Jaarstukken 2024 (vervallen)

Jaarstukken 2024

Gemeente Elburg

Inhoudsopgave 1.

Inleiding ................................................................................................................... 2

1.1 1.2

Leeswijzer ................................................................................................ 3 Financiële beschouwing ............................................................................ 4

2. Jaarverslag ................................................................................................................. 10 Programmaverantwoording ............................................................................................ 10

2.1 Programma 0 .............................................................................................. 11 Bestuur en ondersteuning ................................................................................ 11 2.2 Programma 1 .............................................................................................. 20 2.3 Programma 2 .............................................................................................. 25 2.4 Programma 3 .............................................................................................. 28 2.5 Programma 4 .............................................................................................. 35 2.6 Programma 5 .............................................................................................. 40 2.7 Programma 6 .............................................................................................. 48 2.8 Programma 7 .............................................................................................. 63 2.9 Programma 8 .............................................................................................. 68 3 Jaarverslag .................................................................................................................. 74 Paragrafen ..................................................................................................................... 74

3.1 Paragraaf 1 ................................................................................................. 75 3.2 Paragraaf 2 ................................................................................................. 81 3.3 Paragraaf 3 ................................................................................................. 85 3.4 Paragraaf 4 ................................................................................................. 88 3.5 Paragraaf 5 ................................................................................................. 93 3.6 Paragraaf 6 ................................................................................................. 96 3.7 Paragraaf 7 ............................................................................................... 104 3.8 Paragraaf 8 ............................................................................................... 110 3.9 Paragraaf 9 ............................................................................................... 116 4.1 Jaarrekening .......................................................................................................... 120 Overzicht van baten en lasten ...................................................................................... 120

4.1 Overzicht van baten en lasten .................................................................. 121 4.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ...................................... 122 5. Jaarrekening ............................................................................................................ 126 Balans en toelichting .................................................................................................... 126

5.1 Balans per 31 december 2024 .................................................................. 127 5.2 Toelichting op de balans ........................................................................... 129 6. Bijlagen .................................................................................................................... 149

6.1 6.2

Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld ............... 150 Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen ...................... 152

1

1. Jaarstukken 2024 1. Inleiding Wat gebeurde er in 2024 binnen de gemeente Elburg? In deze jaarstukken blikken we terug op het afgelopen jaar. U vindt hierin de inhoudelijke en financiële verantwoording van het gevoerde beleid en de geleverde prestaties. Zoals u gewend bent, koppelen we dat aan de afspraken uit de begroting. 2024 was opnieuw een actief jaar voor onze gemeente. In de uitvoering is hard gewerkt aan uiteenlopende opgaven. De gemeentelijke dienstverlening verliep onverminderd door: paspoorten, rijbewijzen, vergunningen en uitkeringen werden verstrekt, meldingen afgehandeld, aanvragen beoordeeld. Tegelijkertijd werd uitvoering gegeven aan beleidsdoelen op het gebied van sociaal beleid, duurzaamheid, woningbouw en ruimtelijke ontwikkeling. Ook regionaal werden nieuwe stappen gezet, onder meer binnen de samenwerking in de Kop van de Veluwe. In de programmaverantwoording gaan we daar inhoudelijk verder op in. Sinds 2023 zijn gemeenten verplicht om een rechtmatigheidsverantwoording op te nemen. Ook dit jaar hebben wij als college deze verantwoording opgesteld en opgenomen in de jaarstukken. De jaarrekening sluit af met een positief resultaat van ruim € 6,6 miljoen. Maar dit beeld vraagt nuancering. Het overschot wordt voor een groot deel veroorzaakt door incidentele meevallers.

Dit resultaat biedt dan ook geen structurele oplossing voor de financiële opgaven die op de gemeente afkomen. Vanaf 2026 dreigt een forse terugval in de inkomsten uit het gemeentefonds - het zogeheten ravijnjaar. Hoewel het Rijk enkele dempende maatregelen heeft genomen, blijft het financiële perspectief op de lange termijn onzeker. De druk op het structureel sluitend houden van de meerjarenbegroting neemt daarmee zichtbaar toe. Met de perspectiefnota 2025 zetten we als college de lijn uit richting die toekomstige opgaven. Daarbij kijken we kritisch naar de beschikbare middelen, maken we keuzes en bereiden we ombuigingen voor waar nodig. Deze jaarstukken vormen daarvoor een belangrijk vertrekpunt. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Elburg Juni 2025

2

1.1

Leeswijzer

Voor u liggen de jaarstukken over 2024 van de gemeente Elburg. De verantwoording heeft betrekking op het boekjaar 2024. De jaarstukken zijn in overstemming met de eisen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) opgesteld. In onderstaande tabel zijn de onderdelen van de jaarstukken met toelichting opgenomen: Jaarstukken

Onderdeel

Financiële beschouwing

Jaarverslag

Toelichting Hierin wordt ingegaan op de belangrijkste afwijkingen in de jaarrekening, ten opzichte van de begroting. Voordelen worden gepresenteerd met een V, nadelen met een N. Verder worden in de beschouwing enkele kengetallen gepresenteerd.

Programma verantwoording

In de programmaverantwoording worden per programma de volgende onderdelen weergegeven: ▪ Algemene informatie & gemeentelijke beleidskaders ▪ Doelstellingen ▪ Welke activiteiten en prestaties hiervoor zijn ondernomen ▪ Indicatoren ▪ Wat het programma heeft gekost (De verschillen per beleidsveld worden in de jaarrekening toegelicht) De programma’s zijn onder te verdelen in taakvelden. Per taakveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard.

Jaarrekening

Paragrafen

In negen paragrafen wordt verslag gedaan van de beleidslijnen met betrekking tot beheersmatige aspecten, alsmede lokale heffingen en verstrekte subsidies.

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening bevat per programma de gerealiseerde baten en lasten en het saldo daarvan. Daarnaast zijn de algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven apart vermeld. Aan het eind wordt het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten gepresenteerd. Na aftrek van de werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves volgt het gerealiseerde resultaat.

Balans

Hier is de balans per 31 december 2023 en per 31 december 2024 opgenomen.

Toelichtingen

Hier zijn de toelichtingen op de balans en het overzicht van baten en lasten opgenomen. Tevens bevat dit onderdeel een weergave van het verloop van de post onvoorzien en een verschillenanalyse plus toelichting daarop. Tevens ter toelichting: ▪ Een overzicht van de aanwending van het bedrag voor onvoorzien ▪ Een overzicht van incidentele baten en lasten per programma ▪ Een overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ▪ Een overzicht van de verantwoording Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

SiSa

SISA staat voor single information en single audit. Het is een systeem dat is ingevoerd voor de verantwoording van onder andere specifieke uitkeringen. Deze verantwoording hoort als bijlage bij de jaarstukken.

3

1.2

Financiële beschouwing

Resultaat 2024 op hoofdlijnen Het jaarrekeningsaldo sluit met een positief resultaat € 6.592.000. In onderstaande tabel wordt per programma weergegeven hoe de realisatie zich ten opzichte van de begroting verhoudt. Omschrijving

(* € 1.000)

Primitief

Begroting

Rekening

na wijziging Bestuur en ondersteuning

2.077

V

3.760

V

2.887

V

Veiligheid

2.358

N

2.431

N

2.349

N

Verkeer, vervoer en waterstaat

3.747

N

3.261

N

2.645

N

Economie

1.560

V

1.135

V

316

V

Onderwijs

2.249

N

2.407

N

2.125

N

Sport, cultuur en recreatie

4.554

N

4.412

N

4.165

N

Sociaal domein

24.818

N

24.072

N

22.845

N

219

N

229

N

942

V

Volkshuisvesting, R.O. en stedelijke vernieuwing

1.278

N

2.299

N

2.723

N

Overhead

9.876

N

10.111

N

9.988

N

Algemene dekkingsmiddelen

47.074

V

48.907

V

49.863

V

Onvoorzien

60

N

0

-

0

-

Heffing Vennootschapsbelasting

641

N

432

N

198

N

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

911

V

4.148

V

6.971

V

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

911

N

1.550

V

379

N

0

V

5.698

V

6.592

V

Volksgezondheid en milieu

Gerealiseerd resultaat

Bij de najaarsrapportage, waarin we de cijfers tot en met september 2024 hebben gepresenteerd, hebben wij aan uw raad alvast een overschot van € 5.699.000 verantwoord en verklaard. Daarmee valt het resultaat € 893.000 voordeliger uit dan bij de najaarsrapportage 2024 werd verwacht. Vanuit de niet-bestede restantbudgetten met een verzoek tot overheveling naar 2025 wordt een voordeel verklaard ter hoogte van € 1.385.000. Deze restantbudgetten geven een voordeel in het jaarresultaat 2024. Door het bedrag te bestemmen aan de algemene bestemmingsreserve houden we de middelen beschikbaar voor besteding in 2025. De restantbudgetten is opgebouwd uit de volgende posten:

Omschrijving

Bedrag 1.000

x

€

Voorbereidingsbudget renovatie gemeentekan310 toor Volkshuisvesting

125

Implementatie WOZ en Belastingapplicatie

120

Ontsluiting kruismaten

104

Impulsbudget infrastructuur arbeidsmarktregio

95

Implementatie omgevingsplan

87

Monumenten onderhoud

75

Voorbereidingsbudget MFA Doornspijk

70

Werkcafe

65

Begeleiding statushouders

57

Toerisme en recreatie

50

Schuldhulpverlening

43

Flexwonen

38

4

Omgevingskwaliteit

23

Inwonersparticipatie

20

Werving en selectie

15

Toerisme en recreatie

15

Informatiebeveiliging

14

Openbare orde en veiligheid

14

Cultuur en erfpact project Kennisdeling

12

Cultuur en erfgoedpact proj. community pro10 grammeur Informatiebeveiliging

10

Overig algemeen Samen leven

9

Inwonersparticipatie

5

Totaal over te hevelen naar 2025

1.385

Voor de posten boven de € 100.000,- volgt een korte toelichting: Voorbereidingsbudget renovatie gemeentekantoor: Door het besluit om vier scenario’s voor de renovatie uit te werken heeft het project wat vertraging opgelopen. In 2025 zal het budget verder nodig zijn. Volkshuisvesting: Doordat de besluitvorming met betrekking tot de voorkeursrechtgebieden afgelopen jaar is genomen en de omgevingsvisie in 2025 wordt vastgesteld, is de uitgave van dit budget vertraagd en wordt deze in 2025 ingezet. Implementatie WOZ en Belastingapplicatie: De implementatie van nieuwe software ten behoeve van belastingsamenwerking H2OE heeft vertraging opgelopen (oorspronkelijk dec-24, nu juni-2025); de verwachting is dat alle kosten medio 2025 in rekening zijn gebracht. Ontsluiting kruismaten: Eind 2023 is besloten dat de verbetering van de ontsluiting van Kruismaten wordt opgenomen in de gebiedsopgave Corridor Flevo-Veluwe van de Samenwerkingsagenda Kop van de Veluwe. Het project heeft stil gelegen tot de aanstelling van een projectleider. Die is in september jl. gestart. De verdere uitwerking van dit project zal in 2025 e.v. plaatsvinden. Tegenover het voordeel voortkomend uit de najaarsrapportage en overlopende budgetten staan een aantal vooren nadelen op andere onderdelen. In de tabel hieronder vatten we de effecten groter dan € 250.000 samen.

De overige verschillen worden onder elk programma weergegeven en voor alle voor- en nadelen van boven de € 25.000 wordt hier een toelichting op gegeven. Bedragen x € 1.000 Omschrijving

Toelichting

V/N

Bij de najaarsrapportage 2024 was een voordelig resultaat voorBegroot resultaat na najaarszien van 5.699 V rapportage 2024 € 5.699.000.

Over te hevelen budgetten

Er zijn restantbudgetten met een verzoek tot overheveling naar 2025. Deze restanten geven een voordeel in het jaarresultaat 1.385 V 2024, omdat de geraamde budgetten niet of slechts gedeeltelijk zijn besteed. In totaal bedraagt het voordeel € 1.385.000.

In de decembercirculaire zitten decentralisatie uitkeringen die niet Decentralisatie uitkeringen de- meer in 2024 kunnen worden ingezet. Deze zijn onderdeel van het 385 cembercirculaire resultaat en vragen wij de raad deze in 2025 beschikbaar te stellen voor de aangegeven doelen in de decembercirculaire.

V

Pensioen voorziening wethou- Op basis van de actuariële berekeningen wordt € 340.000 toege-340 ders voegd aan de Voorziening 'Pensioen (voormalige) wethouders.

N

5

Het voordeel komt voort uit het feit dat de formatie is ingezet met betrekking tot Integraal zorgakkoord (IZA) gerelateerde werk256 zaamheden waardoor de dekking hiervoor ook uit de IZA middelen komen in plaats van de begrotingsruimte

V

Overige verschillen < € 250.000

-793

N

Saldo van baten en lasten

6.592 V

Volkshuisvesting

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves In het overzicht van de ontwikkeling van de reserves is waar te nemen dat de totale mutaties van zowel de algemene- als bestemmingsreserves overeenkomt met de extra toevoeging van € 2.430.000,-. Deze mutaties zijn conform de nota reserves en voorzieningen verwerkt. In de verschillenverklaring wordt er per programma toelichting gegeven op de verschillende mutaties.

Bouwgrondexploitatie In 2024 is binnen de diverse complexen in totaal 13.181 m2 grond verkocht. In totaal is ca. € 2.325.000 aan opbrengsten ontvangen. Aan uitgaven is ca. € 704.000 verantwoord. Verder is € 734.000 toegevoegd aan de algemene reserve bouwgrondexploitatie als tussentijdse winst op Kopse waard, Broeklanden fase II en Waterlanden II en is er € 38.000 aan de reserve toegevoegd omdat het verwachte verlies voor Vossenakker Zuid lager uitvalt dan bij de vorige herziening. C 20 33 39 41 43 45 46 47 49 50 51 52 53

Complex Oude Bleeksweg Kopse Waard Vossenakker Zuid Horstkamp Vossenakker Noord Gerichtenweg Broeklanden fase 2 Petraschool Waterlanden fase 2 Verspreide percelen Woningbouwlocaties Elburg Woningbouwlocaties Doornspijk Woningbouwlocaties ‘t Harde Waarde

Waarde 1/1 31 826 485 1.182 485 251 2.556 231 527 347

6.922

Uitgaven

Bedragen x € 1.000 Inkomsten Winst

96

Waarde 31/12 31 1.206 539 1.214 531 316 1.255 231 545 297 96

27

27

1

1

445 16 62 49 66 175

69

5 -38

30 4 1 2.199

68

1.005

Voorziening

722

57 50

2.410

7

734

-38

6.289

Voor het berekenen van de tussentijdse winst wordt de percentage of completion (POC)-methode gebruikt. In totaal is nu een tussentijdse winst van € 2.104.000 genomen op onderstaande vier actieve grondexploitaties. Onderdeel daarvan is de in 2024 genomen winst van € 722.000 op het complex Broeklanden II. Winsten en verliezen worden verrekend met de reserve bouwgrondexploitatie. In de paragraaf grondbeleid in deze jaarstukken lichten we de ontwikkelingen op de diverse complexen verder toe.

C 33 39 46 49

Complex Kopse Waard Vossenakker Zuid Broeklanden II Waterlanden II

POC t/m 2021

Bedragen x € 1.000 POC 2022 POC 2023

80 201

-81 732

29 370

281

651

399

POC 2024 5 38 722 7 772

Tussenstand 5 67 2.025 7 2.104

Financiële positie Onderstaande kengetallen zijn ter ondersteuning van de beoordeling van de financiële positie en geven inzicht in de financiële weerbaarheid.

6

Kengetal - jaarrekening

R2023

1a. Netto schuldquote

A

B

C

1%

B2024 A

B

C

49%

R2024 A

B

C

2% -3%

1b. Netto schuldquote gecorrigeerd met verstrekte leningen

A

B

C

-4%

A

B

C

43%

A

B

C

2. Solvabiliteitsratio

A

B

C

65%

A

B C

50%

A

B

C

69%

3. Grondexploitatie

A

B

C

4,66%

A

B

C

10%

A

B

C

4,27%

4. Structurele exploitatieruimte begroting

A

B

C

5,28%

A

B

C

2,5%

A

B

C

5,28%

5a. Belastingcapaciteit

A

B

C

86%

A

B

C

89%

A

B

C

87%

5b. Woonlasten, Coelo rangnummer

A

B

C

76

A

B

C

77

A

B

C

88

1,06

A

B

C

2,48

2

A

B

C

N.v.t.

6a. Weerstandsratio - incidenteel

A

B

C

1,75

A

B C

6b. Weerstandsratio - structureel

A

B

C

0,92

A

B

7. Liquiditeit

A

B

C

1,78

A

B C

1,09

A

B

C

1,65

C

38

B C

1.622

A

B

C

72

8. Netto schuld per inwoner

A

B

A

C

De financiële positie is aan het eind van 2024 op alle onderdelen A ‘minst risicovol’. Het ratio ‘Weerstandsratio – structureel’ is niet op waarde gezet waardoor hier geen ratio uit voort komt. Deze ratio is een verwachting en geen daadwerkelijk feit voor de balanscijfers per 31 december 2024.

Ontwikkeling reserves en voorzieningen Onderstaand het verloop van de reserves. Reserves Algemene reserve Algemene reserve bouwgrondexploitatie Algemene bestemmingsreserve Nog te bestemmen resultaat Totaal algemene reserves Reserves OBR Sociaal domein OBR Onderwijshuisvesting OBR MFC 't Harde OBR Vervanging vervoermiddelen OBR Begraafrechten OBR ICT OBR Woonfonds voor flexwoningen OBR Herhuisvesting gemeentekantoor OBR Reinigingsheffingen OBR Openbare ruimte OBR Personeelsvoorzieningen OBR Precarioheffing OBR Leefbaarheid Totaal bestemmingsreserves

Saldo 31-12-2023 13.750 4.544 3.080 2.743 24.118

Toevoeging

Onttrekking

8.008 772 3.381 6.592 18.753

15 316 1.690 2.743 4.763

Saldo 31-12-2023 11.997 10.275 2.319 789 394 1.195 591 500 802 3.799 108 3.987 1.957 38.713

Toevoeging

Onttrekking

2.523 957

9.520 864 96 126 258

4.889

105 11.907

Saldo 31-12-2024 5.000 10.368 2.223 763 137 1.373 491 0 670 4.654 108 1.922 3.987 31.695

62.831

23.642

16.671

69.802

Totaal reserves

99 178

100 500 132 207

1.062 70

Saldo 31-12-2024 21.743 5.000 4.772 6.592 38.107

Onderstaand het verloop van de voorzieningen. Omschrijving bedrag x € 1.000 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's: Voorziening pensioen voorm. Wethouders Voorziening wachtgeld wethouders Voorziening wachtgeld personeel Subtotaal Onderhoudsegalisatievoorzieningen: DBM Onderhoud gebouwen DBM Onderhoud monumenten DBM Onderhoud dorpshuizen DBM Onderhoud zwembad DBM Onderhoud haven Subtotaal Door derden beklemde middelen: Voorziening afvalstoffenheffing Voorziening rioolheffing

Boekwaarde 31-12-2023 2.942 128 31 3.101 405 99 717 240 0 1.461 0 2.078

Toevoeging

Vrijval

466 3 91 560

Aanwending

Boekwaarde 31-12-2024 113 105

3.282 39 123 3.433

218 405 99 717 240

0 0 0 0 0 0

1.461

0 2.071

7

7

Voorziening parkeerfonds Subtotaal

12 2.090

Totaal voorzieningen

6.652

560

1.461

7

12 2.083

226

5.526

Financiële onrechtmatigheid Verantwoordelijkheid college van burgemeester en wethouders Met ingang van het verslagjaar 2023 gaan colleges van burgemeester en wethouders van gemeenten zelf een rechtmatigheidsverantwoording (verder RMV) opstellen, die opgenomen zal worden in de jaarrekening. Hiermee leggen gemeenten zelfstandig verantwoording af over de naleving van geldende wet- en regelgeving bij de totstandkoming van de baten en lasten en balansmutaties in de jaarrekening. Deze wetswijziging vloeit voort uit de voorstellen van de commissie Depla, zoals opgenomen in het rapport ‘Vernieuwing van de begroting en verantwoording van gemeenten’. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door de raad op 18 december 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2.801.000.

8

Single information Single audit SiSa bijlage Single information, Single audit: eenmalige informatieverstrekking, eenmalige accountantscontrole. SiSa is de manier waarop per jaar verantwoord wordt over de besteding van specifieke uitkeringen. SiSa is volledig ingebed in het reguliere jaarrekeningproces. Onze gemeente moet elk jaar aan het Rijk melden of en hoe het geld van de specifieke uitkeringen is besteed. Deze verantwoording hoort als bijlage bij de jaarstukken. De hoofdregel is dat alle medeoverheden die een specifieke uitkering ontvangen, of direct van het ministerie, of indirect van een provincie of gemeente, verantwoorden via SiSa. We zien sinds 2021 een grote toename in het aantal regelingen, deels door corona en de Oekraïense vluchtelingen. Te verantwoorden regelingen in 2024: Verstrekker

Nr.

Specifieke uitkering

Ministerie JenV

M16

Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne

Ministerie FIN

B2

Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek

Ministerie BZK Ministerie BZK

J32 J55

Regeling specifieke uitkering ventilatie in scholen Aanpak energiearmoede

Ministerie BZK

C62

Specifieke uitkering aan gemeenten voor de bekostiging van de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen van gedupeerden door de toeslagenaffaire

Ministerie BZK

C92

Regeling specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid

Ministerie BZK

J94

Regeling houdende regels verstrekking specifieke uitkering aan gemeenten verduurzaming [...] van eigenaars, woonverenigingen en wooncoöperaties

Ministerie OCW Ministerie OCW

D8 D14

Onderwijsachterstandenbeleid 2019-2022 (OAB) Regeling specifieke uitkering inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen

Ministerie OCW Ministerie OCW

D19 D22

Tijdelijke onderwijshuisvesting ontheemden Regeling specifieke uitkering voor de voorschoolse educatie aan ontheemde peuters

Ministerie IenW Ministerie IenW

E3 E44b

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptie 2021-2027 (SiSa tussen medeoverheden)

Ministerie IenW Ministerie SZW

E84 F28

Regeling stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen 2022-2023 Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid

Ministerie SZW Ministerie SZW

G2 G3

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet 2019 Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) 2004

Ministerie SZW Ministerie SZW

G4 G10

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) Wet inburgering 2021_gemeentedeel 2022

Ministerie SZW Ministerie SZW

G12 G13

Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Onderwijsroute 2022 _ deel gemeente

Ministerie VWS Ministerie VWS

H4 H8

Regeling specifieke uitkering stimulering sport Regeling Sportakkoord 2020-2022

Ministerie VWS Ministerie VWS

H12 H21

Regeling specifieke uitkering lokale preventieakkoorden of preventieaanpakken Specifieke uitkering cliëntondersteuning

Ministerie VWS

H30

Specifieke uitkering versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis 2023-2026

Ministerie VWS Ministerie VWS

H32 H35

Regeling specifieke uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden Specifieke uitkering IZA-doelen 2023-2026

Maatregelenbeleid Het maatregelenbeleid treedt in werking als een medeoverheid niet voldoet aan de procedure die is vastgesteld voor de verantwoording over specifieke uitkeringen. Als de verantwoordingsinformatie niet tijdig en/of niet plausibel aangeleverd wordt, kan de minister besluiten de bevoorschotting van de uitkeringen uit het Gemeentefonds op te schorten. Na ontvangst van de verantwoordingsinformatie of na afloop van de maximale opschortingstermijn kunnen de verstrekkers van de specifieke uitkeringen overgaan tot het financieel vaststellen. Het ontbreken van verantwoordingsinformatie of door de accountant gemelde fouten en onzekerheden kan gevolgen hebben voor de hoogte van de vaststelling.

Kerngegevens per 31 december 2024 Omschrijving Aantal inwoners

31 december

Aantal uitkeringsgerechtigden

2019 23.163

2020 23.429

2021 23.743

2022 24.041

2023 23.906

2024 23.903

228

241

241

223

212

237

9

2. 2. Jaarverslag Programmaverantwoording

10

2.1 Programma 0 Bestuur en ondersteuning Het programma 'bestuur en ondersteuning' gaat over de algemene zaken die nodig zijn om de gemeente draaiend te houden. Denk hierbij aan het gemeentehuis, het college, burgerzaken, financieringskosten of ICT. De algemene inkomsten horen hier ook bij: de uitkering uit het gemeentefonds en de lokale lasten zoals de OZB en de parkeerbelasting. Missie Wij zijn een betrouwbare en dienstverlenende organisatie, die betrokken is bij onze inwoners, organisaties en ondernemers. Samen met hen werken wij aan een leefbare en duurzame samenleving. Wij zijn trots op het werk. Wij voelen ons verbonden met de samenleving en met elkaar. Kortom, samen aan zet voor Elburg! Visie Samen aan zet voor Elburg wordt als volgt bereikt: • De inwoners, organisaties en ondernemers staan centraal in ons handelen. • We gaan ervan uit dat inwoners, organisaties en ondernemers hun verantwoordelijkheid nemen voor zichzelf en hun omgeving. Als dat niet lukt, kunnen zij rekenen op ondersteuning van de gemeente. • Wij zoeken actief de samenwerking met onze inwoners, organisaties, ondernemers en buurgemeenten. • Wij werken oplossingsgericht aan resultaten voor onze inwoners, organisaties en ondernemers. • Wij doen wat we zeggen en zeggen wat we doen.

Kernwaarde

Omschrijving

Wij denken mee

We kijken naar de vraag achter de vraag om te achterhalen wat de burger wil bereiken. We maken maatwerk mogelijk als de situatie daarom vraagt. We wegen daarbij de belangen van inwoners én het algemeen belang zorgvuldig af. We leggen de keuzes uit met goede argumenten.

Wij zijn betrokken en professioneel

We verbinden ons met anderen om tot resultaat te komen. We hebben een open en uitnodigende houding en informeren elkaar over relevante zaken. We tonen interesse in de ander en gaan respectvol met elkaar om van mens tot mens. We investeren in talentontwikkeling.

Wij benutten de kracht in de samenleving

We zoeken actief de samenwerking met inwoners, organisaties, ondernemers en andere gemeenten. We bekijken per opgave of thema welke rol we als gemeente hebben.

Wij zijn klantgericht

We voelen ons verantwoordelijk voor de diensten die we verlenen en de taken die we uitvoeren. We maken eigen keuzes binnen de kaders en nemen initiatief om zaken verder te brengen en resultaten neer te zetten. We willen de klant positief verrassen.

Wij zijn betrouwbaar

We zijn betrouwbaar, mensen kunnen op ons rekenen. We zeggen wat we doen en doen wat we zeggen. We leren van wat er goed en fout gaat en zijn daar open over.

In de komende jaren willen we onze ambities en ontwikkelingen samen met inwoners, ondernemers, maatschappelijke partners en onze regionale partners vormgeven.

11

Verbonden partijen De resultaten hebben we behaald samen met de verbonden partijen: • Regio Zwolle • Kop van de Veluwe Taakvelden Taakveld bestuur Organisatie Portefeuillehouder burgemeester Ir. J.N. Rozendaal – domein bedrijfsvoering Tot dit taakveld behoort de facilitering van de bestuursorganen zoals college van burgemeester en wethouders, raad en commissies en de ondersteuning door de griffie, lokale rekenkamer en accountant. Verder ook werkzaamheden op het gebied van regionale, landelijke en internationale bestuurlijke samenwerking. In onderstaande tabel leest u de maatschappelijke doelen, de geplande activiteiten en het behaalde resultaat in 2023. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)

Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)

Wat is gerealiseerd in 2024? (Realisatie)

Open bestuurscultuur

Verbinding tussen raad-collegeMT versterken en de onderlinge samenwerking een impuls geven. Dat doen we door het organiseren van een periodieke (bv. jaarlijkse) heisessie met raad-college-MT.

De samenwerking tussen raadcollege-MT is een vast onderdeel geworden van de jaarplanning. In 2024 is het seizoen gezamenlijk afgetrapt en in november 2024 heeft de jaarlijkse heisessie plaatsgevonden.

Samenwerking die primair gericht is op zo optimaal mogelijke dienstverlening met behoud van zelfstandigheid, eigen identiteit, bestuurlijke nabijheid en beleidsvrijheid

Regionale samenwerking in de Kop van de Veluwe en Regio Zwolle

De 'Kop van de Veluwe’ heeft het jaarverslag 2024 opgeleverd. Op 11 maart 2025 heeft de raad dit ontvangen. In de begeleidende brief stonden de activiteiten die in 2024 zijn uitgevoerd.

Werk maken van niet-vrijblijvende samenwerking op het gebied van bedrijfsvoering, te beginnen met belastingen, inkoop en ICT.

De samenwerking op het gebied van belastingen is op 1 september 2024 formeel van start gegaan.

Stimuleren, initiëren en regisseren van verdere samenwerking op het gebied van bedrijfsvoering.

De raad heeft dit thema in september 2024 besproken en kaders meegegeven aan het college. Het college heeft een bestuurlijk standpunt ingenomen over de toekomst van de Elburgse organisatie (zie raadsbrief 21 oktober 2024). Dit wordt in delen opgepakt.

Wij betrekken de jeugd van Elburg actief bij het lokale bestuur. De basisscholen van Elburg worden uitgenodigd om leerlingen af te vaardigen naar de Jeugdraad. Na een plechtige installatie zal de Jeugdraad in acht bijeenkomsten een thema vaststellen, onderzoeken wat

In 2024 is opnieuw een Jeugdraad geïnstalleerd van 24 leerlingen van 10 en 11 jaar. Het zijn basisschoolleerlingen uit Elburg. Ze hebben kennisgemaakt met de gemeente, democratie, het oprichten van een politieke partij, het maken van een partijlogo en het bedenken van een raadsvoorstel. Dit voorstel is in

Jeugdraad en jeugdburgemeester

12

nodig is om dat thema te verwezenlijken en zorgen voor realisatie.

juni gepresenteerd in de raadsvergadering. Het voorstel is door de raad overgenomen via een motie. De leerlingen hebben daarnaast workshops gevolgd waarbij creativiteit, het leren presenteren en het samenwerken centraal stond.

Taakveld overhead Organisatie Portefeuillehouder burgemeester Ir. J.N. Rozendaal – domein bedrijfsvoering Dienstverlening Portefeuillehouder wethouder B. Jeensma – domein dienstverlening Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, dat wil zeggen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)

Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)

Wat is gerealiseerd in 2024? (Realisatie)

Vernieuwde huisvesting gemeentekantoor.

Vernieuwen van de huisvesting voor medewerkers en bestuur zodat dit voldoet aan de eisen van Het Nieuwe Werken, duurzaamheid en energieneutraliteit.

In 2024: - is het voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld, - de investering voor 2027 opgenomen in het MIP, - het programma van eisen vastgesteld - de Europese aanbesteding van de architect gestart.

Toekomstbestendige gemeente Elburg (LT)

Uitwerken van het gekozen scenario uit het rapport van de visie op de organisatie (traject Berenschot)

In 2024 is het rapport 'Toekomstperspectief voor de Elburgse organisatie' opgeleverd. Het college heeft de tijd genomen om het rapport te duiden en heeft een standpunt ingenomen over de verschillende onderdelen van het rapport. De inbreng van de raad is hierin meegenomen, net als de inbreng van maatschappelijke partners en buurgemeenten. Uitwerking vindt plaats in 2025.

Toekomstbestendige organisatie

Bemensing en uitvoering van het organisatieontwikkelingstraject

De realisatie van de organisatieontwikkeling verloopt grotendeels volgens plan. Alleen projectmatig werken is verschoven naar 2025 om meer tijd te krijgen voor teamontwikkeling. Zowel het Ontwikkelteam als het Managementteam (MT) zij positief over de uitvoering van het plan voor organisatieontwikkeling. Hierbij staat centraal dat het niet alleen bij woorden blijft, maar ook in acties wordt omgezet. Er is een duidelijke focus op teamontwikkeling, vooral de transitie naar zelforganiserende

13

teams. Hierin is voortgang geboekt, maar veel teams bevinden zich nog in de beginfase en kijken nog sterk naar het management voor sturing. Het MD-traject (Management Development) is als zeer waardevol ervaren en er is behoefte aan een voortzetting hiervan om leiderschap en teamvorming verder te versterken. De strategisch adviseurs zijn aan het pionieren v.w.b. hun functie en positie. Er is aandacht voor strategisch advies en de verdere doorontwikkeling van de strategisch adviseurs om de ambtelijke organisatie beter te laten functioneren. Er is een nauwere samenwerking tussen raad, college en organisatie (Bestuurlijk Ambtelijk Samenspel), waarbij men periodiek reflecteert op de uitwerking van het collegeprogramma en bestuurlijke processen. Inspelen op krappe arbeidsmarkt

Inzet van trainees en optimaliseren van onze werving- en selectie en arbeidsmarktcommunicatie

In 2024 zijn 3 trainees een periode werkzaam geweest in Elburg. Met de extra financiële middelen hebben we betere wervingscampagnes kunnen uitvoeren.

Duidelijkheid voor onze inwoners

Vaststellen van concrete servicenormen en deze bekend maken aan de inwoners

In 2025 worden er concrete servicenormen vastgesteld, zodat inwoners duidelijk weten wat ze van de gemeentelijke dienstverlening mogen verwachten.

De inwoner centraal. Samen kijken naar de mogelijkheden

Actualiseren beleidsregels en daarbij streven naar ruimere kaders en minder regels.

Met de implementatie van de Omgevingswet is de ontwikkeling van de intaketafel en omgevingstafel een doorlopend aandachtspunt. In 2024 heeft een evaluatie plaatsgevonden. Het actualiseren en verminderen van beleidsregels is een proces dat we ook via de doorlopende actualisatie van de omgevingsvisie vormgeven.

Efficiënte en snelle dienstverlening aan onze inwoners

Versnellen dienstverlening door inzet op het KlantContactCentrum (KCC). KCC pakt meer eenvoudige binnenkomende berichten op.

Door een efficiëntere afhandeling van eenvoudige vragen en balieproducten kan een groot deel van de vragen sneller worden verwerkt. Voor een aantal producten geldt: vóór 14.30 uur aangevraagd, dezelfde dag verstuurd.

14

Uniforme klantbeleving. De gemeente geeft één consistent antwoord via alle contactkanalen.

Aanschaf nieuwe telefooncentrale. Alle inkomende klantcontacten gaan in eerste aanleg via KCC.

Inwoners kunnen via meerdere kanalen communiceren, zoals telefonisch, whatsapp, digitaal, post en balie, die allemaal uitkomen bij het KCC. Het KCC handelt 60% van alle vragen in een keer af, waar door inwoners sneller een reactie krijgen.

De inwoner centraal. Samen kijken naar de mogelijkheden.

Procesoptimalisatie met de klantvraag als startpunt. Uitgangspunt zijn digitaal als het kan en standaardisatie waar mogelijk.

De werkprocessen op het gebied van dienstverlening zijn beschreven en geoptimaliseerd. Uitgangspunt is de klantvraag. Dit betekent dat standaardisatie wordt toegepast waar mogelijk, terwijl maatwerk wordt geboden indien nodig.

De inwoner centraal. Samen kijken naar de mogelijkheden.

Het post corona traject afronden. Actualiseren beleidsregels en daarbij streven naar ruimere kaders en minder regels.

De gemeente heeft haar beleidsregels herzien en waar mogelijk versoepeld, zodat inwoners minder tegen bureaucratische belemmeringen aanlopen.

Voldoen aan de rechtmatigheidseisen van inkoop en aanbesteding.

De gemeente gaat werken met een softwarebroker en een leverancier voor de inhuur van personeel van schaal 9 en hoger. Met behulp van spendanalyses monitoren we of we voldoen aan de eisen van rechtmatigheid. We besteden intern aandacht aan de onderwerpen inkoop, aanbesteding en budgethouderschap.

Per 1-1-2024 loopt er een overeenkomst met softwarebroker Protinus, die bijdraagt aan rechtmatigheid en efficiëntie binnen de organisatie. Per 1-12024 loopt er een overeenkomst met Flextender voor de inhuur van personeel vanaf schaal 9, ook hierbij is een positieve invloed op dossiervorming met rechtmatigheid en efficiëntie zichtbaar. De mate van rechtmatigheid binnen de organisatie is in 2024 getoetst en gerapporteerd door de VIC. Er waren in 2024 twee keer drie 'budgethoudersbijeenkomsten' waarin aandacht werd besteed aan inkoop, aanbesteden en budgethouderschap. We boeken vooruitgang op de rechtmatigheid van dossiers. O.a. met focus op het startformulier.

Waarborgen duurzame toegankelijkheid van onze informatie.

Aansluiten op e-Depot. Dit is een digitale bewaarplaats die wordt gefaciliteerd door het Streekarchivariaat. Om aansluiting op het e-Depot te kunnen realiseren moet het digitale archief in geordende en toegankelijke staat zijn.

In 2024 is het niet gelukt een succesvolle pilot uit te voeren om de overdracht te kunnen standaardiseren. In de loop van 2025 zal worden gestreefd om samen met het SNWV/NoVA de mogelijkheden te verkennen en te concretiseren voor de pilot edepot.

15

Waarborgen kwaliteit van de informatiehuishouding.

Het kwaliteitssysteem is van toepassing op de hele gemeentelijke informatiehuishouding. Het zorgt ervoor dat de informatie actueel, vindbaar en betrouwbaar is en blijft. Kwaliteitsverbetering van de informatiehuishouding is een doorlopend proces.

We voldoen aan de jaarlijkse update van de kwaliteitmeting van de informatiehuishouding. In 2024 is gestart met een 0meting van de informatiehuishouding vanuit informatiebeheer en archivering (IBA). De bevindingen zijn vastgelegd in het IBA-framework. Verbeteringen worden volgens de PDCAcyclus gepland en in de komende periode geïmplementeerd.

Uitvoering geven aan de Wet open overheid, die een transparante en actief openbaar makende overheid voorstaat.

Volgende fasen van de Wet open overheid implementeren. In 2024 aansluiten bij de Wooindex en daarnaast bieden we scholing aan medewerkers aan.

In 2024 zijn we aangesloten bij de Woo-index. De Rijksoverheid heeft de ontsluiting van de categorieën uitgesteld waardoor scholing niet is aangeboden aan de medewerkers.

Verbetering van informatievoorziening en interactieve communicatie met inwoners en bedrijven.

Actuele informatie op website en eigentijdse berichtgeving en actieve toepassing van burgerparticipatie

In maart 2024 hebben we een nieuwe website opgeleverd. Tegelijkertijd is de stofdoek door de website gehaald, zodat die weer up-to-date is. Het burgerparticipatieplatform www.elburg-spreekt.nl is minder gebruikt dan verwacht. Wel speelde het systeem een belangrijke rol bij de participatie voor de omgevingsvisie.

Het integraal beeld in wat wel of niet kan binnen de fysieke leefomgeving. Besluitvormingsprocessen verlopen sneller en beter (digitale ondersteuning).

Stapsgewijs optimaliseren van informatievoorziening en het (verder) aansluiten op het Digital Stelsel Omgevingswet (DSO). Hierbij is de gemeente afhankelijk van de landelijke ontwikkelingen

In 2024 is een softwareoplossing geïmplementeerd die voorziet in alle functionaliteiten die benodigd zijn voor het opstellen en publiceren van het Omgevingsplan en Toepasbare regels voor het Omgevingsloket van het DSO.

16

Jaarverslag 2024

Beleidsindicatoren Indicator

Eenheid

Jaar

Elburg

Gelderland

Nederland

Bron

Omschrijving

Woonlasten éénpersoonshuishouden

Euro

2021

572

740

733

COELO

2022

739

847

823

2023

774

876

860

2024

821

933

n.b.

Het gemiddelde totaalbedrag in euro’s per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.

2021

659

800

810

COELO

2022

828

914

905

2023

864

938

942

2024

918

996

n.b.

Het gemiddelde totaalbedrag in euro’s per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.

2021

287

281

290

CBS

2022

307

310

317

De gemiddelde WOZwaarde van woningen.

2023

345

364

368

2024

363

380

379

2021

80,3

73,7

70,1

CBS

2022

80,0

74,0

70,3

2023

79,5

74,0

70,3

Het aantal personen 0 tot 20 jaar én 65 jaar of ouder per honderd personen van 20 tot 65 jaar.

2024

80,9

74,3

70,4

2021

7,9

7,3

6,7

2022

8,0

7,4

6,8

Personeelsmonitor

Formatie ambtelijk apparaat

2023

8,8

7,6

7,3

2024

9,2

8,3

7,6

2021

9,3

n.b.

7,7

2022

9,3

n.b.

7,7

Personeelsmonitor

Formatie minus vacatureruimte ambtelijk apparaat

2023

10,3

n.b.

8,2

2024

10,9

n.b.

8,6

2021

608

n.b.

n.b.

Gemeente

2022

650

n.b.

n.b.

Salarissen en vergoeding ambtelijk apparaat

2023

655

n.b.

n.b.

2024

683

n.b.

n.b.

2021

15,3

11,9

15,7

Externe inhuur

2022

13,2

19,0

17,6

2023

15,2

21,0

18,8

Gemeente/Per soneelsmonitor

2024

15,2

20,3

18,8

2021

11

n.b.

n.b.

Gemeente

2022

10

n.b.

n.b.

Lasten overhead t.o.v. lasten totaal

2023

11

n.b.

n.b.

2024

11

n.b.

n.b.

Woonlasten meerpersoonshuishouden

WOZ-waarde woningen

Demografische druk

Formatie*

Bezetting*

Apparaatskosten

Externe inhuur*

Overhead

Euro

1.000 euro

%

Fte per 1000 inw

Mdw per 1000 inw Euro Per inw

% van loonsom

% van totale lasten

* De bron van de data is gewijzigd waardoor ook eerdere data is aangepast.

17

Jaarverslag 2024

Middelen B e dra g x € 1.0 0 0

We rk e lijk

B e gro o t

to taal V/ N

to taal V/ N 2024

We rk e lijk

We rk e lijk

la s t e n

ba t e n

to taal V/ N

be gro o t -

2024

2024

2024

we rk e lijk

We rk e lijk

V e rs c hil V/ N

TV

T a a k v e ld o m s c hrijv ing

2023

0.1

B estuur

1.555

N

1.943

N

2.527

230

2.296

N

-353

N

0.2

B urgerzaken

476

N

333

N

765

492

273

N

60

V

0.3

B eheer o verige gebo uwen en gro nden

117

N

45

N

255

230

25

N

20

V

0.4

Overhead

8.642

N

10.611

N

10.646

658

9.988

N

623

V

0.5

Treasury

-298

V

-1.185

V

358

1.037

-678

V

-507

N

0.61

OZB wo ningen

-2.706

V

-2.964

V

432

3.386

-2.954

V

-10

N

0.62

OZB niet-wo ningen

-1.643

V

-1.918

V

15

1.935

-1.920

V

2

V

0.63

P arkeerbelasting

0

V

0

V

0

0

0

V

0

V

0.64

B elastingen o verig

31

N

-14

V

184

113

71

N

-85

N

0.7

A U en o verige uitk. gemeentefo nds

-46.313

V

-48.907

V

11

49.874

-49.863

V

956

V

0.8

Overige baten en lasten

0

V

5.698

N

0

0

0

V

5.698

V

0.9

Venno o tschapsbelasting

35

N

432

N

198

0

198

N

234

V

- 4 0 .10 4

V

- 3 5 .9 2 6

V

15 .3 9 1

5 7 .9 5 6

- 4 2 .5 6 5

V

6 .6 3 9

V

S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t

74

N

4.515

N

6.850

1.163

5.687

N

-1.171

N

- 4 0 .0 3 0

V

- 3 1.4 11

V

2 2 .2 4 1

5 9 .119

- 3 6 .8 7 8

V

5 .4 6 7

V

Programmaverantwoording

B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f

N a wijziging

We rk e lijk V/ N

TV

T a a k v e ld o m s c hrijv ing

0.1

B estuur

0.2

B urgerzaken

0.3

B eheer o verige gebo uwen en gro nden

0.4

La s t e n

B aten

S a ldo

La s t e n

B aten

S a ldo

La s t e n

B aten

S a ldo

1.714

0

1.714

2.146

203

1.943

2.527

230

2.296

-353

N

626

358

268

867

534

333

765

492

273

60

V

198

170

28

216

170

45

255

230

25

20

V

Overhead

10.638

762

9.876

11.359

748

10.611

10.646

658

9.988

623

V

0.5

Treasury

-164

427

-591

-214

971

-1.185

358

1.037

-678

-507

N

0.61

OZB wo ningen

169

3.263

-3.094

423

3.388

-2.964

432

3.386

-2.954

-10

N

0.62

OZB niet-wo ningen

54

1.679

-1.625

15

1.934

-1.918

15

1.935

-1.920

2

V

0.63

P arkeerbelasting

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

V

0.64

B elastingen o verig

201

101

100

97

111

-14

184

113

71

-85

N

0.7

A U en o verige uitk. gemeentefo nds

145

47.219

-47.074

145

49.052

-48.907

11

49.874

-49.863

956

V

0.8

Overige baten en lasten

1.183

0

1.183

5.698

0

5.698

0

0

0

5.698

V

0.9

Venno o tschapsbelasting

641

0

641

432

0

432

198

0

198

234

V

15 .4 0 5

5 3 .9 7 9

- 3 8 .5 7 4

2 1.18 5

5 7 .111

- 3 5 .9 2 6

15 .3 9 1

5 7 .9 5 6

- 4 2 .5 6 5

6 .6 3 9

V

S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t

334

1.479

-1.145

7.052

2.536

4.515

6.850

1.163

5.687

-1.171

N

15 .7 3 9

5 5 .4 5 8

- 3 9 .7 19

2 8 .2 3 7

5 9 .6 4 7

- 3 1.4 11

2 2 .2 4 1

5 9 .119

- 3 6 .8 7 8

5.467

V

18

Jaarverslag 2024

Verschillenverklaring P rim it ie f

N a wijziging

We rk e lijk V/ N

TV

T a a k v e ld o m s c hrijv ing

La s t e n

B aten

S a ldo

La s t e n

B aten

S a ldo

La s t e n

B aten

S a ldo

G e re a lis e e rd re s ult a a t

15 .7 3 9

5 5 .4 5 8

- 3 9 .7 19

2 8 .2 3 7

5 9 .6 4 7

- 3 1.4 11

2 2 .2 4 1

5 9 .119

-36.878

5 .4 6 7 V

TV

O m s c hrijv ing

T o e lic ht ing

0.1

Salarislasten B estuur

Op basis van de actuariële berekeningen wo rdt €340.000 to egevo egd aan de Vo o rziening 'P ensio en (vo o rmalige) wetho uders.

0.1

Reservemutaties

In 2024 is €56.000 minder aan de A lgemene B estemmingsreserve o nttro kken ten beho eve van bestuurijke samenwerking

56 V

0.2

B asisregistratie perso nen

Het inhuurbudget vo o r piekbelasting en ho efde in 2024 niet te in zijn geheel te wo rden aangespro ken. Oo k is de vacatureruimte niet vo lledig ingevuld.

68 V

0.4

Gemeentekanto o r

De lasten vo o r het gemeentekanto o r vallen lager uit do o r lagere energie lasten

81 V

0.4

Over te hevelen budgetten

Er zijn restantbudgetten met een verzo ek to t o verheveling naar 2024. Deze restanten geven een vo o rdeel in het jaarresultaat 2024, o mdat de geraamde budgetten niet o f slechts gedeeltelijk zijn besteed. Dit betreft budget vo o r reno vatie gemeentekanto o r en implementatie nieuwe so ftware van de belastingsamenwerking

430 V

0.4

Juridische zaken

Vergeleken met vo o rgaande jaren heeft gemeente Elburg meer vergo edingen vo o r pro cesko sten en griffierechten mo eten uitkeren.

-29 N

0.4

P erso neelsvo o rzieningen

Op basis van actuele berekeningen valt de sto rting in de vo o rzieningen vo o r spaarverlo f en WW-uitkering perso neel lager uit

79 V

0.4

Overhead

De do o rbelasting van o verhead naar investeringen en gro ndexplo itaties viel lager uit dan begro o t. Op pro gramma 0 is het nadeel €221.000. Dit wo rdt geco mpenseerd do o r vo o rdelen elders.

-221 N

0.4

Info rmatiebeleid

A ls gevo lg van vo o rdelige prijsindexatie is een vo o rdeel o p implementatie van so ftware behaald

40 V

0.4

Info rmatiebeveiliging

Lagere uitgaven do o r vertraging o p vertaling van Euro pese richtlijnen naar Nederlandse wetgeving.

32 V

0.4

Techn. Infrasructuur

De o verscho tten o p de budgetten vo o r technische infrastructuur wo rden gesto rt in de bestemmingsreserve ICT

170 V

0.4

Reservemutaties

Overscho t budgetten vo o r technische infrastructuur gesto rt in de de bestemmingreserve ICT

-170 N

0.4

Reservemutaties

A anvullende sto rting in de algemene reserve als afro ming van de reserve so ciaal do mein

-475 N

0.4

Reservemutaties

Verschuiven jaarschijven en egalisatie begro tingsruimte via de A lgemene Reserve

-348 N

0.5

Rente

Het percentage vo o r to egerekende rente is 0 waardo o r hier geen rente is ingebo ekt. Dit nadeel wo rdt vereffend met vo o rdeel o p de andere pro gramma's.

-553 N

0.64

Overige belastingen

Do o r het niet vo lledig invullen van de vacatureruimte vallen de salarislasten ho ger uit

-85 N

0.7

A lgemene Uitkering

De o ntvangsten uit het gemeentefo nds vallen ho ger uit als gevo lg van de decembercirculaire 2024, waaro nder verrekeningen o ver 2022 en 2023 van €349.000.

956 V

0.8

Saldo Najaarsrappo rtage

B ij de najaarsrappo rtage 2024 was een vo o rdelig resultaat vo o rzien van €5.698.000

5698 V

0.9

Venno o tschapsbelasting

De venno o tschapsbelasting o ver 2024 viel lager uit do o r lagere winstnemingen o p gro ndexplo itaties. Dit bedrag is gesto rt in de algemene reserve

234 V

0

Reservemutaties

Sto rting van de lager uitgevallen venno o tschapsbelasting in de reserves

-234 N

0

Overige verschillen

Verschillen kleiner dan €25.000

V/ N -340 N

78 V

19

Jaarverslag 2024

2.2 Programma 1

Veiligheid Dit programma verantwoordt lasten die gerelateerd zijn aan criminaliteit en de preventie daarvan in de gemeente. Ook de kosten voor de brandweer vallen onder dit programma.

Visie De gemeente streeft naar een zo veilig mogelijke gemeente. Een gemeente waarin: • • • •

Inwoners weerbaar zijn; Inwoners zich beschermd weten en zich veilig voelen; Overlast en criminaliteit voorkomen worden en indien aanwezig aangepakt worden; Ernstige calamiteiten achterwege blijven, of op een adequate wijze worden aangepakt.

Samenwerkende partijen De resultaten zijn behaald samen met verbonden partijen. ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Politie Noord- en Oost-Gelderland Openbaar Ministerie Inwoners en bewonersorganisaties Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland Regionaal Informatie- en Expertisecentrum NOG Veiligheidshuis Veilig Thuis Woningcorporaties

▪ Buurtbemiddeling ▪ Winkeliers, bedrijven, horeca ▪ Schoolbesturen ▪ Halt ▪ Maatschappelijke organisaties ▪ (Sport) verenigingen ▪ Samenwerking gemeenten Noord-Veluwe ▪ Defensie

Taakvelden Taakveld Crisisbeheersing en brandweer Portefeuillehouder burgemeester Ir. J.N. Rozendaal – domein samenleven Tot dit taakveld behoren alle reguliere taken van de brandweer en taken in verband met het beperken en bestrijden van rampen en zware ongevallen. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)

Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)

Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)

Primaire en brede opvang voor ontheemden uit Oekraïne aanbieden

Coördineren en regisseren van: · Opvanglocaties · Dagbesteding · School en werk

In 2024 is de gemeentelijke opvanglocatie ontheemden (GOO) aan de J.P. Broekhovenstraat uitgebreid met 10 flexwoningen. Het totale aantal beschikbare bedden is hierdoor gestegen tot 190 stuks. Daarnaast verblijven er bijna 40 personen bij particulieren. De aanvraag voor de omgevingsvergunning voor de GOO is onderhanden. Verder zijn in 2024 voorbereidingen getroffen om met ingang van 1 januari 2025 eigen bijdragen te kunnen innen voor het gebruik van gas, energie en water. Dit is een nieuwe wettelijke regeling die geldt voor ontheemden met een eigen inkomen. In onze gemeente zijn veel ontheemden actief op de arbeidsmarkt. 20

Jaarverslag 2024

Goed voorbereid zijn op incidenten, rampen en crises

Vergroting van de zelfredzaamheid en het zelforganiserend vermogen van inwoners, bedrijven en instellingen

Voorbeelden van publiekscampagnes in 2024 zijn: • Werving Hartslagnu • NL-Alert • Rookmelders • Slimme melders • Natuurbrandrisico • Digitale weerbaarheid

Taakveld Openbare orde en veiligheid Portefeuillehouder burgemeester Ir. J.N. Rozendaal – domein samenleven Tot dit taakveld behoren alle gemeentelijke taken op het gebied van de openbare orde en veiligheid en handhaving openbare orde, buitengewoon opsporingsambtenaar. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)

Wat gingen we ervoor doen? (Activiteiten)

Wat is gerealiseerd in 2023? (Realisatie)

Overlast tot en minimum beperken

Inzet van cameratoezicht en beveiligers

De camera's zijn in overleg met de driehoek (gemeente, politie, OM) ingezet om overlast te voorkomen. Ook worden ze ingezet tijdens evenementen voor crowd management. Beveiligers worden op aanvraag ingezet. De jaarwisseling en vestingdagen zijn hier goede voorbeelden van.

Meer zichtbaarheid van onze boa’s, ook in de avonduren

Indicatie inzet boa’s via Handhavingsuitvoeringsprogramma. En inhuur flexibele schil.

De in het uitvoeringsprogramma opgenomen surveillance in de avonduren is behaald: minimaal één keer per week een avonddienst door 2 boa's. In eerste instantie in het weekend, maar ook wisselend doordeweeks. Formatie boa's is per 1 maart 2024 uitgebreid met 8 uur (afkomstig uit budget uitbreiding formatie en ondersteuning boa's Meicirculaire). in 2024 zijn 553 meldingen ingekomen. Dit aantal is ten opzichte van de vorige jaren licht toegenomen.

Contact leggen met jeugdgroepen

Inzet van jeugdboa’s (vanaf 2e helft 2022)

Door wisseling in de bezetting hebben in 2024 twee nieuwe boa's de opleiding jeugdboa gevolgd.

Minder schade

Lik-op-stuk en een actief schadeverhaal bij de daders. Bij schade aan gemeente-eigendom wordt aangifte gedaan

In 2024 zijn 21 aangiftes opgenomen door de boa van schades geleden door de gemeente. Dit aantal is ten opzichte van de afgelopen jaren afgenomen.

21

Jaarverslag 2024

Minder drugsgebruik en overlast

Handhaving op gebruik en verkoop van drugs. Bestuursrechtelijke handhaving n.a.v. rapportage van politie

Op basis een hennepbericht of bestuurlijke rapportage volgt altijd een bestuurlijke maatregel. Dit varieert van waarschuwing, tot sluiting, tot dwangsom. We communiceren actief over de maatregel, vooral om duidelijk te maken dat naast strafrecht ook bestuursrecht wordt toegepast.

Bijdragen aan verantwoord en beperkt gebruik en verstrekking van alcohol

Handhaving op verstrekking van alcohol in de reguliere en para commerciële horeca aan minderjarigen

Onze eigen boa's hebben alle reguliere horecazaken bezocht voor de inrichtingsvereisten en aanwezigheid leidinggevende. 5 overtredingen zijn geconstateerd. Door de ingehuurde boa met mysteryshopper zijn alle horecagelegenheden inclusief paracommercie bezocht: 57 controles met 27 constateringen van overtreding.

Een hoge graad van fysieke en sociale veiligheid in onze gemeente

Uitvoering geven aan de in het Integraal veiligheidsplan: · Zorg & Veiligheid · Kwetsbare personen · Overlast door drank en drugs · Woonoverlast · High Impact Crimes · Cybercrime · Woninginbraken

Lokaal en regionaal zijn de diverse thema's opgepakt. Op het gebied van cybercrime en woninginbraken is actief aandacht gegeven aan bewustwording en preventie.

Bestrijden en tegengaan van ondermijning: · Drugsproductie en handel · Witwassen · Gebiedsaanpak · Mensenhandel

In een regionale werkgroep Ondermijning wordt actief samengewerkt aan maatregelen die de weerbaarheid van en in onze gemeente bevorderen.

Een hoge graad van fysieke en sociale veiligheid in onze gemeente

Met behulp van de ‘Aanpak Voorkoming Escalatie’ werkt het zorg& veiligheidsdomein actief samen aan een verbeterslag voor het bewaken van de hulpvraag en -aanbod bij 0-100 jarigen.

Lokale bestrijding van ondermijning vindt plaats onder regie van het Lokaalondermijningsoverleg; een samenwerking tussen politie, het RIEC en de gemeente. Door een uitbreiding van het toepassingsbereik van de Bibob-toets is deze barrière nog breder in te zetten.

Een hoge graad van fysieke en sociale veiligheid in onze gemeente

(Jeugd)overlast voorkomen en tegengaan door in te zetten op preventie en handhaving (zie bestuursakkoord)

Samen met de Klankbordgroep Veiligheid zorgen we ervoor dat (jeugd)overlast tot een minimum beperkt blijft. In de klankbordgroep zijn de Veiligheidskamer, Stichting Halt, Stichting Wiel, Tactus, het onderwijs en de politie vertegenwoordigd. Vanuit de gemeente zijn handhaving, volksgezondheid, jeugdzorg en OOV betrokken. Door de inzet van jongerenwerkers, onze jeugdboa's en 22

Jaarverslag 2024

de wijkagenten weten we wat er speelt op straat. Vermindering ergernis en overlast

Doorgaan met handhaving met een gewijzigde prioritering: minder inzetten op hondenpoep en meer op jeugdoverlast Inzetten jeugd-boa's.

In de coronajaren was er een piek aan meldingen en boetes voor overlast. Nadien is dit afgenomen en lijkt dit een stabiel niveau te hebben bereikt. Aantal meldingen is vergeleken met vorig jaar iets toegenomen. Aantal meldingen over jeugdoverlast is blijvend laag.

Beleidsindicatoren Indicator

Eenheid

Jaar

Elburg

Gelderland

Nederland

Bron

Omschrijving

Winkeldiefstal per 10.000 inwoners

Per 10.000 inw.

2021

3,84

16,27

17,58

Politie

2022

2,53

18,49

22,82

2023

5,41

21,11

25,20

Het aantal winkeldiefstallen per 10.000 inwoners.

2024

5,02

18,05

21,70

2021

8,54

12,95

13,46

Politie

2022

5,48

12,55

13,88

2023

8,74

11,40

12,79

Het aantal diefstallen uit woningen, per 10.000 inwoners.

2024

12,13

11,72

12,46

2021

26,46

31,31

39,80

Politie

2022

33,28

32,51

41,48

2023

21,63

30,51

39,04

2024

17,99

30,74

40,15

Het aantal geweldsmisdrijven, per 10.000 inwoners. Voorbeelden van geweldsmisdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.)

2020

1

1

1

CBS

2021

1

1

1

2022

1

1

1

2023

1

1

1

Het percentage jongeren (12-21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen.

2021

11,53

10,25

9,70

Politie

2022

14,18

9,76

8,88

2023

14,02

9,54

8,70

Het aantal vernielingen en beschadigingen

2024

11,83

9,70

8,98

2021

9

8

8

Politie

2022

12

7

8

2023

8

8

9

Het aantal verwijzingen Halt per 1.000 inwoners van 12-18 jaar.

2024

5

8

9

Diefstal uit woning per 10.000 inwoners

Geweldsmisdrijven per 10.000 inwoners

Jongeren met een delict voor de rechter

Vernieling c.q zaakbeschadiging

Verwijzingen naar Halt per 1.000 inwoners van 12-18 jaar

Per 10.000 inw.

Per 10.000 inw.

%

%

Per 1.000 inw.

*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.

23

Jaarverslag 2024

Middelen B e dra g x € 1.0 0 0

We rk e lijk

B e gro o t

to taal V/ N

to taal V/ N 2024

We rk e lijk

We rk e lijk

la s t e n

ba t e n

to taal V/ N

be gro o t -

2024

2024

2024

we rk e lijk

We rk e lijk

V e rs c hil V/ N

TV

T a a k v e ld o m s c hrijv ing

2023

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

1.516

N

1.611

N

1.631

26

1.605

N

6

V

1.2

Openbare o rde en veiligheid

744

N

820

N

777

34

743

N

77

V

2 .2 6 0

N

2 .4 3 1

N

2 .4 0 9

60

2 .3 4 9

N

83

V

104

N

-47

V

4

38

-34

V

-12

N

2 .3 6 4

N

2 .3 8 5

N

2 .4 12

98

2 .3 14

N

70

V

S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t

Programmaverantwoording B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f

N a wijziging

We rk e lijk V/ N

TV

T a a k v e ld o m s c hrijv ing

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

1.2

Openbare o rde en veiligheid S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n Reserves G e re a lis e e rd re s ult a a t

La s t e n

B aten

S a ldo

La s t e n

1.574

17

1.558

829

28

801

2 .4 0 3

45

2 .3 5 8

B aten

S a ldo

La s t e n

B aten

S a ldo

1.628

17

1.611

1.631

26

1.605

6

849

29

820

777

34

743

77

V

2 .4 7 7

46

2 .4 3 1

2 .4 0 9

60

2 .3 4 9

83

V

V

4

40

-37

4

50

-47

4

38

-34

-12

N

2 .4 0 7

85

2 .3 2 2

2 .4 8 0

96

2 .3 8 5

2 .4 12

98

2 .3 14

70

V

Verschillenverklaring B e dra g x € 1.0 0 0 P rim it ie f

N a wijziging

We rk e lijk V/ N

TV

T a a k v e ld o m s c hrijv ing

La s t e n

B aten

S a ldo

La s t e n

B aten

S a ldo

La s t e n

B aten

S a ldo

G e re a lis e e rd re s ult a a t

2 .4 0 7

85

2 .3 2 2

2 .4 8 0

96

2 .3 8 5

2 .4 12

98

2.314

70 V

TV

O m s c hrijv ing

T o e lic ht ing

V/ N

1.2

Openbare o rde en veiligheid

Do o r het niet vo lledig invullen van de vacatureruimte vallen de salarislasten lager uit

62 V

1

Overige verschillen

Verschillen kleiner dan €25.000

8 V

24

Jaarverslag 2024

2.3 Programma 2

Verkeer, vervoer en waterstaat Alle kosten die de gemeente maakt voor mobiliteit van voertuigen horen bij dit programma. Denk aan de aanleg en het onderhoud van wegen en (fiets)paden. Ook de (recreatieve) vaart valt onder dit programma, zoals het onderhoud van havens en waterwegen.

Visie De gemeente Elburg streeft naar een duurzame en veilige verkeersomgeving. De basis ligt in het convenant Duurzaam Veilig. Waar mogelijk zet de gemeente het reguliere openbaar vervoer en ViaVé in als alternatief voor de auto in het woon- en werkverkeer binnen de regio. Het integrale verkeersbeleid staat in het Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan (GVVP). Onze gemeente streeft naar een kwalitatief goede leefomgeving en een integrale aanpak van de openbare ruimte.

Verbonden partijen De resultaten zijn behaald in samenwerking met de verbonden partijen. ▪ ▪

Samenwerking Noord-Veluwe op beleidsniveau. Basismobiliteit. Elburg is de regionale coördinator.

Taakvelden Taakveld Verkeer en vervoer Portefeuillehouder wethouder H. Wessel – domein ruimte Tot dit taakveld behoren de taken op het gebied van verkeer op het land en bijbehorende infrastructuur. Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten Wat wilden we bereiken? (Maatschappelijk doel)

Voldoen aan de landelijke doelstellingen ‘Duurzaam Veilig’.

Veilige fietsoversteken op provinciale wegen in de gemeente De fysieke ruimte, inclusief voorzieningen zoals meubilair, speeltoestellen, e.d., is van goede kwaliteit en biedt voldoende mogelijkheden om te ontspannen, recreëren en bewegen. Grote betrokkenheid bij de eigen woonbuurt.

Stimuleren van slimme en duurzame mobiliteit. Waarborgen van de bereikbaarheid van de gemeente Elburg.

Intensiveren van de inzet voor een veilig weggebruik, zoals snelheidsremmende maatregelen, bebording, meer overzicht, goed bruikbare trottoirs (ook voor minder valide mensen), instructie aan E-bikers. Indienen van het verzoek bij de provincie om 9 fietsoversteekplaatsen op provinciale wegen te verbeteren, met de focus op 2 locaties. De openbare ruimte onderhouden op basis van het kwaliteitsniveau dat is vastgelegd in beheerplan openbare ruimte. Inwoners betrekken bij plannen over de inrichting van de woonomgeving. Initiatieven van inwoners over de woonomgeving ondersteunen we zoveel mogelijk Realiseren fietsstimuleringsplannen m.b.t.: · Fietsveiligheid · Capaciteit fietsenstallingen · Ontbrekende schakels in het netwerk van fietspaden · Bevordering fietsverkeer naar station en (winkel)centra

Wat gingen we ervoor Wat is gerealiseerd in doen? 2023? (Activiteiten) (Realisatie) Op basis van meldingen op diverse locaties in de gemeente verbeteren we de verkeersveiligheid.

De provincie bereidt veiliger fietsoversteken voor op de N309 ter hoogte van het Bagijnendijkje/Nieuwstadsweg, Molenweg/Stoopschaarweg en het Veluwe Strandbad. In 2023 is het beheerplan geactualiseerd. Daar werken we in 2024 verder mee. De kwaliteit van de openbare ruimte blijft zo op de gewenste kwaliteit. Ook kan er tijdig onderhoud plaatsvinden. We werken samen met de aannemer en de sociaal aannemer aan deze kwaliteit. Inwoners die een deel van de openbare ruimte onderhouden of willen gaan onderhouden, ondersteunen we. Een mooi voorbeeld is het jaarlijks schoonvegen van de stegen in de Vesting. We onderzoeken in samenspraak met omwonenden mogelijkheden om in de zomerperiode het stallen van fietsen in het havengebied meer te structureren. Rondom de ontbrekende schakel Bovenweg-Klaterweg is nagenoeg overeenstemming bereikt met de grondeigenaren. Bij het station zijn huurfietsen beschikbaar.