05 Investeringsraming en exploitatie Multifunctionele Accommodatie (MFA) Doornspijk haalbaarheidsonderzoek
Tekst van het document
MFA Doornspijk Investeringskosten, exploitatielasten en kostprijsdekkende huur versie: 26 januari 2024 Grondslag m2 bvo voor ramingen
Totaal
Onderwijs
Opvang
Sport
Dorpshuis
2.761
738
228
775
1.020
€ 7.392.243
€ 1.966.415 27%
€ 641.411 9%
€ 1.996.649 27%
€ 2.787.768 38%
€ 2.665 99%
€ 2.813 104%
€ 2.576 96%
€ 2.733 101%
€ 3.330.639
€ 1.086.398
€ 3.381.848
€ 4.721.815
€ 236
€ 249
€ 228
€ 242
Gemiddeld
Kosten Bouwkosten Aandeel in het geheel Bouwkosten per m2 bvo T.o.v. het gemiddelde Investeringskosten MFA (incl. btw)
€ 12.520.700
Jaarlijkse exploitatielasten Jaarlijkse exploitatielasten per m2 bvo (naar verhouding aandeel in totale bouwkosten) (= uitgangspunt voor kostprijsdekkende huur)
€ 659.807
Kapitaalslasten Overige exploitatiekosten (onderhoud/schoonmaak) en verbruiken
€ 525.898 € 133.909
€ 2.697
€ 239
Project MFA Doornspijk Projectnr. 1680403 Opdrachtgever Gemeente Elburg Onderwerp Investeringskosten, exploitatielasten en kostprijsdekkende huur Exploitatiekosten Datum 26 januari 2024 Versie: "Ondernemend" met groei activiteiten en verhoging inkomsten uit horeca en evenementen Thema Exploitatie Algemeen
Subthema
Eenheid
kalenderjaar van fin. gegevens
jaar
Begroting
Opmerkingen
2023
m2 BVO onderwijs
738
Cf. Ruimtestaat d.d. dec 2023
m2 BVO kinderopvang
228
Cf. Ruimtestaat d.d. dec 2023
m2 BVO sport
775
Cf. Ruimtestaat d.d. dec 2023
m2 BVO dorpshuis
1020
Cf. Ruimtestaat d.d. dec 2023
gegevens incl. of excl. BTW
Incl. BTW
Opbrengsten facilitair
Vaste verhuur van ruimten
verordening tarieven gemeentelijke accommodaties
T.b.v. onderwijshuisvesting
€
€ 40.000
O.b.v. kostprijsdekkende huur per m2 bvo zonder kapitaalslasten
T.b.v. opvang
€
pm
T.b.v. sport
€
€ 13.000
Structurele verhuur op basis van jaarrekening ondernemend scenario (vgl. met andere MFA's)
T.b.v. bewegingsonderwijs
€
€ 8.500
Structurele verhuur op basis van jaarrekening ondernemend scenario (vgl. met andere MFA's)
Overig
€
Muziek
€
€ 6.000
Structurele verhuur op basis van nieuwe situatie met muziekzaal en huur kleine oefenruimten
€
€ 25.000
Op basis van groei en situatie bij vergelijkbare MFA's
O.b.v. commerciële huur per m2 bvo (= kostprijsdekkende huur + 5%)
Structurele verhuur overig - niet bekend
Tijdgebonden verhuur van ruimten Diverse zaaldelen en ontmoetingsruimten
€
horeca
verkoop facilitaire diensten
€
(af) inkoopkosten omzet facilitair
€
n.v.t. n.v.t.
verkoop maaltijden en dranken (Horeca)
€
€ 90.000
Rechtstreekse eigen horeca-exploitatie; niveau op 2/3 van vergelijkbare MFA's
(af) inkoopkosten omzet horeca (Horeca)
€
€ 33.000
Niveau op 2/3 van vergelijkbare MFA's
€ programma maatschappelijk
verkoop activiteiten
€
Activiteiten anders dan horeca en verhuur (denk aan kaartverkoop voor theater/cultuur/muziek)
(af) inkoopkosten programma
€
Activiteiten anders dan horeca en verhuur (denk aan kaartverkoop voor theater/cultuur/muziek)
gemeente
€
overig Totale opbrengsten
€
€ 1.000
reken
€ 216.500
Kapitaallasten
€
€ -525.898
Gebouwexploitatielasten (onderhoud/verbruik/schoonmaak e.d.)
€
€ -133.909
belastingen en verzekeringen (gebruiker)
€
Reservering voor kleine giften
Kosten gebouwen en terreinen
middelen en diensten
gemiddelde rentekosten (3,0% rente) met afschrijving (annuïtair) van 50 jaar over totale investering incl. BTW Uit jaar-1 berekening Inbegrepen in Gebouwexploitatiekosten.
onderhoud (eigenaar) incl mutatie
€
Inbegrepen in Gebouwexploitatiekosten.
energie en water
€
Inbegrepen in Gebouwexploitatiekosten.
overig
€
Subtotaal
reken
Inbegrepen in Gebouwexploitatiekosten. € -659.807
toezicht en receptie
€
schoonmaken
€
n.v.t.
in Gebouwwxploitatielasten
In professioneel beheer
onderwijs
€
In exploitatie onderwijs
opvang
€
dorpshuis
€
€ -15.000
Afschrijvingstermijn van 10jr, betreft losse inrichting Dorpshuis, aanname o.b.v. vergelijking MFA's €150,000,--
sport
Afschrijvingen inventaris
Personeel en org.
In exploitatie opvang
€
€ -20.000
Afschrijvingstermijn van 10jr, betreft losse inrichting Sport, aanname o.b.v. vergelijking MFA's : €200,000,--
ICT en andere faciliteiten
€
€ -2.000
obv referentie van vergelijkbaar MFA met dorpshuisfunctie
communicatie en promotie
€
n.v.t.
overig
€
Subtotaal
reken
€ -37.000
n.v.t.
salarissen en sociale lasten
€
€ -50.000
inhuur van derden
€
n.v.t.
vergoedingen en representatiekosten
€
€ -1.300
overige personeelskosten
€
n.v.t.
facilitaire kosten exploitant
€
n.v.t.
verzekeringen
€
€ -2.000
administratie en accountant
€
€ -3.000
overig
€
€ -1.000
Subtotaal
reken
€ -57.300
Totale kosten
reken
€ -754.107
Resultaat
reken
€ -537.607
3/4 fte voor professioneel beheer t.w.v. € 50.000 Inzet vrijwilligers: geen uitgangspunt
Niet zijnde gebouwgebonden verzekeringen (dus bijv. voor inventaris, aansprakelijkheid e.d.) Reservering voor kleine uitgaven