Vastgesteld besluit Raadsvoorstel Vaststellen van de reserveringen 2022 en overige wijzigingen in reserves en voorzieningen

gemeente Eindhoven Inboeknummer 22bst01462 Dossiernummer 22.45.752 B&W beslisdatum 08 november 2022

vaststellen van de reserveringen 2022 en overige Raadsvoorstel wijzigingen in reserves en voorzieningen Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 8 november 2022; gelet op de behandeling in de meningsvormende vergadering van 6 december 2022;

besluit: 1. Vaststellen van reserveringen 2022 voor een bedrag van maximaal € 31,8 miljoen: a. € 25,8 miljoen die voldoet aan de door de raad gestelde criteria. b. € 6 miljoen die niet voldoet aan de door de raad gestelde criteria binnen de volgende categorieën : - Armoede € 1,6 miljoen; - Vertraging projecten € 2 miljoen; - Nieuwkomers, statushouders, asielzoekers en ontheemden € 1,0 miljoen; - Resterend structureel geld dat niet is uitgegeven € 0,6 miljoen; - Resterend incidenteel geld dat niet is uitgegeven € 0,8 miljoen. c. De hoogte van de reserveringen definitief bepalen bij de jaarrekening. 2. Instellen van de reserve Reserveringen 2022 - het doel en de functie van de reserve: monitoring van de gereserveerde middelen 2022. Deze posten zijn allen specifiek benoemd; - voeding van de reserve: storting van de gereserveerde bedragen op basis van realisatie; - criteria voor onttrekkingen: uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor de onderwerpen die met een reserveringsvoorstel zijn vastgelegd; - soort reserve: bestemmingsreserve met bestedingsfunctie; - maximum hoogte van de reserve: € 31,8 miljoen; - minimum hoogte van de reserve: € 0; - looptijd van de reserve: 31-12-2023 3. Instellen van de reserve Lokaal Overleg - het doel en de functie van de reserve: gelden beschikbaar houden die vallen onder het overeenstemmingsvereiste met het Lokaal Overleg (LO);

Inboeknummer 22bst01462

-

voeding van de reserve: storting van overschotten personele budgetten die vallen onder het overeenstemmingsvereiste met het Lokaal Overleg (LO) op basis van realisatie; criteria voor onttrekkingen: uitgaven vinden plaats voor onderwerpen waarover in het Lokaal Overleg (LO) overeenstemming is bereikt; soort reserve: bestemmingsreserve met egalisatiefunctie; maximum hoogte van de reserve: € 17 miljoen; minimum hoogte van de reserve: € 0; looptijd van de reserve: n.v.t.

4. Aanpassen van bestaande reserves en voorzieningen: a. Afsluiten van: - Reserve niet te activeren investeringen en het saldo van € 2,4 miljoen overhevelen naar de reserve strategische investeringen; - Reserve reserveringen 2019; - Reserve HNW huisvesting/het nieuwe werken het saldo van € 39.518 laten vrijvallen t.g.v. het eigen kapitaal. b. Verlengen van de looptijd van: - Reserve revolving fund monumenten naar 31-12-2023 - Reserve fietsparkeren aanpassen naar 31-12-2024 - Saldireserve actuele ontwikkelingen naar 31-12-2025 c. Aanpassen van criteria van: - Reserve Bovenwijkse voorzieningen: - criteria voor onttrekking: deze reserve wordt ingezet ter dekking van de structurele lasten (rente en afschrijvingen) van de bovenwijkse investeringen. De afweging voor welke bovenwijkse voorzieningen de ontvangen bijdragen worden ingezet, wordt jaarlijks via de begroting aan de raad voorgelegd. - minimum hoogte van de reserve: aanpassen van nul naar het geclaimde bedrag (totaal aan rente en afschrijving over de gehele looptijd van besloten onttrekkingen) - Reserve groot onderhoud: - het doel en functie van de reserve: dekking incidentele groot onderhoudskosten in de openbare ruimte (niet zijnde groen en water); - voeding van de reserve: incidentele bedragen met betrekking tot groot onderhoud.

- Reserve strategische investeringen: - voeding van de reserve: - onbenutte kapitaallasten (begroting 2021: € 0,5 miljoen oplopend naar € 2 miljoen); - onbenutte afschrijvingen als gevolg van vertragingen op strategische investeringen, in te zetten voor strategische doelstellingen binnen hetzelfde gebied; - groei van de stad (accres OZB vanaf 2024); - structurele meeropbrengsten van parkeren als gevolg van areaaluitbreiding. - resultaat uit (deelnemingen), gebiedsontwikkeling / grondbedrijf en bij volgende kadernota’s vast te stellen bronnen. d. Actualiseren van stortingen en onttrekkingen: - Het van ASR terugontvangen bedrag ad € 4,3 miljoen storten in de nieuw ingestelde voorziening pensioenen wethouders. - De eerder besloten inzet voor de campusontwikkeling periode 2023-2025 (jaarlijks € 200.000) onttrekken uit de reserve strategische investeringen.

2

Inboeknummer 22bst01462

- Bijstellen van de inzet van €1,8 miljoen van reserve onderwijshuisvesting van 2022 naar 2023. 5. De begrotingswijziging 2022 vaststellen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 20 december 2022.

J. Jongbloed, griffier.

3