Beantwoording Technische vragen fractie CU MPB 2025-2028 1nov24

Eerste beantwoording 1 november 2024 Vragen en opmerkingen technisch inloopspreekuur MPB 2025-2028 Christen Unie 1. Raadsvoorstel, kanttekening 1.1 Septembercirculaire 2024: Het zou natuurlijk wel handig zijn om de raadsbrief hierover al tijdens de beeldvorming of eventueel nog tijdens de oordeelsvorming beschikbaar te hebben. Is dit mogelijk? Antwoord: Op 5 november staat de Raadsbrief Septembercirculaire 2024 op de agenda van het college. Na vaststelling kan deze aan de raad worden verzonden. Daarop vooruitlopend kunnen wij wel aangeven dat de septembercirculaire een positief beeld geeft. 2. P. 5 Belastingen en heffingen: Waarom nu voor 2027 ook 3% stijging OZB, terwijl dit volgens de MPB 2024-2027 was bepaald op 1,5%? Antwoord: Bij de Perspectiefnota 2024 is de OZB voor 2027 vastgesteld van 1,5% naar 3% . Daarmee komt de OZB op het inflatieniveau. Voor 2028 wordt de OZB vastgesteld op 1,5% (CBS-cijfer voor de inflatiecorrectie is echter 3%). Dit levert een incidenteel voordeel op in 2027. 3. P.

6 Tabel: Waarom wordt er in de toelichting daarna geen aandacht besteed aan het beeld dat de risico’s in de jaren 2026, 2027 en 2028 voor een behoorlijk aantal kengetallen in de categorie B of zelfs C terecht komen? Antwoord: De kengetallen zijn bedoeld om een zo breed mogelijk beeld te geven van de financiële situatie van de gemeente, maar worden niet bij het uiteindelijk oordeel van de toezichthouder betrokken. Met het oog op overzichtelijkheid en de focus op hoofdlijnen worden toelichtingen beknopt gehouden. 4. 5. P. 9 Binden en boeien van medewerkers: structureel € 67.000: moet dit niet zijn € 97.000? Antwoord: In de tekst op pagina 9 is abusievelijk alleen het bedrag in 2025 voor arbeidsmarktcommunicatie (€ 67.000) vermeld. In 2025 wordt echter ook € 30.000 beschikbaar gesteld voor opleiden en ontwikkelen. Daarmee moet dit inderdaad € 97.000 zijn. 6. 7. 8. P. 15 en 16 Meerjarencijfers programma 0 (geldt ook voor programma’s 1 t/m 8): * De bedragen voor lasten en baten n de kolom Begroting 2024 zijn niet te herleiden uit de P&C-documenten die de raad tot nu toe kreeg over 2024, de Programmabegroting 2024 (verschil bijna € 6 mln.) en de Voorjaarsrapportage 2024 (verschil nog ruim € 3 mln.).

Gaarne per programma een aansluiting waarin de nu blijkende verschillen worden toegelicht, zowel voor de lasten als voor de baten (hoeft natuurlijk niet in de begroting zelf te worden opgenomen). * De beginstand van de lasten en baten Bestaand beleid voor de kolom 2025 sluit niet aan met de eindstand van de kolom Begroting 2024. Voor programma 0 dalen de lasten met ca. € 8 mln. en de baten met ruim € 4 mln. Graag per programma een aansluiting op hoofdlijnen, zowel voor de lasten als voor de baten.

Antwoord: In de tabellen is gekozen voor de saldi die op dat moment in het financieel systeem staan. Deze sluiten inderdaad niet aan bij de Voorjaarsrapportage. De belangrijkste verschillen betreffen de verwerking van de Jaarrekening 2023 en de daarbij behorende budgetoverheveling, alsmede het onderhoudbeheerplan. Bij de Najaarsrapportage 2024 wordt ook de aansluiting met de Voorjaarsrapportage wel gemaakt. * Perspectiefnota 2024, Renovatie gemeentehuis: De bedragen in de kolommen 2026 € 0, 2027 € 300.000 en 2028 € 524.000 wijken af van die in de Perspectiefnota, onderdeel 4.0.1. Wat is hiervan de reden? Hoe zijn deze bedragen nu berekend? Antwoord: Het verschil zit in de rekenrente welke in de begorting 3% was en nu is vastgesteld op 2%. * Idem P. 45 inzake MFA Doornspijk kapitaallasten 2028 € 199.000, volgens Perspectiefnota 2024 € 717.000? Antwoord: De genoemde € 717.000 betreffede de volledige exploitatielast, dit is zowel de € 398.000 aan kapitaalslasten als mede € 216.000 aan exp. lasten voor het MFA. Het overige verschil komt voort uit verschil in rente van 3% naar 2% zoals bij het gemeentehuis. ***9. P.

25, Verplichte beleidsindicatoren: heeft de voetnoot met het * misschien betrekking op de indicator Banen? Antwoord: beleidsindicatoren zijn aangepast ten opzichte van eerdere pubicaties; omdat dit veelvuldig gebeurd, is ten behoeve van de leesbaarheid het *-teken in de tabel weggelaten. 10. 11. 12. 13. 14. P. 59, 1e alinea: € 8,7 miljoen; volgens tabel eronder € 8,9 miljoen. Antwoord: Het juiste bedrag is 8.869.000 euro. 15. – 16. P. 64, tabel Beheerplannen: Beheerplan Onderhoud gebouwen is toch opnieuw geactualiseerd in juni 2024 voor de periode 2025-2039? Zie ook P. 67 onder Algemeen. Antwoord: Het beheerplan is geactualiseerd maar niet vastgesteld, de benodigde middelen zijn maar beperkt beschikbaar gesteld waardoor het onderhoud niet volgens het beheerplan kan worden uitgevoerd. 17. P. 65, 1e tabel: Waarom zijn de bedragen voor Vervanging lichtmasten voor de 4 jaren exact gelijk aan die in de MPB 2024-2027 voor die 4 jaren?

Antwoord: De bedragen zijn inderdaad nog gelijk aan MPB 2024-2027 en zijn per abuis als zodanig opgenomen, in het MIP zijn de juiste bedragen wel genoemd. 18. 19. 20. P. 77 Openbaarheidsparagraaf ‘Dit onderdeel is de invulling van deze verplichting in de begroting 2025.’: In de begroting 2024 stond exact dezelfde tekst als verplichting in de begroting 2024. Waarom nu een jaar later? Antwoord: Dit is een doorlopend onderdeel dat jaarlijks invulling geeft aan de verplichting. *21. 22. * Rekenkamercommissie (3x): Is sinds kort Rekenkamer geworden. Geen 4 gemeenten, maar 5: ook Hattem hoort er nu bij. Antwoord: Correct. Per 1 januari heeft de gemeente inderdaad een onafhankelijke rekenkamer. Voor de uitvoering van rekenkameronderzoek werkt de gemeente Elburg samen met de gemeenten Hattem, Nunspeet, Oldebroek en Putten. Zij maken gebruik van dezelfde rekenkamer. 23. 24. 25. 26. * Vrijvervalriolen 2025 € 1.569.560: is dit inclusief overloop van nog niet in 2024 uitgevoerde werkzaamheden? Antwoord: De post in 2024 was een verzamelpost van nog niet uitgevoerde werkzaamheden, begroting 2025 hebben we gekeken naar wat er nodig is en hoe we deze in de tijd kunnen wegzetten. Zo hebben we weer een realistisch planning kunnen neerzetten.

* Mechanische gemalen en Mechanische drukriolering / persleiding 2026 en 2027: Zijn deze investeringen opgenomen op basis van nieuwe inzichten? Antwoord: Ook bij deze post hebben we gekeken wat er moet gebeuren en hoe we dit realistisch in de tijd kunnen wegzetten.