21601 Raadsvoorstel jaarstukken 2020 (1) (geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
Raadsvoorstel
Gemeente
Elburg Onderwerp
Jaarstukken
Datum Portefeuillehouder
2020
5H. juliWessel 2021
Behandelaar:
M.
Emailadres: Zaaknummer:
van
de
Kolk
(geanonimiseerd) | 132268
Bijlagen
Boekwerk jaarstukkenvan 2020 de accountant
Controleverklaring
Accountantsverslag
2020
Onderwerp Jaarstukken
Te
nemen
1. 2. 3.
2020
beslui
De jaarrekening en het jaarverslag 2020 vast te stellen; Het voordelige rekeningresultaat ad € 721.115 te storten De 15° begrotingswijziging 2021 vast te stellen.
in de algemene
reserve;
De eindverantwoording van het college aan uw raad vindt plaats vía het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag gaat in op de doelstellingen en effecten, de jaarrekening gaat in op het overzicht van baten en lasten, de balans en een toelichting hierop. Jaarverslag 2020 In het jaarverslag wordt per programma en paragraaf verslag gedaan van de afgesproken doelstellingen en de hiervoor uitgevoerde activiteiten. Tevens wordt een set beleidsindicatoren gepresenteerd waarmee Elburg vergeleken kan worden met het gemiddelde in de provincie Gelderland en het gemiddelde van heel Nederland.
Jaarrekening 2020 Het jaarrekeningsaldo de cijfers tot en
sluit met een
met september
positief resultaat van € 721.115.
2020
een
overschot van € 560.000
vermeld
en
nadelen.
zijn:
€ 86.000
(V),
De opvallendste
verdere
toelichting
€ 135.000
gepresenteerd,
en verklaard.
hebben
Het positieve
leges omgevingsvergunningen
peuterspeelzaalwerk
verlofvoorziening
hebben
rekeningsaldo € 127.000
(V),
waarin
bestaat
uit vele voor-
leerlingenvervoer
(V),
onderwijsachterstanden
€ 80.000
(V),
storting
wethouderspensioenen
€ 61.000
(N).
Voor een
op de verschillen
tussen
de begroting
na wijziging
en de
we
uw raad alvast
(N) en extra storting
naar de programmaverantwoording.
€ 83.000
Bij de slotrapportage, wij in december
realisatie wordt verwezen
…m 1.651.828
Veiligheid
1.942.647 N 3.023.243
N
296.565
N
1.976.562 NN 3.679.288
Verkeer,
vervoer en waterstaat
Economie
Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal
domein
Volksgezondheid
en milieu
Volkshuisvesting,
R.O.
en stedelijke
Onvoorzien Heffing Vennootschapsbelasting saldo
baten
en
Toevoegingen
en onttrekkingen
1.764.743
N
1.:965.150 N
1.939.099
N
3.148.272
N
2.511.078
N
3.014.628
N
1.869.833
N
1.975.079
NN
1.686.775
3.722.858
3.939.768
NN
20.134.774
N
19.497.866
N
N
561249
N
313117
N
970901
N
419768
V
1.569.869
V
6.788.263
N
7.072.055
N
7.081.228
N
39.065.082
V
41.031.432
V _
41.140.384
V
1.786.070
N
1.911.783
N
2.106.746
v
1.812.012
V
2.471.925
V
1.385.631
N
25.942
v
560.142
V
721115
V
lasten
aan
N
N
60.000o Nv
Gerealiseerde
Gerealiseerd
van
1.769.063
987125 vernieuwing
dekkingsmiddelen
wijziging
N
19.474.730
Overhead
Algemene
T
na
Bestuur en ondersteuning
reserves
resultaat
145o vv
oo vv
Reservepositie D 31-12-2020
Algemene
reserve
17.770
Bestemmingsreserves: - voor egalisatie van tarieven
°o
- overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming
Totaal
Bestemming
00
26.425
28.181
1.039
721
44.818
46.672
gerealiseerd resultaat 2020
Voorgesteld
wordt
van
Op dit moment
risico’s.
het voordelige
saldo ad € 721.115
opzichte van de vorige jaarrekening. het gemeentefonds
te storten
in de algemene
is er beter zicht op de financiële gevolgen
onzekerheid
Toch
geeft dit onzekerheid.
reserve
van de corona
Daarnaast
voor de opvang
pandemie
ten
geeft de herverdeling
van
over de toekomst.
Bouwgrondexploitatie Voor
het berekenen
gebruikt.
De
vermenigvuldigen percentage. genomen.
van de tussentijdse
Poc wordt berekend met
winst wordt
het percentage
baten
Dit deel van de berekende Per saldo
In totaal
tot op
contante
is in de jaarrekening
bouwgrondexploitatie.
2020
waarde € 940.000
|Poct/m2018|
Vossenakker
3.124.224
Onderstaande inzicht
in de
_
-160.000
4.370.817
_
180.000
kengetallen
van
methode
hiervan
wordt als tussentijdse in de algemene
POC 2020 | 37.500
te is het Poc winst
reserve
genomen
Totale POC _
3.316.724
97.500 487.382 720.000 _ 1.582.568 15.000 20.792 70.000
940.000
83.351
_
5.490.817
de financiële positie
zijn ter ondersteuning
weerbaarheid.
(Poc)
tot op heden
De uitkomst
het complex
winst gestort
155.000
173.351
voor de beoordeling financíiële
van
384.882 5.000 682.568 _ 180.000 5.792
Zuid
Kengetallen
(per complex).
lasten
winst van € 5.490.817
Poc2019| _
of completion’
van de gerealiseerde
heden
is nu een tussentijdse
Broeklanden
Waterlanden Heidezoom Huisdijk
de "Percentage
door het percentage
van
de
beoordeling
van
de financiële
positie en
geven
-IMI-1a.
Netto
schuldquote
1b. Netto schuldquote
gecorrigeerd
leningen 2.
met verstrekte
Sofvabiliteitsratio
3. Grondexploitatie 4. structurele 5a.
Coelo
- incidenteel
6b.
Weerstandsratio
- structureel
A
5%
sa%
A
59%
positie
is aan
Wmo
per 31
a
1%
a
9%
a
%
a
3,8%
s8%
a
o%
a
89%
“
A
7
a
149 c
het eind van 2020 is < 1,00.
en Jeugdhulp.
december
2020.
64 s
149
036
c
03
1469
c
072
a
1471
A
496
991
A
394
A
A ‘minst
— structureel’ scoren
ratio is een
Ditzelfde
148
a
Dit is als gevolg
Deze
s
op bijna alle onderdelen
en de ‘Weerstandsratio
De structurele weerstandratio uitvoering
o% 034
s
per inwoner
‘weerstandsratio-incidenteel
balanscijfers
33%
a
a
7. Liquiditeit
voor de
A
s%
c
rangnummer
Weerstandsratio
\C'
13%
a
a
6a.
De financiële
A
begroting
Belastingcapaciteit
8. Netto schuld
A
a
exploitatieruimte
5b. Woonlasten,
21%
van
en geen
geldt voor de incidentele
03
risicovol’. Alleen de ratio
respectievelijk een 'B' en een
het risicobedrag
verwachting
c
welke
is opgenomen
daadwerkelijk
feit voor de
weerstandsratio.
Accountantscontrole CONTROLE
VERKLARING:
Zodra de controle verklaring is ontvangen, verstrekken wij het document zo spoedig mogelijk digitaal aan de raadsleden. Ditzelfde geldt voor het verslag van bevindingen. Beoogd
effect
Nvt.
Argumenten
Conform
artikel
in ieder geval provincie
200
van
de Gemeentewet
vóór 15 juli 2021
dienen
verzonden
de jaarstukken
te worden
aan
binnen
14 dagen
na vaststelling,
het college van Gedeputeerde
maar
Staten van de
Gelderland.
Kanttekeningen Nvt
Financiën
Voorgesteld
wordt
het gerealiseerde
resultaat te storten
in de algemene
reserve.
krant waarin
financiële
Communicatie/burgerparticipatie Na vaststelling
van de jaarstukken
komt
een
artikel
in de
informatie wordt
toegelicht. Vervolg De vastgestelde jaarstukken
2020,
vergezeld
worden
van
Gemeentewet
conform
artikel
200
verzonden
de
vóór
15 juli 2021
De
jaarstukken,
met
daarin
controleverklaring
en
het rapport van
het gemeentekantoor.
opgenomen
Tevens
het
zijn de jaarstukken
1.
Boekwerk jaarstukken Controleverklaring
van de accountant
3.
Accountantsverslag
2020
2021
en
binnen
vaststelling,
jaarverslag
bevindingen
2.
1 juni
de controleverklaring 14
dagen
aan het college van Gedeputeerde
Bijlage(n)
Elburg,
van
2020
van
en
na
van
bevindingen,
maar
in ieder geval
Staten van de provincie Gelderland. de
jaarrekening,
de accountant
te raadplegen
het verslag
liggen
voor
de
daarbij
eenieder
behorende ter inzage
via de website www.elburg.nl.
in
Het college van burgemeester de
en wethouders,
burgemeester,
de secretaris,
J.N.
P.W.
Rozendaal
Wanrooij