Vastgesteld besluit Raadsvoorstel Vaststellen reserveringen 2023 en overige wijzigingen

gemeente Eindhoven Inboeknummer 23bst01524 Dossiernummer 23.45.752 B&W beslisdatum 07 november 2023

Raadsvoorstel tot het vaststellen van de reserveringen 2023 en overige wijzigingen in reserves en voorzieningen Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 7 november 2023; gelet op de behandeling in de meningsvormende vergaderingen van 12 december 2023; besluit: 1. Vaststellen van reserveringen 2023 voor een bedrag van maximaal € 38,1 miljoen: a. € 29,7 miljoen die voldoet aan de door de raad gestelde criteria. b. € 6,5 miljoen die niet voldoet aan de door de raad gestelde criteria binnen de volgende categorieën : - Armoede € 2,0 miljoen; - Vertraging projecten € 1,8 miljoen; - Nieuwkomers, statushouders, asielzoekers en ontheemden € 1,4 miljoen; - Resterend structureel geld dat niet is uitgegeven € 1,0 miljoen; - Resterend incidenteel geld dat niet is uitgegeven € 0,3 miljoen. c. € 1,9 miljoen van de niet-bestede middelen bestuursakkoord. d. De hoogte van de reserveringen definitief bepalen bij de jaarrekening. 2. Instellen van de reserve Reserveringen 2023 - het doel en de functie van de reserve: monitoring van de gereserveerde middelen 2023.

Deze posten zijn allen specifiek benoemd; - voeding van de reserve: storting van de gereserveerde bedragen op basis van realisatie; - criteria voor onttrekkingen: uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor de onderwerpen die met een reserveringsvoorstel zijn vastgelegd; - soort reserve: bestemmingsreserve met bestedingsfunctie; - maximum hoogte van de reserve: € 36,3 miljoen; - minimum hoogte van de reserve: € 0; - looptijd van de reserve: 31-12-2026

Inboeknummer

23bst01524

3. Aanpassen van bestaande reserves en voorzieningen: a. Afsluiten van: - Reserve buurtsportcoaches (saldo nul); - Reserve Knoop XL en het saldo van € 0,4 miljoen overhevelen naar de reserve strategische investeringen; - Reserve transformatie agenda en het saldo per ultimo 2023 overhevelen naar reserve ‘Transformatiefonds Sociaal Domein’; b. Aanpassen van looptijd: - Reserve revolving fund monumenten naar 31-12-2024 - Reserve reserveringen 2022 naar 31-12-2025 - Reserve opvang ontheemden Oekraïne naar 31-12-2026 - Reserve Samen morgen mooier maken naar 31-12-2027 c. Aanpassen van bestemmingsreserve met bestedingsfunctie naar bestemmingsreserve met egalisatiefunctie: - Reserve onderhoud buitenruimte sportaccommodaties - Reserve duurzaamheidsfonds SVGG - Reserve bodemsanering d. Aanpassen van mandaat: - Inzet van Reserve strategische investeringen delegeren van raad naar college conform bestendige lijn bestemmingsreserves e.

Aanpassen van maximum omvang: - Reserve huisvesting onderwijs: verhogen van € 20 miljoen naar € 30 miljoen - Reserve stimuleren energietransitie: verhogen van € 2 miljoen naar € 3 miljoen - Reserve opvang ontheemden Oekraïne: verhogen van € 15 miljoen naar € 30 miljoen - Reserve bodemsanering verhogen van € 2,1 miljoen naar € 3,3 miljoen - Reserve transitievisie warmte: verlagen van € 50 miljoen naar € 20 miljoen - Reserve groot onderhoud: verlagen van € 30 miljoen naar € 12 miljoen f. Aanpassen van naam: - Reserve Burgerzaken naar Reserve verkiezingen g. Aanpassen van doel: - Reserve opvang ontheemden Oekraïne naar: Opvang en participatie van andere vluchtelingen, statushouders en (arbeids)migranten voor opvang in de brede zin van het woord (MO, asielzoekers, etc.) h. Aanpassen van de voeding: - Reserve bodemsanering: positief jaarresultaat van niet-spoedsaneringen bodem i. Aanpassen van naam voorziening: - Voorziening spaarverlof naar voorziening verlofsparen j.

Actualiseren van stortingen en onttrekkingen: - de eerder besloten inzet voor de Intentieverklaring Internationale Knoop XL (jaarlijks € 214.000 in 2024 en 2025) onttrekken uit de reserve strategische investeringen in plaats van de afgesloten reserve Knoop XL - omzetten van de structurele storting in de reserve bodemsanering ad € 241.000 in 2023 en € 270.000 vanaf 2024 naar een structureel budget binnen de exploitatie. - storten van € 16,7 miljoen in de bij de Begroting 2024 ingestelde reserve Transformatiefonds Sociaal Domein, zijnde de kadernota-middelen (incidentele intensivering € 3,5 miljoen en energiecompensatie €2,5 miljoen), bestaande

2

Inboeknummer

23bst01524

transformatiemiddelen € 2,0 miljoen, het saldo ultimo 2023 van de bestaande transformatiereserve (naar verwachting €3,9 miljoen) en de resterende middelen reservering bestaanszekerheid en reservering landelijke hervormingsagenda (respectievelijk €1,6 miljoen en € 3,2 miljoen naar verwachting). 4. a. De nota reserves, voorzieningen en weerstandsvermogen 2021 laten vervallen. b. De nota reserves, voorzieningen en weerstandsvermogen 2023 vaststellen. 5. Verlengen van de periode tot en met jaar 2026 (huidig bestuursakkoord) dat niet – bestede middelen bedrijfsvoering gereserveerd mogen worden. 6. De begrotingswijziging 2023 vaststellen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 19 december 2023.

J. Jongbloed, griffier.

3