Raadsvoorstel Ontwerp begroting ODZOB 2025

gemeente Eindhoven Inboeknummer 24bst00356 Beslisdatum: 28 mei 2024 Dossiernummer 24.14.251

Raadsvoorstel Ontwerp begroting ODZOB 2025

Inleiding De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB) heeft op basis van de uitgangspunten uit de in november door het Algemeen Bestuur (AB ODZOB) vastgestelde Kaderbrief 2025 een ontwerpbegroting voor 2025 opgesteld. Deze is op 14 maart 2024 door het Dagelijks Bestuur (DB ODZOB) vastgesteld en op 15 maart 2024 bij de raden en Staten aangeleverd. Raden en Staten kunnen hierover tot uiterlijk 8 juni 2024 zienswijzen indienen. Ingediende zienswijzen worden verwerkt in de overwegingen voor het definitieve voorstel voor de begroting 2025 ODZOB. Vaststelling van de begroting 2025 ODOZB is voorzien in het AB ODZOB van 12 september 2024. Wettelijke taak Gemeenschappelijke Regeling voor toezicht en handhaving Doelstelling Toetsen van de ontwerpbegroting 2025 ODZOB inhoudelijk en financieel aan de beleidsrichting van de gemeente Eindhoven. Voorstel In te stemmen met de zienswijze op de ontwerp begroting 2025 en meerjarenraming 2025-2027 ODZOB, conform bijgevoegde zienswijzebrief, en deze in te dienen bij ODZOB. Argumenten 1.1 Met de zienswijze vraagt de raad ODZOB actief te blijven sturen op een efficiënte uitvoering van de aan haar opgedragen taken. De raad vraagt ODZOB de organisatiekosten te beheersen en te bewaken, hiervoor indicatoren en doelstellingen vast te leggen en hierover periodiek te rapporteren en

Inboeknummer 24bst00356

1.2

1.3

1.4

nieuwe maatregelen aan te grijpen wanneer dit niet tot voldoende resultaat leidt. In 2023 heeft Eindhoven een zienswijze ingediend ten aanzien van het beperken van de inhuur. In de ontwerp begroting is het percentage inhuur in 2025 teruggebracht van 22% naar 18%. De stijging van de kosten vast personeel is kleiner dan de daling van de kosten van externe inhuur. Per saldo levert dit een voordelig effect op van €219.000. De ontwerp begroting 2025 ODZOB voldoet grotendeels aan de Kaderbrief 2025 Op een aantal onderdelen wijkt de ontwerpbegroting 2025 ODZOB marginaal af van de kaderbrief. Zo is het aantal declarabele uren per fte ten opzichte van de Kaderbrief afgenomen van 1.306 naar 1.299. Dit is het gevolg van de recent afgesloten CAO, waarin medewerkers een extra bovenwettelijke vakantiedag toegekend hebben gekregen. De kosten voor vast personeel vallen lager uit, met name door afname van het percentage inhuur. Het geraamde uurtarief van € 126,31 valt lager uit, en komt uit op een uurtarief van € 124,68. Het weerstandsvermogen is afgenomen tot onder het minimum niveau De algemene reserve bedraagt, rekening houdend met het voorlopige resultaat over 2023, eind 2024: € 1,2 miljoen. In regio Zuidoost-Brabant hebben de grote gemeenschappelijke regelingen afgesproken dat de streefwaarde van de algemene reserve wordt gebaseerd op het totaal van de baten in de begroting.

Bij een begroting die iets boven de 30 miljoen ligt, ligt de streefwaarde van de algemene reserve tussen € 1,5 miljoen en € 2,0 miljoen. De omvang van de algemene reserve is daarmee niet meer in overeenstemming met de afspraken in 4GR-verband. In de ontwerp begroting 2025 is een overschot van €1,5 miljoen voorzien gebaseerd op de kaderbrief 2025. Voorgesteld wordt om hiervan €300.000 te gebruiken als éénmalige storting om de algemene reserve binnen de afgesproken streefwaarde te brengen. Gereserveerd ontwikkelbudget moet gelabeld worden aan inhoudelijke verbeterpunten Bij het AB ODZOB van 7 maart is door de interim – directeur van ODZOB aangegeven dat er behoefte is aan een integraal verbeterplan met dat naast de robuustheidscriteria ook aandacht heeft voor verbetering van processen, binden en boeien van medewerkers en de samenwerking met deelnemers. ODZOB is op dit moment aan de slag om de verbeterpunten in de werkprocessen in beeld te brengen. Door het AB is met name waardering uitgesproken over deze integrale aanpak. In de aanbiedingsbrief bij de begroting geeft het DB aan dat het AB in december 2024 op basis van uitgewerkte scenario’s over de integrale verbeteringsaanpak een besluit kan nemen over dit gereserveerde budget van €800.000. In de ontwerp begroting zien we deze integrale aanpak echter niet terug.

Het budget dat is opgenomen is enkel gekoppeld aan de robuustheidscriteria. Bovendien wordt hierbij alvast een voorschot genomen op het reserveren van dit bedrag voor een nog te vormen innovatiebudget, waarvan Eindhoven reeds bij de behandeling van de Kaderbrief 2025 heeft aangegeven dit onwenselijk te vinden. In de begroting dient

2

Inboeknummer 24bst00356

1.5

1.6

dit ontwikkelbudget dan ook nadrukkelijker gekoppeld te worden aan de integrale verbeteraanpak. De ongewenste koppeling met zaken als het innovatiebudget moet losgelaten worden. Het overschot op de begroting dat gebruikt wordt voor aanvulling van de algemene reserve kan beter uit het overschot op de jaarrekening worden verrekend In de ontwerp begroting is opgenomen dat er in 2025 een overschot verwacht wordt van € 1,5 miljoen waarvan €300.000 incidenteel gealloceerd wordt voor het aanvullen van de algemene reserve. Aangezien er in de jaarrekening over 2023 eenzelfde positief bedrag wordt gerapporteerd is het beter om dit bedrag te gebruiken voor het ophogen van de algemene reserve. De begroting voor 2025 zou daarmee €300.000 lager kunnen liggen en het uurtarief kan daarmee met €1,22 worden verlaagd. De meerjarenbegroting is niet conform de uitgangspunten zoals in de rest van de begroting geformuleerd Het resterende deel van het overschot in de ontwerp begroting ad €800.000 wordt in de meerjarenbegroting structureel ingeboekt. Er is echter geen enkele onderbouwing opgenomen, in tegenstelling tot de begroting 2025, waarom dit ook voor die jaren is opgenomen. Er kan niet zondermeer een voorschot genomen worden in de meerjarenraming dat dit structureel wordt gedaan.

Zonder onderbouwing en op basis van de beschikbare informatie kan niet geconcludeerd worden dat dit bedrag structureel benodigd is. De meerjarenbegroting dient hierop dan ook te worden aangepast.

Kanttekeningen 2.1 Eerdere aandachtspunten leiden niet tot een stijging van de begroting 2025 In afgelopen jaren zijn er door Eindhoven meerdere kanttekeningen geplaatst bij open posten in de begroting die risico’s inhielden voor toekomstige uitgaven. Dit ging onder meer om het ziekteverzuim en de bijdrage aan de fitte organisatie. In de ontwerp begroting voor 2025 is opgenomen dat er geen bijdrage benodigd is voor de fitte organisatie. Daarnaast is het ziekteverzuim wat meer richting de norm gegaan dan ten tijde van de vaststelling van de gewijzigde begroting in september 2023 het geval was.

Personele consequenties n.v.t. Financiële consequenties De gevraagde bijdrage vanuit de gemeente Eindhoven voor 2025 en volgende jaren, voor de samenwerking (basistaken, verzoektaken en collectieve taken) is € 2.074.132. Dat is, ten opzichte van de vastgestelde begroting voor 2024, een geringe toename van € 34.882. De bijdrage ad € 2.074.000 (afgerond) zal, wanneer de meerjarenraming vastgesteld is, structureel in de begroting 2025 van de gemeente Eindhoven opgenomen

3

Inboeknummer 24bst00356 worden onder Taakveld 7.4 Milieubeheer. Dit gebeurt tijdens het reguliere jaarlijkse begrotingsproces. Voor de vier regionale GR-regelingen is met control een oplegvel gemaakt (zie bijlage). Dat is verwerkt in onderhavig dossier en zienswijze. Communicatie De ODZOB wordt met bijgevoegde zienswijze geïnformeerd. Planning en uitvoering De zienswijzetermijn ontwerpbegroting 2025 loopt tot uiterlijk 8 juni 2024. Op 15 mei 2024 is er een (fysieke) informatiebijeenkomst georganiseerd over de ontwerp begroting 2025 van de 4GR-en. ODZOB zal de ingediende zienswijzen verwerken in de op 12 september 2024 door het AB ODZOB vast te stellen begroting 2025. De vastgestelde versie wordt kort daarop beschikbaar gesteld aan de deelnemers van de GR ODZOB. Evaluatie In de jaarrekening 2025 wordt verantwoording afgelegd over de nu voorliggende begroting 2025. Daarbij zal ook gekeken worden naar de wijze waarop ODZOB invulling heeft gegeven aan de zienswijze, met name op het punt te blijven sturen op een efficiënte uitvoering van de aan ODZOB opgedragen taken en de organisatiekosten te beheersen en te bewaken.

Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren: • Aanbiedingsbrief dagelijks bestuur ODZOB • Ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 ODZOB, versie 15 maart 2024 • Zienswijze ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 ODZOB • Oplegvel 4GR Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

secretaris.

4

Inboeknummer 24bst00356

Ontwerp Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 2 april 2024;

besluit: 1 in te stemmen met de zienswijze op de ontwerp begroting 2025 en meerjarenraming 2025-2027 ODZOB, conform bijgevoegde zienswijzebrief en deze in te dienen bij de ODZOB. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

, griffier.

5