Advies Raadswerkgroep aan raad inzake Programmabegroting 2024 en MPB 2024-2027 23 oktober 2023 def

Betreft: Programmabegroting 2024 / MeerjarenProgrammaBegroting 2024-2027

Advies Raadswerkgroep Financiën aan gemeenteraad N.a.v. inloopspreekuur / technische bespreking maandag 23 oktober 2023 15.30-17.30 uur

De raadswerkgroep Financiën heeft op maandag 23 oktober jl. van een viertal medewerkers van de afdeling financiën een toelichting gekregen op de Programmabegroting 2024 / Meerjaren Programma Begroting (MPB) 2024-2027 (hierna: de begroting). Dat was een technisch inloopspreekuur, waarbij ook andere raadsleden dan leden van de raadswerkgroep Financiën waren uitgenodigd. Hierbij hebben leden van de raadswerkgroep technische vragen over deze begroting gesteld, die voor een groot deel al mondeling konden worden beantwoord. Voor een aantal vragen volgt nog een schriftelijke reactie. De raadswerkgroep constateert dat de begroting op de afgesproken datum (13 oktober) voor de raadsleden beschikbaar was. De gemeenteraad zal nog voor de beeldvorming op woensdag 25 oktober een aangepaste versie van de begroting krijgen (digitaal en op verzoek op papier), waarin – mede n.a.v. de gestelde vragen tijdens het inloopspreekuur - een aantal technische wijzigingen is aangebracht. Deze wijzigingen hebben geen invloed op het totaalbeeld van de begroting zoals u die op 13 oktober (in digitale vorm) van het college hebt ontvangen. De begroting geeft de stand van zaken weer tot en met de Meicirculaire 2023. De raad ontvangt nog een separate raadsbrief over de Meicirculaire 2023, nadat deze naar verwachting op 31 oktober a.s. door het college is vastgesteld.

In de begroting zijn alle voorstellen uit de Kadernota 2023 verwerkt en toegelicht, evenals een aantal moties en amendementen op de Jaarstukken 2022 en de Kadernota 2023. Daarop hebben nog drie aanvullingen plaatsgevonden, die in het onderdeel Aanbieding (pagina’s 3 en 4) als ‘Afwijkingen ten opzichte van de kadernota’ worden toegelicht. Wij vestigen daarbij uw aandacht op een post met forse financiële impact, namelijk ‘Herhuisvesting gemeentekantoor’: Het betreffende raadsvoorstel is, vooruitlopend op de besluitvorming in de raadsvergadering van 13 november a.s., al verwerkt in deze begroting. Dat is zichtbaar o.a. op de pagina’s 17 en 111, waar een bestemmingsreserve Renovatie huisvesting gemeentekantoor wordt ingesteld voor een bedrag van € 10.487.000. Wij adviseren u dit raadsvoorstel en de begroting in samenhang mee te nemen in uw oordeels- en besluitvorming, ook vanwege de financiële complexiteit op dit onderdeel. Ook vestigen wij uw aandacht op de in het onderdeel Aanbieding (pagina 6) vermelde ‘Financiële risico’s’. Het gaat hier vooral over de onzekerheden met betrekking tot de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Op pagina 60 van de begroting is te zien dat de algemene uitkering voor 2026 naar verwachting ruim € 2 miljoen lager zal zijn dan over 2025 en voor 2027 maar nauwelijks weer zal toenemen.

Voor 2027 zijn de onzekerheden extra groot door een nieuwe financieringswijze vanuit het Rijk en een mogelijk nieuwe herverdeling van het gemeentefonds over de gemeenten met ingang van 2027. Wij verwachten dat het college de ontwikkelingen scherp volgt en waar nodig de raad hierover tijdig informeert. Voor het overige hebben wij naar onze mening geen bijzonderheden in de begroting aangetroffen, waar wij u als gemeenteraad op zouden moeten wijzen.

Tot slot laten we de raad nog weten dat wij binnenkort als raadswerkgroep met de financiële medewerkers overleg hebben of er voor toekomstige begrotingen en jaarstukken mogelijk een andere (programma)indeling kan worden gehanteerd. Wij zullen de raad ook hiervan op de hoogte houden.

De raadswerkgroep Financiën, Arie van Dijk, Lennart Oosterloo, Joost Schipper, Willem Mulders, Jonathan van der Reijden en GertJan Hoeve.