Raadsvoorstel Wijzigen Reserve Energietransitie

gemeente Eindhoven Inboeknummer 8107617_03 Dossiernummer 26.04.254 B&W beslisdatum 20 januari 2026

Raadsvoorstel Wijzigen Reserve Energietransitie Inleiding In 2023 heeft het Rijk de tijdelijke regeling ‘Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaaten Energiebeleid’ (CDOKE) aan Eindhoven toegekend. Doel van deze regeling is om met toekenning van geoormerkte middelen, gemeenten in staat te stellen om de interne organisatie te versterken voor het uitvoeren van de klimaat- en energietaken waarvoor de gemeente verantwoordelijk is. Met deze middelen kan personeel worden geworven en externe deskundigheid en uitvoeringskracht worden ingehuurd. In onze organisatie worden momenteel 48,5 fte gefinancierd door CDOKE middelen (€ 6.478.000,-) en wordt een kleiner deel ingezet voor projecten, onderzoeken, externe opdrachten en inhuur van expertise. De gemeente Eindhoven heeft de middelen voor de jaren 2023, 2024 en 2025 ontvangen in de vorm van een Specifieke Uitkering, waarbij de uitkering voor 2025 uiterlijk eind 2027 besteed dient te zijn. Er wordt ondertussen bij het Rijk gewerkt aan een nieuwe uitkering, namelijk een Bijzondere Fonds Uitkering, die naar verwachting in januari 2028 in werking zal treden. In de tussenliggende jaren 2026 en 2027 zullen de CDOKE-middelen worden uitgekeerd als onderdeel van de decentralisatie uitkering (gemeentefonds). In de septembercirculaire zijn de CDOKE bedragen gepubliceerd voor de decentralisatie uitkering van 2026.

Voor de gemeente Eindhoven is dit bedrag met de decembercirculaire 2025 vastgelegd op € 10.356.000,-. De middelen die onder de noemer van CDOKE in het gemeentefonds voor 2026 zijn toegekend voor uitvoering van klimaatbeleid dienen te worden besteed in 2026, tenzij anders wordt besloten. Om deze middelen in 2026 en 2027 meerjarig uit te kunnen geven, én eerst de resterende middelen uit 2025 volledig te kunnen besteden, wordt voorgesteld om de CDOKE uitkering van 2026 te storten in de te wijzigen Reserve Stimuleren Energietransitie. Op 28 oktober 2019 is de Reserve Stimuleren Energietransitie ingesteld, met als doel CO2-reductie door met name in te zetten op de warmtetransitie. De huidige en reeds maximumhoogte van de bestemmingsreserve met egalisatiefunctie is € 2.000.000,-.

Inboeknummer 8107617_03 Wettelijke taak Reduceren van uitstuit van broeikasgassen zoals omschreven in de Klimaatwet 2022 en Eindhovense Klimaatverordening 2016. Doelstelling Een reductie van broeikasgasemissies ten opzichte van 1990 met minimaal 55% in 2030 en een klimaatneutrale stad in 2050. Voorstel 1. De Reserve Stimuleren Energietransitie als volgt te wijzigen van: − Doel en functie van de reserve: Inzet op CO2-reductie door met name in te zetten op warmtetransitie. − Criteria voor stortingen en onttrekkingen: Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor projecten die direct of indirect leiden tot een kwantitatieve bijdrage aan de energietransitie, met name de warmtetransitie, en die niet uit andere middelen gefinancierd kunnen worden. − Soort reserve: Bestemmingsreserve met egalisatiefunctie (realisatie) − Gemachtigd voor het doen van onttrekkingen: Budgethouder (conform realisatie) − Maximumhoogte van de reserve: € 2 miljoen. − Minimumhoogte van de reserve: € 0,-. − Looptijd van de reserve: N.v.t. Naar: − Naam: Reserve uitvoering klimaat- en energiebeleid. − Doel en functie van de reserve: Inzet op reductie van emissie van broeikasgassen door met name in te zetten op uitvoering van klimaat- en energiebeleid.

− Voeding van de reserve: Huidige stand van de reserve (€ 2 miljoen) op te hogen met een storting van de bijzondere uitkering 2026 voor CDOKE van € 10.356.000,-. Daarnaast worden toekomstige restanten van CDOKE uitkeringen binnen het gemeentefonds voor uitvoering van klimaat- en energiebeleid aan deze reserve toegevoegd. − Criteria voor stortingen en onttrekkingen: Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor uitvoering van het vigerende klimaatplan ten behoeve van het behalen van de Eindhovense klimaatdoelstellingen als vastgelegd in de Eindhovense Klimaatverordening. − Soort reserve: Bestemmingsreserve met bestedingsfunctie. − Gemachtigd voor het doen van onttrekkingen: budgethouder − Maximumhoogte van de reserve: € 15 miljoen − Minimumhoogte van de reserve: € 0,− Looptijd van de reserve: n.v.t. 2. Bijgevoegde begrotingswijziging dienovereenkomstig vast te stellen.

2

Inboeknummer 8107617_03 Argumenten Om de continuïteit in de uitvoering van klimaat- en energiebeleid te waarborgen is het noodzakelijk de CDOKE-middelen meerjarig in te kunnen zetten. De CDOKE-regeling werd voor het eerst toegekend in 2023. Op dat moment was onze gemeentelijke organisatie nog niet op sterkte om de klimaatopgave met voldoende snelheid op te pakken. Tussen 2023 en heden is de capaciteit uitgebreid met 48,5 fte en is de ambitie in het Klimaatplan 2026-2030 aangescherpt en geconcretiseerd. Het versterken van onze organisatie heeft tijd gekost, waardoor er een vertraging is opgetreden in de besteding van toegekende middelen. Hier is in de SPUK’s van 2023 t/m 2025 rekening mee gehouden, aangezien drie jaar wordt gegeven voor besteding van de middelen toegekend voor één jaarschijf. Deze ruimte zit niet in de besteding van het gemeentefonds, tenzij de raad besluit om voor de CDOKE een voorziening in te richten, voorgesteld wordt in de vorm van een reserve. Wanneer de middelen niet meerjarig ingezet kunnen worden, zal een groot deel van het toegekende bedrag voor 2026 niet besteed worden en terugvloeien naar de algemene reserve. De middelen uit 2025 moeten immers eerst worden besteed. Daarmee ontstaat in opvolgende jaren vanaf 2027 een tekort aan middelen op uitvoeringskracht.

De huidige Reserve Stimuleren Energietransitie heeft een vergelijkbaar doel en functie als de voorgestelde gewijzigde Reserve Uitvoering Klimaat- en Energiebeleid. Door 1) de naam van de Reserve Stimuleren Energietransitie aan te passen, 2) het doel en functie te verruimen van energietransitie naar uitvoering klimaat- en energiebeleid (in overeenstemming met klimaatplan) en 3) de maximumhoogte van de reserve aan te passen, hoeft geen nieuwe reserve te worden ingesteld. Kanttekeningen In 2027 worden de CDOKE-middelen naar verwachting ook uitgekeerd via het gemeentefonds, waarna 2028 de bijzondere fonds uitkering in werking treedt. Eventuele restanten in 2027 zullen daarom ook in de Reserve Uitvoering Klimaat- en Energiebeleid geboekt moeten kunnen worden. Personele consequenties N.v.t. Financiële consequenties De storting van €10.356.000,- in het in te stellen reserve uitvoering klimaat- en energiebeleid heeft geen directe financiële consequenties. Door het vormen van de reserve kunnen subsidies met een einddatum tijdig worden aangewend, waardoor het risico op terugbetaling wordt beperkt. Daarnaast kan het Programma Klimaat en Energie door de langere bestedingsduur van de gelabelde middelen effectiever in zetten, wat bijdraagt aan een doelmatige uitvoering van de opgave. Communicatie Over dit raadsvoorstel hoeft niet gecommuniceerd te worden.

3

Inboeknummer 8107617_03

Planning en uitvoering De middelen worden na vaststelling van de begrotingswijziging direct overgeheveld naar de gewijzigde reserve. Evaluatie Over de uitvoering van klimaatbeleid wordt verantwoording afgelegd in de reguliere P&C cyclus, waarbij de jaarlijkse Klimaatrapportage parallel aan de begroting wordt gepresenteerd. Bijlagen Begrotingswijziging 10842 10842 Toelichting bgw. 2026 Begrotingswijziging 10843 10843 toelichting bgw 2026

Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

, secretaris.

4

Inboeknummer 8107617_03

Ontwerp Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van ;

besluit: 1. De Reserve Stimuleren Energietransitie als volgt te wijzigen van: − Doel en functie van de reserve: Inzet op CO2-reductie door met name in te zetten op warmtetransitie. − Criteria voor stortingen en onttrekkingen: Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor projecten die direct of indirect leiden tot een kwantitatieve bijdrage aan de energietransitie, met name de warmtetransitie, en die niet uit andere middelen gefinancierd kunnen worden. − Soort reserve: Bestemmingsreserve met egalisatiefunctie (realisatie) − Gemachtigd voor het doen van onttrekkingen: Budgethouder (conform realisatie) − Maximumhoogte van de reserve: € 2 miljoen. − Minimumhoogte van de reserve: € 0,-. − Looptijd van de reserve: N.v.t. Naar: − Naam: Reserve uitvoering klimaat- en energiebeleid. − Doel en functie van de reserve: Inzet op reductie van emissie van broeikasgassen door met name in te zetten op uitvoering van klimaat- en energiebeleid. − Voeding van de reserve: Huidige stand van de reserve (€ 2 miljoen) op te hogen met een storting van de bijzondere uitkering 2026 voor CDOKE van €10.356.000,-. Daarnaast worden toekomstige restanten van CDOKE uitkeringen binnen het gemeentefonds voor uitvoering van klimaat- en energiebeleid aan deze reserve toegevoegd.

− Criteria voor stortingen en onttrekkingen: Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor uitvoering van het vigerende klimaatplan ten behoeve van het behalen van de Eindhovense klimaatdoelstellingen als vastgelegd in de Eindhovense Klimaatverordening. − Soort reserve: Bestemmingsreserve met bestedingsfunctie. − Gemachtigd voor het doen van onttrekkingen: budgethouder − Maximumhoogte van de reserve: € 15 miljoen − Minimumhoogte van de reserve: € 0,− Looptijd van de reserve: n.v.t. 2. Bijgevoegde begrotingswijziging dienovereenkomstig vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

5

Inboeknummer 8107617_03

, griffier.

6