); De SJNV is verantwoordelijk voor het basisteam Jeugd. Het basisteam Jeugd vormt samen met Icare JGZ en GGD JGZ het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) Stichting WIEL; Levert door middel van combinatiefunctionarissen en buurtsportcoaches een bijdrage bij de uitvoering van een gezonde leefstijl voor jongeren en ouderen. Tactus Verslavingszorg Regionale samenwerking met de overige Noord-Veluwse gemeenten; begeleiden en ondersteunen regionale duurzaamheidsprojecten, kennisuitwisseling riolering en afvalinzameling. Afvalwaterketenteam Nunspeet, Elburg en Waterschap: gezamenlijke kennisuitwisseling, beleidsvorming en aanbesteding. Omrin; Het samenwerkingsverband Noord-Veluwe (SNV) is aandeelhouder van de afvalverwerker Omrin. Hier wordt het gemeentelijk restafval verwerkt. Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV) uitvoeren gemandateerde vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH- taken) op het gebied van milieu. Innovatiecentrum Groene Economie Noord-Veluwe (IGEV); projectondersteuning duurzaamheid specifiek voor bedrijven en organisaties.
63
Jaarverslag 2024
Taakvelden Taakveld Volksgezondheid Portefeuillehouder wethouder J.W. Simonse – domein samenleven Tot dit taakveld behoren maatregelen ter bescherming van de gezondheid van de bevolking als geheel, van specifieke risicogroepen, van jeugd en van ouderen. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Afname van alcoholgebruik, drugs en roken onder jongeren
Opgroeien in een kansrijke omgeving: inzet op terugdringen alcohol- en drugsgebruik. Dit als onderdeel van de uitvoering van de gezondheidsnota.
De speerpunten zijn bepaald, samen met sportverenigingen en scholen. Daarna zijn er werkgroepen gevormd waarin activiteiten worden uitgewerkt. De focus ligt hierbij op 'veilig op school' en de 'rol van de ouders'.
Verbetering van de mentale gezondheid onder jongeren
Uitvoering geven aan de nota Samen voor een gezond NoordVeluwe
We blijven inzetten op de ambities uit de beleidsnota. Het ouderenprogramma en het integraal preventieplan beschrijven de acties en activiteiten.
Taakveld Riolering Portefeuillehouder wethouder H. Wessel – domein ruimte Tot dit taakveld behoren de gemeentelijke taken op het gebied van afvalwater en de waterhuishouding. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Voldoen aan de zorgplicht riolering door een doelmatige afvoer van riool- en hemelwater.
Regulier planmatig onderhoud. Bij reconstructies zoveel mogelijk hemelwater afkoppelen, infiltreren en afvoeren. Hierbij anticiperen op de klimaatverandering.
Geen bijzonderheden.
Voorkomen van wateroverlast in woonwijken.
Realiseren van extra berging, zowel bovengronds als ondergronds.
Extra waterberging is in 2024 niet gerealiseerd.
Toename oppervlakte (ha) verharding waar regen- en afvalwater wordt gescheiden.
Het afkoppelen van verhardoppervlak en voorzijde woningen.
Bij de Oude Harderwijkerweg is verharding en dakvlak afgekoppeld.
Taakveld Afval Portefeuillehouder wethouder H. Wessel – domein ruimte Tot dit taakveld behoren de inzameling en verwerking van bedrijfs - en huishoudelijk afval. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Realisatie van de landelijke doelstellingen Van Afval Naar Grondstof (VANG), oftewel 75% afvalscheiding en 100 kg huishoudelijk restafval per inwoner per jaar.
Blijven inzetten op een combinatie van bron- en nascheiding.
Eind 2024 is besloten de invoering van diftar uit te stellen tot 1 januari 2026. De milieustraat als onderdeel van de hiervoor noodzakelijke infrastructuur is in 2024 gerealiseerd en per 1-1-2025 in gebruik genomen.
Invoeren van een tariefprikkel op restafval De noodzakelijke infrastructuur voor een goede afvalscheiding op
64
Jaarverslag 2024
orde brengen (w.o. een milieustraat voor het aanleveren van grondstoffen)
Taakveld Milieubeheer Portefeuillehouder wethouder Mw. A.C. Sneevliet - Radstaak – domein ruimte Duurzaamheid Portefeuillehouder wethouder B. Jeensma - domein ruimte Tot dit taakveld behoren gemeentelijke taken om het milieu te beschermen. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Elburg energieneutraal in 2025.
• Uitbreiden dakoppervlak met bijvoorbeeld zonnecarports • Verkenning thema circulaire economie • Via Regionale Energie Strategie (RES) werken aan toekomstbestendig energiesysteem • Verstrekken duurzaamheidsleningen • Uitvoering regionale samenwerkingsagenda CO₂-reductie.
In 2024 hebben we onder andere het volgende bereikt: • ruim 380 huisbezoeken voor de isolatieactie • koelkastactie: energiebesparing voor 160 huishoudens • 13 nieuwe Toekomstbestendig Wonen leningen verstrekt • gestart met traject voor extra transformatorhuisjes om elektriciteitsnet te verzwaren • ondersteuning inwoners via inzet Energiemaatje • verdere verkenning groen gas voor Vesting
De gemeente heeft een belangrijke rol in het ondersteunen van de inwoners bij de overstap naar schone energie, qua informatievoorziening, bewustwording en samenwerking tussen inwoners, bedrijven en organisaties.
Inwoners stimuleren om hun energiegebruik te veranderen. Hiervoor wordt het Duurzaamheidsloket Noord-Veluwe ingezet.
• Klimaatweek georganiseerd met gratis workshops over energiebesparing en meer
Een klimaatneutrale gemeentelijke organisatie in 2035
Uitvoeren van de implementatieplannen gericht op planmatige uitvoering van maatregelen.
CO₂-prestatie gemeentelijke organisatie in beeld gebracht en maatregelen voor meer besparing
Klimaatadaptieve leefomgeving
Stimuleringsregelingen voor bewoners; Benutten koppelkansen onderhoudswerkzaamheden.
• 23 keer inzet Tegeltaxi • 42 keer subsidie klimaatmaatregelen: regenton, groen dak of waterinfiltratie • klimaatmaatregelen om overlast tegen te gaan
• 62 keer energie- of tuinadvies • 40 warmtescans geboekt
Taakveld begraafplaatsen Portefeuillehouder wethouder H. Wessel – domein ruimte Tot dit taakveld behoren de gemeentelijke taken die vallen onder de Wet op de lijkbezorging. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)
Het zorgen voor betaalbare lasten voor de inwoners van Elburg
De kosten van de begraafplaats zo betaalbaar mogelijk houden. We houden er rekening mee dat de begraafplaatsen kostendekkend zijn.
In 2024 is de kostendekkenheid gestegen naar 82%. Het doel van 85% halen we hiermee bijna. De kosten voor de inwoners zijn alleen geindexeerd. Hierdoor blijven de tarieven betaalbaar en wordt 65
Jaarverslag 2024
ons doel van een kostendekkendheid van 85% (bijna) gehaald.
Beleidsindicatoren Indicator
Eenheid
Jaar
Elburg
Gelderland
Nederland
Bron
Omschrijving
Omvang huishoudelijk restafval
Kg per inw.
2020
227
106
171*
CBS
2021
229
100*
164*
2022
199
93*
152*
Niet gescheiden ingezameld huishoudelijk afval
2023
196
94
150
2020
18,2*
16,4*
26,8
2021
19,4
20,6*
33,3*
Klimaatmonitor
2022
27,9
28,4
40,9
Duurzaam opgewekte energie uit zon, wind, water en/of biomassa
2023
N.b.
N.b.
N.b.
Hernieuwbare elektriciteit
%
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.
Middelen B e dra g x € 1.0 0 0
We rk e lijk
B e gro o t
to taal V/ N
to taal V/ N
2023
2024
We rk e lijk
We rk e lijk
la s t e n
ba t e n
We rk e lijk to taal V/ N
be gro o t -
V e rs c hil
2024
2024
2024
we rk e lijk
V/ N
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
7.1
Vo lksgezo ndheid
1.064
N
5
N
2.503
2.766
-263
V
268
V
7.2
Rio lering
-1.268
V
-1.103
V
1.396
2.610
-1.214
V
111
V
7.3
A fval
-505
V
-409
V
2.078
2.702
-624
V
215
V
7.4
M ilieubeheer
1.031
N
1.632
N
2.176
1.051
1.125
N
507
V
7.5
B egraafplaatsen en cremato ria
208
N
105
N
596
562
35
N
70
V
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n
530
N
229
N
8 .7 5 0
9 .6 9 2
-942
V
1.17 1
V
Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t
-760
V
-705
V
322
513
-191
V
-514
N
-230
V
-476
V
9 .0 7 2
10 .2 0 5
- 1.13 3
V
658
V
S a ldo
La s t e n
B aten
Programmaverantwoording B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f
N a wijziging
We rk e lijk V/ N
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
7.1
Vo lksgezo ndheid
2.419
1.860
559
3.335
7.2
Rio lering
1.460
2.563
-1.103
1.518
7.3
A fval
2.319
2.684
-365
7.4
M ilieubeheer
1.680
440
7.5
B egraafplaatsen en cremato ria
598
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n
8 .4 7 6
Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t
La s t e n
B aten
S a ldo
La s t e n
B aten
3.329
5
2.503
2.766
-263
268
V
2.621
-1.103
1.396
2.610
-1.214
111
V
2.309
2.718
-409
2.078
2.702
-624
215
V
1.240
3.446
1.815
1.632
2.176
1.051
1.125
507
V
711
-113
615
511
105
596
562
35
70
V
8 .2 5 7
2 19
11.2 2 3
10 .9 9 3
229
8 .7 5 0
9 .6 9 2
-942
1.17 1
V
S a ldo
22
467
-445
322
1.027
-705
322
513
-191
-514
N
8 .4 9 8
8 .7 2 4
-226
11.5 4 5
12 .0 2 1
-476
9 .0 7 2
10 .2 0 5
- 1.13 3
658
V
66
Jaarverslag 2024
Verschillenverklaring B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f
N a wijziging
We rk e lijk V/ N
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
La s t e n
B aten
S a ldo
La s t e n
B aten
S a ldo
La s t e n
B aten
S a ldo
G e re a lis e e rd re s ult a a t
8 .4 9 8
8 .7 2 4
-226
11.5 4 5
12 .0 2 1
-476
9 .0 7 2
10 .2 0 5
-1.133
658 V
TV
O m s c hrijv ing
T o e lic ht ing
7.1
Vo lkshuisvesting
Het vo o rdeel ko mt vo o rt uit het feit dat de fo rmatie is ingezet met betrekking to t Integraal zo rgakko o rd (IZA ) gerelateerde werkzaamheden waardo o r de dekking hiervo o r o o k uit de IZA middelen ko men in plaats van de begro tingsruimte
7.1
P reventie-activiteiten
Er zijn geen ko sten geweest met betrekking to t de preventie-activiteiten, wel is er een specifieke uitkering o ntvangen welke niet was begro o t.
30 V
7.2
B eheerplan rio lering
Do o rdat de to egerekende rente lager is uitgevallen begro o t is dit vo o rdeel vo o rnamelijk o ntstaan, daarnaast is er geen bijdrage geweest aan het duurzaamheidslo ket welke wel was begro o t. Het vo o rdeel lo o pt weg in de reserve
153 V
7.2
Rio o lheffingen
De o ntrekking vanuit de vo o rziening is lager uitgevallen dan begro o t
-40 N
7.3
Verpakkingsafval
De o pbrengsten vanuit afvalinzameling zijn ho ger uitgevallen dan begro o t,
62 V
7.3
Gro ndsto ffenstatio n
Het gro ndsto ffenstatio n is niet gereed in 2024 waardo o r er geen kapitaalslasten zijn
130 V
7.3
A fval
Het bedrag dat vanuit de reserve afvalsto ffenheffing no dig is o m deze sluitend te krijgen is lager dan geraamd.
-261 N
7.4
Omgevingskwaliteit
7.4
Duurzaamheidsbeleid
7.4
Warmtetransitie
7.4
M ilieubeheer
7.5
B egraafrechten 7 Overige verschillen < 25k
B innen o mgevingskwaliteit is er een vo o rdeel o p perso neelslasten binnen dit taakveld. De gehele perso neelsbegro ting wo rdt als een po st verantwo o rd. Daarnaast is er binnen het taakveld een vo o rdeel o p geluidsanering waarbij de middelen vanuit de algemene bestemmingsreserve beschikbaar zijn gesteld. Do o rdat deze niet zijn gebruikt is er een nadeel uit inko msten van de reserve. Do o rdat de uitvo ering wat het klimaatakko o rd is vertraagd zijn hiero vo r geen uitgaven gedaan en geeft dit een vo o rdeel. De middellen zijn afko mstig uit de algemene bestemmingsreserve en zijn daardo o r niet o nttro kken wat een nadeel geeft o p de inko msten vanuit de reserve. De warmtetransitie is een meerjarig pro ject. De middellen zijn afko mstig uit de algemene bestemmingsreserve en zijn daardo o r niet o ntro kken wat een nadeel geeft o p de inko msten vanuit de reserve. Zo als eerder aangegeven zijn er minder inko msten vanuit de reserve do o r niet o f gedeeltelijk uitgevo erde taken. Uitwerking klimaatakko o rd, bo demtaken, geluidsanering en warmtetransitie zijn niet o nttro kken uit de algemene bestemmingsreserve.
V/ N 256 V
189 V 255 V 31 V -289 N
Er zijn meer inko msten vanuit begraafrechten dan begro o t
51 V
Verschillen kleiner dan €25.000
91 V
67
Jaarverslag 2024
2.9 Programma 8
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Wat is volkshuisvesting? Het gaat om de juiste woning, voor de juiste persoon op het juiste moment en de juiste plaats. Ruimtelijke projecten dragen daaraan bij, evenals het grondbeleid. Ruimtelijke projecten gaan niet alleen over woningbouw. Het gaat over de inrichting van het hele gemeentelijk grondgebied. Inclusief bedrijventerreinen, gemeenschappelijke voorzieningen, landschap en natuur. De Omgevingswet met haar instrumenten staat daarin centraal.
Visie De gemeente Elburg kiest voor inrichting van een duurzame leefomgeving, waarbij wonen, werken, recreatie en verkeer worden afgestemd op de behoeften van de samenleving. Een integrale afweging en de daaruit volgende keuzes, inclusief de daarbij behorende gevolgen dragen bij aan die duurzame leefomgeving. Binnen die duurzame leefomgeving zijn voldoende woningen voor alle doelgroepen, afgestemd met de lokale en regionale partners. De op 30 januari 2019 door de gemeenteraad vastgestelde Omgevingsvisie Elburg geeft als visie en missie tot 2030: Samen naar een gezonde, veilige en duurzame balans tussen mens, ruimte en gebruik. Met de visie zijn de strategische beleidsthema’s voor de fysieke leefomgeving vastgelegd. De thema’s zijn: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪
Leefbare, vitale kernen met een actieve, gezonde samenleving Aantrekkelijke omgevingskwaliteit en identiteit Vitaal economisch klimaat Duurzaam, energieneutraal en klimaatbestendig Bereikbaar, nabij en toegankelijk
Daarnaast is in 2020 de Woonvisie 2020-2025 vastgesteld. In de woonvisie zijn de ambities en opgaven opgenomen waar het gaat om woningbouw. Grofweg staan vier thema’s centraal in de woonvisie: ▪ ▪ ▪ ▪
beschikbaar en betaalbaar wonen duurzaam wonen wonen met zorg en ondersteuning en focus op doelgroepen
Verbonden partijen De beoogde maatschappelijke effecten worden nagestreefd met behulp van de inzet van verbonden partijen. − Woningbouwcorporaties en categorale instellingen: de jaarlijks prestatieafspraken. − Huurportaal Noord-Veluwe, de Urgentiecommissie en Bezwarencommissie Woonruimteverdeling Noord -Veluwe en de Centrale Uitgang: Woonruimteverdeling van sociale huurwoningen. − Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV)
Taakvelden Taakveld Ruimtelijke ordening Portefeuillehouder wethouder Mw. A.C. Sneevliet - Radstaak – domein ruimte Tot dit taakveld behoren taken op grond van de Omgevingswet. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2024? (Realisatie)
Een strategisch toekomstbeeld en afwegingskader voor ontwikkelingen in de gemeente Elburg.
We actualiseren de omgevingsvisie naar de omgevingsvisie Elburg 2040. Dit is een integrale visie op de fysieke leefomgeving van de gemeente.
Een conceptvisie is klaar. De uitgangspunten zijn besproken met de gemeenteraad. De visie wordt ter inzage gelegd en is half 2025 klaar voor vaststelling.
Actuele regeling en waar mogelijk meer planologische ruimte bieden voor ontwikkeling in de gemeente Elburg
Fasegewijs opstellen van het Omgevingsplan gemeente Elburg.
De Europese aanbesteding voor het Omgevingsplan is afgerond. Schrijfwijzer en redeneerlijn zijn opgesteld en kennissessies met projectteam en collega's hebben plaatsgevonden.
Integraal samenwerken volgens het gedachtegoed van de Omgevingswet, waarbij de inwoners minimaal dezelfde dienstverlening krijgen als nu het geval is.
Implementatie Omgevingswet (o.a. nieuwe werkprocessen, anders werken, implementatie DSO)
De noodzakelijke aanpassingen om te kunnen werken onder de Omgevingswet zijn uitgevoerd. Processen zijn vastgelegd en taken belegd. We werken nog aan 68
Jaarverslag 2024
aanpassingen aan de VTH-verordening, Erfgoedverordening en onderzoeken met Berenschot of er nog structurele wijzigingen nodig zijn in de organisatie. Voortdurende verbetering dienstverlening
Continue aandacht voor verbetering van het werken onder de Omgevingswet (o.a. dienstverlening en inwonerparticipatie).
Het verbeteren van de dienstverlening doen we door: 1. vragen van inwoners adequaat kunnen afhandelen; 2. initiatieven van derden te begeleiden; 3. heldere kaders te bieden; 4. ruimte te laten voor participatie. Hiervoor hebben de medewerkers van het KCC kennis opgedaan van de Omgevingswet. We hebben de processen Intake- en Omgevingstafel vastgelegd waardoor we initiatieven van buiten goed kunnen begeleiden. We werken aan toepasbare regels waardoor we voor inwoners inzichtelijk maken wat onze kaders zijn. En is gestart met een visie op participatie die moet uitmonden in een participatieverordening.
Taakveld Grondexploitatie Portefeuillehouder wethouder Mw. A.C. Sneevliet - Radstaak – domein ruimte Tot dit taakveld behoren activiteiten op het gebied van gemeentelijke bouwgrondexploitatie. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2024? (Realisatie)
Het voeren van een grondbeleid dat bijdraagt aan het bereiken van de ruimtelijke doelstellingen, grip en overzicht houdt op de grondexploitaties en tevens voldoende mogelijkheden geeft voor kostenverhaal.
Eind 2019 is de nota grondbeleid vastgesteld. Om de vier jaar dient de gemeente een nieuwe nota grondbeleid vast te stellen.
In 2024 is samen met Metafoor verder gewerkt aan het opstellen van de uitgangspunten en een conceptversie van de Nota Grondbeleid. Vanwege andere urgente (grond)zaken is dit vertraagd en richten wij ons nu op vaststelling eind 2025. In 2024 is op drie locaties voorkeursrecht opgelegd.
Taakveld Wonen en bouwen Portefeuillehouder wethouder Mw. A.C. Sneevliet - Radstaak – domein ruimte/ domein dienstverlening Tot dit taakveld behoren gebiedsontwikkeling, woningvoorraad en huisvestingsvoorziening. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)
Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)
Wat is gerealiseerd in 2024? (Realisatie)
Voor iedereen een juiste woning op het juiste moment op de juiste plaats
Tot 2030 circa 810 woningen toevoegen aan de woningvoorraad, met oog voor de kleinere huishoudens (alleenstaanden, starters en senioren).
In de periode 2022-2024 zijn 113 woningen gerealiseerd.
69
Jaarverslag 2024
Ouderen en zorgbehoevenden kunnen zo lang mogelijk thuis blijven wonen
Aanwijzen (woningbouw)locaties voor de middellange en lange termijn in de nieuwe omgevingsvisie.
In 2024 is in drie gebieden voorkeursrecht opgelegd en is de financiering geregeld voor aankoop van gronden en uitwerking van de plannen.
Woningen levensloopbestendig bouwen
Het afgelopen jaar in het afsprakenkader ouderhuisvesting Noord-Veluwe vastgesteld. Hierin zijn regionaal afspraken gemaakt over de aantallen zorggeschikte, geclusterde en levensloopbestendige woningen die per gemeente gerealiseerd dienen te worden. In het woningbouwprogramma zijn ook verscheidene plannen opgenomen die een bijdrage leveren aan het afsprakenkader.
Doorstroming stimuleren door het inzetten verhuiscoach voor senioren binnen de sociale huursector. Er loopt nu een pilot binnen de Noord-Veluwe. Daarnaast zoeken we naar andere instrumenten om doorstroming in huur- en koopsector te bevorderen, bijvoorbeeld via de omgevingswet of de nieuwe huisvestingsverordening
De nieuwe huisvestingsverordening wordt in 2025 voorgelegd aan de raad. De cijfers van de verhuiscoach over 2024 zijn nog niet bekend gemaakt.
Faciliteren van woningaanpassingen in de bestaande woningvoorraad waaronder continueren Gewoon Gemak en aanbieden van de Toekomstbestendig Wonen Lening.
In 2024 zijn er 20 subsidieaanvragen goedgekeurd voor Gewoon Gemak.
Daarnaast wordt dit onderwerp meegenomen bij de verdere planvorming (omgevingsvisie en omgevingsplan) van de Omgevingswet.
De Omgevingsvisie wordt in 2025 voorgelegd aan de gemeenteraad. De aanpassing van het omgevingsplan volgt daarop.
Bouwen in alle kernen
Woningbouw staat de komende tijd o.a. gepland op de volgende locaties: Nieuwe Haven, Vossenakker Noord, Horstkamp (Elburg), Hokseberg ('t Harde), Gerichtenweg (Hoge Enk), Waterlanden II (Doornspijk).
In september jl. hebben college en raad een update van de woningbouwmonitor ontvangen. In Doornspijk is men begonnen met de realisatie van Waterlanden II. Door de huidige problemen met stikstof is de doorgang van de meeste projecten onzeker geworden. Op zijn minst zorgen de huidige problemen voor een flinke vertraging.
Aandacht voor specifieke doelgroepen.
Tijdelijke huisvesting kan een belangrijke rol spelen bij het opvangen van de grote vraag naar alternatieve/kleine/goedkope woonvormen voor 1- en 2-persoonshuishoudens. Deze vraag is het gevolg van de taakstelling vergunninghouders, instroom van arbeidsmigranten, benodigde uitstroom uit tijdelijke instellingen, extramuralisering, beleid rondom vitale vakantie-
Er lopen verschillende initiatieven, groot- en kleinschalig, om tot meer alternatieve/kleine/goedkope woonvormen voor 1- en 2-persoonshuishoudens te komen. Met de aankoop van het pand Herenveldweg 16 is een stap gezet om meer woonmogelijkheden voor spoedzoekers te realiseren.
70
Jaarverslag 2024
parken en de stijging van het aantal urgentietoewijzingen en ‘overige spoedzoekers’.
Beleidsindicatoren Indicator
Eenheid
Jaar
Elburg
Gelderland
Nederland
Bron
Omschrijving
Woonlasten éénpersoonshuis-houden
Euro
2021
572
740
733
COELO
2022
739
847
823
2023
774
876
860
2024
821
933
N.b.*
Het gemiddelde totaalbedrag in euro’s per jaar dat een éénpersoons-huishouden betaalt aan woonlasten.
2021
659
800
810
COELO
2022
828
914
905
2023
864
938
942
2024
918
996
N.b.*
Het gemiddelde totaalbedrag in euro’s per jaar dat een meerpersoons-huishouden betaalt aan woonlasten.
2021
287
281
290
CBS
2022
307
310
317
2023
345
364*
368
De gemiddelde WOZ-waarde van woningen.
2024
363
380
379
2021
80,3
73,7
70,1*
CBS
2022
80,0
74,0
70,3*
2023
79,5
74,0
70,3*
2024
80,9
74,4
70,4
Het aantal personen 0 tot 20 jaar én 65 jaar of ouder per honderd personen van 20 tot 65 jaar.
2021
17,1
8,0
8,9
ABF
2022
1,3
8,4
9,3
Het aantal nieuwbouwwoningen
2023
3,4
9,6
9,1
2024
N.b.*
N.b.*
N.b.*
Woonlasten meerpersoonshuis-houden
WOZ-waarde woningen
Demografische druk
Nieuw gebouwde woningen
Euro
Dzd euro
%
Per 1.000 woningen
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.
Middelen B e dra g x € 1.0 0 0
We rk e lijk
B e gro o t
to taal V/ N
to taal V/ N
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
2023
2024
8.1
Ruimtelijke o rdening
1.226
N
8.2
Gro ndexplo itatie (niet-bedrijventerreinen)
69
8.3
Wo nen en bo uwen
757 2 .0 5 1
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t
We rk e lijk
We rk e lijk
la s t e n
ba t e n
to taal V/ N
be gro o t -
2024
2024
2024
we rk e lijk
1.378
15
1.364
N
-478
N
We rk e lijk
V e rs c hil V/ N
886
N
N
63
N
233
115
118
N
-55
N
N
1.350
N
2.160
918
1.242
N
108
V
N
2 .2 9 9
N
3 .7 7 1
1.0 4 7
2 .7 2 3
N
-424
N
-406
V
-648
V
130
735
-605
V
-43
N
1.6 4 6
N
1.6 5 1
N
3 .9 0 1
1.7 8 2
2 .119
N
-467
N
71
Jaarverslag 2024
Programmaverantwoording B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f
N a wijziging
We rk e lijk V/ N
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
8.1
Ruimtelijke o rdening
779
8.2
Gro ndexplo itatie (niet-bedrijventerreinen)
466
8.3
Wo nen en bo uwen
1.378 2 .6 2 3
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t
La s t e n
B aten
S a ldo
La s t e n
0
779
728
-262
617 1.3 4 5
B aten
S a ldo
La s t e n
886
0
886
150
88
63
761
2.167
817
1.2 7 8
3 .2 0 4
905
B aten
S a ldo
1.378
15
1.364
-478
N
233
115
118
-55
N
1.350
2.160
918
1.242
108
V
2 .2 9 9
3 .7 7 1
1.0 4 7
2 .7 2 3
-424
N
332
110
223
79
726
-648
130
735
-605
-43
N
2 .9 5 6
1.4 5 5
1.5 0 1
3 .2 8 2
1.6 3 1
1.6 5 1
3 .9 0 1
1.7 8 2
2 .119
-467
N
Verschillenverklaring B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f
N a wijziging
We rk e lijk V/ N
TV
T a a k v e ld o m s c hrijv ing
La s t e n
B aten
S a ldo
La s t e n
B aten
S a ldo
La s t e n
B aten
S a ldo
G e re a lis e e rd re s ult a a t
2 .9 5 6
1.4 5 5
1.5 0 1
3 .2 8 2
1.6 3 1
1.6 5 1
3 .9 0 1
1.7 8 2
2.119
-467 N
O m s c hrijv ing
T o e lic ht ing
8.1
Over te hevelen budgetten
Er zijn restantbudgetten met een verzo ek to t o verheveling naar 2025. Deze restanten geven een vo o rdeel in het jaarresultaat 2024, o mdat de geraamde budgetten niet o f slechts gedeeltelijk zijn besteed. Op pro gramma 8 betreft dit het budget vo o r o mgevingsplan, flexwo nen en wo ningbo uwversnelling.
249 V
8.1
B estemmingsplannen
De salarislasten zijn nu elders begro o t maar we blijven bo eken zo als primitief begro o t. De salarislasten wo rden als één po st geanalyseerd.
-609 N
8.1
Omgevingswet
De ko sten vo o r invo ering van de Omgevingswet zijn lager uitgevallen dan begro o t. De Omgevingswet is o p 1januari 2024 in werking getreden.
57 V
8.2
A nterieure o vereenko msten
In 2024 zijn meer ko sten gemaakt aan de anterieure o vereenko mst dan aan o ntvangsten binnen is geko men. De subsidie van de pro vincie kan dit nadeel weer rechttrekken. Het is no g o nzeker o f de gemeente recht heeft o p deze subsidie. Derhalve is dit vo o r nu een nadeel.
-31 N
8.3
Omgevingsvergunningen
De o pbrengsten van de o mgevingsvergunningen zijn ruim €100k ho ger dan begro o t. Daarentegen zijn de ko sten ruim €200k ho ger dan begro o t. Dit ko mt met name do o rdat er meer ingehuurd is dan begro o t. Do o r het niet in kunnen van vacatures was de no o dzaak aanwezig o m in te huren.
-127 N
8.3
Handhaving bo uw/gebruiksvo o rschriften
8.3
Vo lkshuisvesting
8.3
WKB
Er zijn minder inko msten vanuit de reserve do o r niet o f gedeeltelijk uitgevo erde taken o p het gebied van o mgevingswet, -visie en -plan.
-43 N
8
Overige verschillen < 25k
Verschillen kleiner dan €25.000
-35 N
TV
Vanuit jaarrekening 2023 was er een budget meegeno men vo o r WKB . Dit geld was bedo eld o m pro efpro jecten te draaien. Vanwege capaciteitteko rt heeft dit niet plaats kunnen vinden. Derhalve vo rmt dit een vo o rdeel. In het kader van wo ningbo uwversnelling is er minder uitgegeven dan begro o t. Een gro o t gedeelte van dit bedrag wo rdt als restantbudget meegeno men naar 2025. Het restant valt vrij in 2024.
V/ N
37 V 35 V
72
Jaarverslag 2024
Programma
Algemene (dekkings)middelen Conform artikel 8 van het BBV bevat het programmaplan onder meer een: ▪ een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen; ▪ een overzicht van de kosten van overhead; ▪ het bedrag voor de heffing voor de vennootschapsbelasting, en ▪ het bedrag voor onvoorzien.
Algemene dekkingsmiddelen De gemeente kent in principe twee inkomstenstromen namelijk: ▪ Inkomsten die direct zijn onder te brengen onder een programma vanwege de directe relatie, gedacht kan hierbij worden aan de rioolrechten en afvalstoffenheffing. ▪ Inkomsten met een algemeen karakter die niet direct zijn toe te wijzen aan een programma maar die wel van substantieel belang zijn voor het in stand kunnen houden van ons voorzieningenniveau. Er is geen sprake van een direct bestedingsdoel. Deze laatste categorie wordt opgenomen als voorgeschreven programmaonderdeel onder de naam ‘Algemene dekkingsmiddelen’.
Overhead Onder overhead worden de volgende kosten verstaan: “Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces”
Vennootschapsbelasting Per 1 januari 2016 is de belastingplicht in de Vennootschapsbelasting (VPB) uitgebreid voor ondernemingen van publiekrechtelijke lichamen en daarmee ook voor gemeenten. De wijziging in de VPB beoogt niet alle activiteiten van een gemeente in de belastingheffing te betrekken maar slechts die activiteiten waarmee de gemeente via een (materiële) onderneming deelneemt aan het economische verkeer en in concurrentie treedt met de private sector. Voor een zeer groot aantal activiteiten van de gemeente geldt dat niet voldaan wordt aan de ondernemingscriteria en deze daardoor niet worden geraakt door de VPB. Voor de activiteiten waar geen aangifteplicht voor geldt hoeft geen fiscale administratie ingericht en gevoerd te worden. Voor de activiteiten waar wel een aangifteplicht voor geldt zal een fiscale administratie ingericht en gevoerd moeten worden. De gemeente Elburg is in ieder geval belastingplichtig voor de volgende activiteiten: grondexploitaties, haven en vrachtwagenparkeerplaats Doornspijk.