06 Financieel overzicht Multifunctionele Accommodatie (MFA) Doornspijk haalbaarheidsonderzoek

Financiële bijlage bij raadsvoorstel haalbaarheidsonderzoek MFA 3.1 Besluitvorming over de financiële aspecten komt bij de perspectiefnota 2024 Een MFA met school vergt een investering van 12,5 miljoen euro. In de bijlage bij dit voorstel is beschreven hoe we de financiering voor ons zien. Vanwege meerdere grote projecten die op dit moment actueel zijn, is besluitvorming pas mogelijk bij de perspectiefnota. 3.2 De bouw van een MFA met school kost 12,5 miljoen euro incl. BTW. De totale investering van het MFA komt op een bedrag van €12.520.700,-. De afschrijvingstermijn is 50 jaar met uitzondering van de grond. De gebruikte rekenrente bedraag 3%. Dit geeft op grond van annuïteit een kapitaallast van €525.898,- . Dit wijkt af van de financiële verordening. Mocht de raad kiezen voor een lineaire afschrijving conform de verordening dan komt de kapitaallast op €618.875,-. 3.3 Naast een investering is er beheer en onderhoud van het gebouw De kosten met betrekking tot de exploitatie bedragen in totaal €133.910,- welke bestaan uit onderhoud, verbruiken, schoonmaak. Voor personeel ramen we €57.300,-. De totale jaarlijkse last voortkomende uit het MFA bedraagt hiermee €717.108,-. 3.5 Er is een denkrichting voor de dekkingsposten Met betrekking tot de dekking kunnen onderstaande dekkingsmiddelen worden toegekend aan het MFA. MFA (annuïtaire afschrijving) Investering

12,5 M

Totale lasten

€717.108,-

Toelichting

Incidentele dekkingsposten SPUK Sport

448.400,-

Reserve leefbaarheid Doornspijk

1.457.000,-

Reserve onderwijshuisvesting (Regenboog)

2.533.225,-

algemene reserve bouwgrond

550.000,-

Reserve sociaal domein

5.000.000,-

Beheerplan meerjaren onderhoud dorpshuizen

PM

Subsidies/Fondswerving

PM

Totaal

9.988.625,-

Dekking per jaar (50 jaar)

Er komt advies van de Adviesraad sociaal domein

199.773,-

Structurele dekkingsposten Storting reserve leefbaarheid Doornspijk

70.000,-

Begroting preventief onderhoud De Deel

18.000,-

Huur kinderopvang gebouw

20.000,- + PM

Dit is exclusief commerciële opslag en exploitatielasten

Huur school

40.000,-

Zaalverhuur De Deel

52.500,-

Horeca

57.000,-

Totaal structurele dekking

257.000,-

Totaal dekking Tekort

Dit bedrag is indicatief

456.773,€260.336,-

Voor de totale dekking van het MFA moet er nog circa €260.000,- aan structurele middelen worden gevonden. Deels zit dit in de PM posten. Gelet op het groot maatschappelijk belang van een MFA met school en kinderopvang is het zeer wel uitlegbaar om vier jaar lang een verhoging van 1 á 1,5% OZB verhoging op te nemen.