2. Begrotingswijziging 19. Najaarsrapportage 2023

Toelichting begrotingswijziging 19. Najaarsrapportage 2023 Deze begrotingswijziging is een technische verwerking van de posten die in de najaarsrapportage 2023 zijn opgenomen. Deze posten zijn aangevuld met een aantal administratieve begrotingswijzigingen, die per saldo geen effect hebben op de begroting. Bij de exploitatie-uitgaven en -inkomsten vindt u boven de dikke zwarte regel de verwerking van de bedragen die in de najaarsrapportage zijn opgenomen. Sommige bedragen of regels zijn gekleurd om aan te geven dat deze posten aan elkaar gerelateerd zijn. Zo geldt voor alle oranje gekleurde bedragen dat deze verrekend worden met de stelpost, voor alle paars gekleurde bedragen dat dit de verwerking betreft van de meicirculaire 2023 en voor de rode bedragen de verwerking van de septembercirculaire 2023. Verder gaat het bij de groen gekleurde bedragen om de verwerking van de energietoeslag en geven de cellen die een wat donkerdere kleur blauw hebben weer welke bedragen verrekend worden met onze begrotingsruimte. Structurele effecten worden meegenomen in de voorjaarsrapportage 2024. Onder de zwarte streep bij de exploitatie-uitgaven en -inkomsten vindt u de administratieve wijzigingen, zoals verplaatsingen van budgetten en de invulling van het budget organisatieontwikkeling.

Ook de verschuiving binnen de ICT-budgetten, zoals deze is toegelicht in de najaarsrapportage, is onderdeel van deze administratieve wijzigingen. Aanvullend vindt u in deze begrotingswijziging de aanvullingen op onze investeringskredieten terug, zoals deze zijn toegelicht in de najaarsrapportage. Tot slot zijn ook alle mutaties in onze reserves en voorzieningen afzonderlijk weergegeven. Na akkoord van de raad op de begrotingswijziging, worden onderstaande budgetaanpassingen administratief verwerkt. Begrotingswijz.nr. Grootboeknummer

Taak

2.023.019 Kostensoort

Omschrijving:

18 december 2023

Najaarsrapportage 2023

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

2027

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Uitgaven exploitatie 604070 438001 438007

Gemeentekantoor schoonmaak/ interieurverzorging Diverse goederen en diensten Onderhoud

23.000 8.000

18.360 8.120

18.635 8.242

18.915 8.365

19.199 8.491

438001

Gemeentewerf schoonmaak Diverse goederen en diensten

1.150

1.242

1.261

1.280

1.299

438001

Brandweerkazerne schoonmaak Diverse goederen en diensten

-12.061

-12.242

-12.426

-12.613

-12.802

438001

Gymzaal de Wimpel schoonmaak Diverse goederen en diensten

1.700

1.836

1.864

1.892

1.920

438001

Gymzaal van Kinsbergencollege schoonmaak Diverse goederen en diensten

2.400

2.592

2.631

2.670

2.710

438099

Salariskosten Bestuur Stelpost

7.000

438001

Verkiezingen Diverse goederen en diensten

80.000

438001

Verkiezingen Diverse goederen en diensten

6.000

438001

Financiële administratie Diverse goederen en diensten

80.000

438001

Financiële administratie Diverse goederen en diensten

-75.000

438004

Juridische zaken Advieskosten

35.000

438001

Werving en selectie Diverse goederen en diensten

24.000

40.000

438001

Huisdrukkerij Diverse goederen en diensten

-10.000

-10.150

-10.302

-10.457

-10.614

435101

Huisvesting Inhuur wegens vacature

-33.504

438001

OZB woningen eigenaar Diverse goederen en diensten

25.000

438099

Stelposten Stelpost

482.000

421001

Vennootschapsbelasting Belastingen

-294.000

438005 473001 474001

Brandweerkazerne onderhoud Energielasten Afschrijvingen Toegerekende rente

-5.000 4.350 650

-5.000 4.350 650

-5.000 4.350 650

-5.000 4.350 650

438001

Banenplan Diverse goederen en diensten

-25.000

471001

Reserve fysieke bedrijfsinfrastructuur Algemene reserve

877.000

434104 434104

Leerlingenvervoer Sociale uitkeringen in natura Sociale uitkeringen in natura

66.000 400.000

438001

Schoolbegeleiding Diverse goederen en diensten

29.000

438007

Onderhoud sportvelden Onderhoud

50.000

438007

Gymzaal van Kinsbergencollege onderhoud Onderhoud

30.000

438001

Vluchtelingen Oekraïne Diverse goederen en diensten

1.670.000

471002

Reserve samenkracht en burgerparticipatie Bestemmingsreserves

2.980.000

434104

Ontheemden regeling Sociale uitkeringen in natura

300.000

434104 434104

Minimabeleid Sociale uitkeringen in natura Sociale uitkeringen in natura

734.000 266.000

438099

Minimabeleid Stelpost

70.000

443601 443601

Begeleide participatie Inkomensoverdrachten overige Overheden Inkomensoverdrachten overige Overheden

340.000 50.000

443801

Maatsch. begeleiding vergunninghouders Inkomensoverdrachten overige instellingen

19.000

443301

Participatie algemeen Inkomensoverdrachten Gemeenschapp.Regel

15.000

443301

Jeugdhulp Segment 2 Wonen (MIZ) pleegzorg Inkomensoverdrachten Gemeenschapp.Regel

28.000

443301 443301

Jeugdhulp behandeling Inkomensoverdrachten Gemeenschapp.Regel Inkomensoverdrachten Gemeenschapp.Regel

550.000 250.000

250.000

250.000

250.000

250.000

604071

611011

652008

652009

601080

602040

602040

604010

604010

604016

604043

604074

604079

606102

608001

609001

611010

631002

609932

643000

643005

652000

652006

661555

609961

663555

663020

663020

664000

664001

665000

667300

667208

Begrotingswijz.nr. Grootboeknummer

Taak

2.023.019 Kostensoort

Omschrijving:

18 december 2023

Najaarsrapportage 2023

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

2027

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Bedrag

-250.000 -49.758

-250.000 -9.905

-250.000 -10.052

-250.000 -10.203

Uitgaven exploitatie 609968 471002

Reserve geëscaleerde zorg Bestemmingsreserves

1.020.000

443802

Volksgezondheid Subsidies (o.a. verenigingen)

-118.000

438099

Handhaving bouw/gebruiksvoorschriften Stelpost

435101 435102 435103 435104

Kosten omgevingsvergunningen Inhuur wegens vacature Inhuur wegens ziekte Inhuur wegens piekbelasting Inhuur regulier in de begroting

130.000 130.000 50.000 75.000

411001

Kosten omgevingsvergunningen Salarissen en sociale lasten

-30.000

438099 438099

Stelposten Stelpost (loon- en prijscompensatie) Stelpost (begrotingsruimte)

-650.000 2.407.090

438001 438010

Heffingen/belastingen Diverse goederen en diensten Contributies / lidm.

-11.742 -6.275

438001 443601

OZB woningen Diverse goederen en diensten Inkomensoverdrachten overige Overheden

21.153 -3.136

438099 438099 438099 438099 438099 438099 438099 438099 438099 438099 438099 438099 438099 438099

Ontwikkeling organisatie Stelpost - beheer vastgoed Stelpost - inhuur consultancybureau Stelpost - fiscaal adviesbureau Stelpost - benchmark organisatieadviesbureau Stelpost - logo organisatieontwikkeling Stelpost - adviseur organisatieontwikkeling Stelpost - urenuitbreiding concerncontroller Stelpost - directiesecretaris Stelpost - representatiekosten Stelpost - strategisch adviseur Ruimte Stelpost - strategisch adviseur Samen Leven Stelpost - administratieve ondersteuning management Stelpost - managementontwikkeling Stelpost - personeelsconsulent onboarding

-75.000 -70.000 -40.000 -4.800 -3.200 -49.000 -5.000 -46.000 -10.000 -29.000 -19.000 -25.000 -3.000 -28.000

435106

Vastgoedportefeuille (optimalisatie) Inhuur overig - beheer vastgoed

75.000

435106

Ontwikkeling organisatie Inhuur overig - inhuur consultancybureau

70.000

438001

Financiële administratie Diverse goederen en diensten - fiscaal adviesbureau

40.000

438004

Ontwikkeling organisatie Advieskosten - benchmark organisatieadviesbureau

4.800

438001

Ontwikkeling organisatie Diverse goederen en diensten - logo organisatieontwikkeling

3.200

411001 411001 411001

Salarisadministratie Salarissen en sociale lasten - adviseur organisatieontwikkeling Salarissen en sociale lasten - urenuitbreiding concerncontroller Salarissen en sociale lasten - directiesecretaris

49.000 5.000 46.000

438014

Catering broodje besluit Representatie (geen btw teruggaaf) - representatiekosten

10.000

411001

Salarisadministratie Salarissen en sociale lasten - strategisch adviseur Ruimte

29.000

411001

Peuterspeelzalen Salarissen en sociale lasten - strategisch adviseur Samen Leven

9.500

411001

Volksgezondheid Salarissen en sociale lasten - strategisch adviseur Samen Leven

9.500

411001

Salarisadministratie Salarissen en sociale lasten - administratieve ondersteuning management

25.000

438009

Ontwikkeling organisatie Opleidingen - managementontwikkeling

3.000

411001

Salarisadministratie Salarissen en sociale lasten - personeelsconsulent onboarding

28.000

475001

Informatiebeleid Overige verrekeningen

-121.950

471002

Reserve overhead Bestemmingsreserves

121.950

438001 473001 474001

Technische infrastructuur Diverse goederen en diensten Afschrijvingen Toegerekende rente

-239.580 22.109 3.655

432001 438001 438003

Mobiele apparatuur en abonnementen Duurzame goederen Diverse goederen en diensten Telefoonkosten

-5.151 25.000 -84.980

438001

Glasvezel Elburg en de buren Diverse goederen en diensten

35.000

471002

Reserve overhead Bestemmingsreserves

122.228

475001

Technische infrastructuur Overige verrekeningen

-102.700

471002

Reserve openbare orde en veiligheid Bestemmingsreserves

102.700

438010

Abonnementen/contributies Contributies / lidm.

-12.000

-12.180

-12.363

-12.548

-12.736

438010

Overig algemeen Samen leven Contributies / lidm.

12.000

12.180

12.363

12.548

12.736

435104

OZB niet-woningen Inhuur regulier in de begroting

-33.462

435101

OZB woningen Inhuur wegens vacature

33.462

475001

Wimpel 2 Verhuur (Prokino) Overige verrekeningen

-45.326

671000

683010

683000

683000

608001

604013

606101

604020

603004

604020

604010

604020

604020

604050

601080

604050

643001

671000

604050

604020

604050

604060

609904

604062

604063

604064

609904

604062

609912

604073

663010

606201

606101

643015

8.000

Begrotingswijz.nr. Grootboeknummer

Taak

2.023.019

Omschrijving:

18 december 2023

Najaarsrapportage 2023

2023

2024

2025

2026

2027

Omschrijving

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Bedrag

471002

Reserve onderwijsbeleid en leerlingzaken Bestemmingsreserves

45.326

438099

Combinatiefuncties cultuur Stelpost

-16.265 0

0

0

0

0

0

0

0

6.098.979

0

0

0

0

18.559.229

0

0

0

0

Kostensoort

609943

653011

11.933.791 Uitgaven investeringen [beginnen met 7] 704001 432001

ICT voorzieningen raadsvergaderingen Duurzame goederen

29.150

432001

ICT hardware afschrijving in 3 jaar Duurzame goederen

66.785

432001

ICT hardware afschrijving in 4 jaar (2023) Duurzame goederen

109.590

432001

Telefoons afschrijving in 3 jaar (2023) Duurzame goederen

87.500

432001

ICT hardware 2023 - netwerken (firewall en switches, 3 jaar) Duurzame goederen

25.000

432001

ICT hardware 2023 - netwerken (glasvezel, 15 jaar) Duurzame goederen

45.000

432001

ICT hardware 2023 - servers en opslag (clusters, storage en servers, 4 jaar) Duurzame goederen

10.000

432001

ICT hardware 2023 - servers en opslag (air gap backup en UPS, 5 jaar) Duurzame goederen

25.000

432001

Zonnepanelen brandweerkazerne Duurzame goederen

65.000

432001

Pupillenveld SV 't Harde Duurzame goederen

51.000

432001

Digitale informatieschermen Duurzame goederen

704002

704003

704008

704xxx

704xxx

704xxx

704xxx

711001

752030

780202

12.434 526.459 Uitgaven reserves en voorzieningen [beginnen met 8]

841102 471001

AR Bouwgrondexploitatie Algemene reserve

472001

DBM Parkeerfonds Voorzieningen

64.301

472001 472001 472001

DBM Rioolheffing Voorzieningen Voorzieningen Voorzieningen

-60.000 -35.000 172.474

471002

BR Reinigingsheffingen Bestemmingsreserves

-48.000

471002

BR Begraafrechten Bestemmingsreserves

214.000

490000

Sluitrek. Algemene reserve Balans overboekingen buiten de IV3

877.000

490000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

2.980.000

471002

BR Sociaal Domein Bestemmingsreserves

266.000

471002

BR Sociaal Domein Bestemmingsreserves

550.000

490000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

1.020.000

490000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

121.950

490000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

122.228

490000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

102.700

490000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

45.326

472001

DBM Reinigingsheffingen Voorzieningen

-165.632

471002

BR Reinigingsheffingen Bestemmingsreserves

165.632

851303

851302

841210

841205

849991

849992

841201

841201

849992

849992

849992

849992

849992

851301

841210

-294.000

Totale wijziging uitgaven Inkomsten exploitatie 604010 838001

Financiële administratie Opbrengst div. goederen en diensten

370.000

851001

Financiering Rente

180.000

822101

OZB woningen eigenaar Belastingen op producenten

262.000

822101

OZB niet-woningen eigenaar Belastingen op producenten

78.000

822101

OZB niet-woningen gebruiker Belastingen op producenten

35.000

843101 843101 843101

Algemene uitkering gemeentefonds Inkomensoverdrachten - Rijk Inkomensoverdrachten - Rijk Inkomensoverdrachten - Rijk

945.000 657.000 734.000

871001

Reserve Vennootschapsbelasting Algemene reserve

-294.000

872001

Parkeerfonds Voorzieningen

64.301

875001

Grondexploitatie bedrijventerreinen Overige verrekeningen

877.000

822201

Forensenbelasting Belastingen op huishoudens

56.000

605001

606102

606202

606203

607001

609909

622xxx

632000

634011

Begrotingswijz.nr. Grootboeknummer

Taak

2.023.019

Omschrijving:

18 december 2023

Najaarsrapportage 2023

2023

2024

2025

2026

2027

Omschrijving

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Bedrag

Bedrag

822101

Toeristenbelasting Belastingen op producenten

40.000

843601

Monumenten onderhoud Inkomensoverdrachten overige Overheden

65.000

843101

Vluchtelingen Oekraïne Inkomensoverdrachten - Rijk

4.650.000

843101

Ontheemden regeling Inkomensoverdrachten - Rijk

300.000

871002

Reserve inkomensregelingen Bestemmingsreserves

266.000

871002

Reserve jeugd Bestemmingsreserves

550.000

843201

Beschermd Wonen (WMO) Inkomensoverdrachten - Gemeenten

822201

Opbrengst rioolrechten huishoudens Belastingen op huishoudens

60.000

872001

Rioolheffingen Voorzieningen

-60.000

822101

Opbrengst rioolrechten bedrijven Belastingen op producenten

35.000

872001

Rioolheffingen Voorzieningen

-35.000

872001

Rioolheffingen Voorzieningen

172.474

837001

Opbrengst afvalstoffenheffing Leges

48.000

871002

Reserve afval Bestemmingsreserves

-48.000

837001

Opbrengst begraafrechten Leges

-80.000

871002

Reserve begraafplaatsen en crematoria Bestemmingsreserves

214.000

837001

Leges omgevingsvergunningen Leges

910.000

872001

Technische infrastructuur Voorzieningen

-131.719

838001

Glasvezel Elburg en de buren Opbrengst div. goederen en diensten

10.000

838001

Combinatiefuncties cultuur Opbrengst div. goederen en diensten

-16.265

872001

Reinigingsheffingen Voorzieningen

-165.632

871002

Reserve afval Bestemmingsreserves

165.632 0

0

0

0

0

0

0

0

6.098.979

0

0

0

0

18.559.229

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Kostensoort

634010

655012

661555

663555

609963

699672

668101

672011

672010

672012

672010

672010

673012

609973

675002

609975

683002

604062

604064

653011

673010

609973

1.020.000

11.933.791 Inkomsten investeringen [beginnen met 7] 790016 890000

Sluitrek. MVA Overig EN Balans overboekingen buiten de IV3

410.459

890000

Sluitrek. MVA Bedrijfsgebouwen EN Balans overboekingen buiten de IV3

65.000

890000

Sluitrek. MVA Gronden en terreinen EN Balans overboekingen buiten de IV3

51.000

790012

790010

526.459 Inkomsten reserves en voorzieningen [beginnen met 8] 849991 890000

Sluitrek. Algemene reserve Balans overboekingen buiten de IV3

890000

Sluitrek. Gelden van derden met speficieke best. Balans overboekingen buiten de IV3

64.301

890000

Sluitrek. Voorziening voor egalisatie Balans overboekingen buiten de IV3

77.474

890000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

166.000

871001

AR Bouwgrondexploitatie Algemene reserve

877.000

871002

BR Sociaal Domein Bestemmingsreserves

890000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

266.000

890000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

550.000

871002

BR Sociaal Domein Bestemmingsreserves

1.020.000

871002

BR ICT Bestemmingsreserves

121.950

871002

BR ICT Bestemmingsreserves

122.228

871002

BR Openbare Ruimte Bestemmingsreserves

102.700

871002

BR Onderwijshuisvesting Bestemmingsreserves

45.326

890000

Sluitrek. Voorziening voor egalisatie Balans overboekingen buiten de IV3

890000

Sluitrek. bestemmingsreserve Balans overboekingen buiten de IV3

859998

859996

849992

841102

841201

849992

849992

841201

841211

841211

841206

841202

859996

849992

Saldo begrotingswijziging

-294.000

2.980.000

-165.632

165.632