Raadsvoorstel Verwerken van de financiële consequenties CAO 2023 in jaarschijf

gemeente Eindhoven Inboeknummer 23bst01220 Dossiernummer 23.38.451 B&W beslisdatum 19 september 2023

Raadsvoorstel Het verwerken van de financiële consequenties CAO 2023 in jaarschijf 2023 van de begroting.

Inleiding Op 5 april 2023 heeft het VNG-bestuur de nieuwe CAO bekrachtigd. De nieuwe CAO loopt van 2 januari 2023 tot en met 31 december 2023. De financiële gevolgen van de nieuwe CAO moeten nog in de begroting worden verwerkt. Voor de dekking van de extra personele lasten is in de begroting een structurele stelpost opgenomen. Dit dossier betreft de verwerking van de nieuwe CAO in jaarschijf 2023 van de begroting en resulteert in een begrotingswijziging hoger dan € 1 miljoen, waardoor deze formeel ter vaststelling aan uw raad wordt voorgelegd. De CAO-consequenties alsmede de inzet van de stelpost voor de begrotingsjaren 2024 en verder, zijn verwerkt in de opbouw van de primaire begroting 2024.   Wettelijke taak; Rechtmatigheid

Doelstelling Een actuele begroting 2023.

Voorstel 1. In te stemmen met de verwerking van de financiële consequenties voortvloeiende uit de CAO 2023 in jaarschijf 2023 van de begroting; 2. De begrotingswijziging overeenkomstig vast te stellen.

Inboeknummer 23bst01220 Argumenten 1.1 Het verwerken van de financiële consequenties voortvloeiende uit de CAO 2023 in jaarschijf 2023 van de begroting. Met de nieuwe CAO 2023 is besloten: - een loonsverhoging met terugwerkende kracht per 2 januari 2023 van eerst met € 240,- en daarna met 2%; - vanaf 1 mei 2023 bedraagt de thuiswerkvergoeding € 3 netto per dag. Dit bedrag bestaat uit een thuiswerkvergoeding van € 2,15 netto en een internetvergoeding van € 0,85 netto. De financiële gevolgen van de CAO 2023 worden in jaarschijf 2023 van de begroting verwerkt door het verhogen van de personele lasten met als dekking de inzet van de stelpost ‘CAO-ontwikkelingen’. Het betreft een budgettair-neutrale wijziging. 1.2 Het verdelen van de personele lasten naar de juiste taakvelden (kostenverdeling). Personele lasten die niet direct aan één taakveld kunnen worden toegewezen, worden conform de - in de primaire begroting gehanteerde verdeelsleutels - toegerekend naar de juiste taakvelden en naar projecten. De doorberekening naar projecten resulteert in een begrotingsresultaat.

Kanttekeningen geen.

Personele consequenties geen.

Financiële consequenties 1.1 Het verwerken van de financiële consequenties voortvloeiende uit de CAO 2023 in jaarschijf 2023 van de begroting. Als gevolg van de nieuwe CAO worden in jaarschijf 2023 van de begroting de personele budgetten getotaliseerd met € 6.911.000 verhoogd; de verhoging van de budgetten van loonkosten eigen personeel bedraagt € 6.692.000 en de budgetten voor thuiswerkvergoeding worden getotaliseerd met € 219.000 verhoogd. De stelpost ‘CAOontwikkelingen’ wordt ingezet om deze extra kosten te dekken. 1.2 Het verdelen van de personele lasten naar de juiste taakvelden (kostenverdeling). Met de toerekening van personele lasten naar projecten ontstaat een positief begrotingsresultaat, omdat deze lasten worden gedekt uit de projectgelden. De financiële gevolgen CAO 2023 resulteren - als gevolg van de toerekening van personele lasten naar projecten - in een incidenteel voordelig begrotingssaldo van € 426.000 in 2023.

2

Inboeknummer 23bst01220

Communicatie n.v.t.

Planning en uitvoering Het raadsvoorstel met begrotingswijziging ‘Het verwerken van de financiële consequenties CAO 2023 in jaarschijf 2023 van de begroting’ wordt geagendeerd voor de raadsvergadering van 28 november 2023. Meningsvorming vindt op 21 november 2023 plaats.

Evaluatie In de periodieke P&C rapportages wordt gerapporteerd over de stand van zaken met betrekking tot de toegekende budgetten.

Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren: • • Begrotingswijziging met toelichting. Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

, secretaris.

3

Inboeknummer 23bst01220

Ontwerp Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van ;

besluit: 1. In te stemmen met de verwerking van de financiële consequenties voortvloeiende uit de CAO 2023 in jaarschijf 2023 van de begroting; 2. De begrotingswijziging overeenkomstig vast te stellen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

, griffier.

4